【財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì) 】?jī)?nèi)部審計(jì)指標(biāo)庫(kù)

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1、 {財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)}內(nèi)部 審計(jì)指標(biāo)庫(kù) 4、審計(jì)建議及應(yīng)用 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)審計(jì)建議及應(yīng)用編號(hào) SJ004 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí),提高審計(jì)的價(jià)值 指標(biāo)定義審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)提出的建議極具建設(shè)性,并且得到完全應(yīng)用得分 90－100 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到較大應(yīng)用得分 80－89 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到部分應(yīng)用得分 70－79 能夠提出的建議,但是應(yīng)用性不強(qiáng)得分 60－69 提出的建議籠統(tǒng),沒(méi)有應(yīng)用價(jià)值得分 0 相關(guān)說(shuō)明 5、審計(jì)報(bào)告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)審計(jì)報(bào)告

2、編號(hào) SJ005 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí),提高審計(jì)的價(jià)值 指標(biāo)定義審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報(bào)告內(nèi)容真實(shí),但是不夠具體,分析和解決方案不實(shí)用得分 60－69 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談,沒(méi)有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說(shuō)明 6、審計(jì)制度的完善 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)審計(jì)制度的完善編號(hào) SJ006 設(shè)立目的強(qiáng)化制度意識(shí),提高審計(jì)的規(guī)范性 指標(biāo)定義審計(jì)中

3、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃,并高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分 90－100 有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃,并較高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分 80－89 有制度制定計(jì)劃,并能完成大部分計(jì)劃得分 70－79 制度制定計(jì)劃不明確,制度制定的也不夠?qū)嵱玫梅?60－69 沒(méi)有制度制定計(jì)劃,制度建設(shè)很差得分 0 相關(guān)說(shuō)明 7、審計(jì)檔案齊全率 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)檔案齊全率編號(hào) SJ007 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí),提高審計(jì)的檔案管理 指標(biāo)定義所存放審計(jì)資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的檔案管理制度,所有資料均有存檔得分 90

4、－100 有詳實(shí)的檔案管理制度,所有重要資料存檔,95％以上的資料存檔得分 80－89 檔案管理制度基本完善,所有重要資料存檔,90％以上的資料存檔得分 70－79 有檔案管理制度,所有重要資料存檔,85％以上的資料均有存檔得分 60－69 沒(méi)有檔案管理制度,檔案存放較亂得分 0 相關(guān)說(shuō)明 8、審計(jì)申訴的接收 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)審計(jì)申訴處理的接收編號(hào) SJ008 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí),提高審計(jì)的公平性和公開(kāi)性 指標(biāo)定義對(duì)審計(jì)結(jié)果申訴、投訴的接收 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)耐心接收到投訴、申訴,嚴(yán)格按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 90－100 耐心接收

5、到投訴、申訴,并按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 80－89 接收到投訴、申訴后能做處理前的準(zhǔn)備但沒(méi)有嚴(yán)格按照流程得分 70－79 接收到投訴、申訴后沒(méi)有按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 60－69 接收到投訴、申訴后沒(méi)有進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 0 相關(guān)說(shuō)明 9、審計(jì)申訴處理 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)審計(jì)申訴處理編號(hào) SJ009 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí),提高審計(jì)的公平性和公開(kāi)性 指標(biāo)定義對(duì)審計(jì)結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過(guò)程 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)接收到申訴后迅速展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理過(guò)程剛正快速得分 90－100 接收到申訴后迅速展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理剛正、公平得分 8

6、0－89 接收到申訴后并展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理較剛正、公平得分 70－79 接收到申訴后并展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理過(guò)程不夠認(rèn)真得分 60－69 接收到申訴后沒(méi)有調(diào)查,處理過(guò)程和結(jié)果不剛正得分 0 相關(guān)說(shuō)明 10、審計(jì)申訴處理報(bào)告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)審計(jì)申訴處理報(bào)告編號(hào) SJ010 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí),提高審計(jì)的科學(xué)性和規(guī)范性 指標(biāo)定義對(duì)審計(jì)結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過(guò)程形成報(bào)告 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、詳實(shí),有行之有效的處理、解決方案得分 90－100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,有較好的處理、解決方案得分 80－89 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析一

7、般,有解決方案得分 70－79 報(bào)告內(nèi)容真實(shí),但是不夠具體,處理方案不實(shí)用得分 60－69 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談,沒(méi)有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說(shuō)明 11、監(jiān)察計(jì)劃制定 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察計(jì)劃制定編號(hào) SJ011 設(shè)立目的強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí),提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義對(duì)一定周期內(nèi)監(jiān)察項(xiàng)目及各項(xiàng)工作的計(jì)劃和規(guī)劃 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)能夠制定詳盡的計(jì)劃,計(jì)劃任務(wù)的飽和度高且可執(zhí)行性強(qiáng)得分 90－100 能夠制定詳盡的計(jì)劃,計(jì)劃任務(wù)的飽和度較高且有可執(zhí)行性得分 80－89 能夠制定計(jì)劃,計(jì)劃任務(wù)的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強(qiáng)得分 70－79 能夠制定計(jì)劃,計(jì)

8、劃任務(wù)的飽和度及可執(zhí)行性不太強(qiáng)得分 60－69 沒(méi)有計(jì)劃或者計(jì)劃不明確,基本沒(méi)有可執(zhí)行性得分 0 相關(guān)說(shuō)明 12、監(jiān)察計(jì)劃達(dá)成率 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察計(jì)劃達(dá)成率編號(hào) SJ012 設(shè)立目的強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí),提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義在一定周期內(nèi)按時(shí)完成監(jiān)察計(jì)劃的達(dá)成情況 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)出色的完成全部計(jì)劃任務(wù)得分 90－100 較好的完成計(jì)劃任務(wù)得分 80－89 能夠完成 80％的計(jì)劃得分 70－79 能夠完成多數(shù)計(jì)劃得分 60－69 不能夠完成計(jì)劃得分 0 相關(guān)說(shuō)明 13、監(jiān)察及時(shí)性 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察及時(shí)性編號(hào) SJ0013 設(shè)立目的強(qiáng)

9、化時(shí)效意識(shí),提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義問(wèn)題的發(fā)現(xiàn)、解決及項(xiàng)目立項(xiàng)、監(jiān)察等工作的效率和實(shí)效性 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)非常及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、調(diào)查并解決問(wèn)題得分 90－100 較及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、調(diào)查并解決問(wèn)題得分 80－89 能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、但是調(diào)查和解決問(wèn)題不夠及時(shí)得分 70－79 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、調(diào)查并解決問(wèn)題不夠及時(shí),但沒(méi)有重大后果得分 60－69 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、調(diào)查并解決問(wèn)題不夠及時(shí),造成較大后果得分 0 相關(guān)說(shuō)明 14、監(jiān)察建議及應(yīng)用 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察建議及應(yīng)用編號(hào) SJ0014 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí),提高監(jiān)察的價(jià)值 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議及其建議的應(yīng)用程

10、度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)提出的建議極具建設(shè)性,并且得到完全應(yīng)用得分 90－100 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到較大應(yīng)用得分 80－89 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到部分應(yīng)用得分 70－79 能夠提出的建議,但是應(yīng)用性不強(qiáng)得分 60－69 提出的建議籠統(tǒng),沒(méi)有應(yīng)用價(jià)值得分 0 相關(guān)說(shuō)明 15、監(jiān)察報(bào)告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察報(bào)告編號(hào) SJ0015 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí),提高監(jiān)察的價(jià)值 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、

11、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報(bào)告內(nèi)容真實(shí),但是不夠具體,分析和解決方案不實(shí)用得分 60－69 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談,沒(méi)有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說(shuō)明 16、監(jiān)察制度的完善 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察制度的完善編號(hào) SJ0016 設(shè)立目的強(qiáng)化制度意識(shí),提高監(jiān)察的規(guī)范性 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃,并高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分 90－100 有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃,并較高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分 80－89 有制度制定計(jì)劃,并能完成大部

12、分計(jì)劃得分 70－79 制度制定計(jì)劃不明確,制度制定的也不夠?qū)嵱玫梅?60－69 沒(méi)有制度制定計(jì)劃,制度建設(shè)很差得分 0 相關(guān)說(shuō)明 17、監(jiān)察檔案齊全率 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察檔案齊全率編號(hào) SJ0017 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí),提高監(jiān)察的檔案管理 指標(biāo)定義所存放監(jiān)察資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的檔案管理制度,所有資料均有存檔得分 90－100 有詳實(shí)的檔案管理制度,所有重要資料存檔,95％以上的資料存檔得分 80－89 檔案管理制度基本完善,所有重要資料存檔,90％以上的資料存檔得分 70－79 有檔案管理制度,所有重要資料存檔,8

13、5％以上的資料均有存檔得分 60－69 沒(méi)有檔案管理制度,檔案存放較亂得分 0 相關(guān)說(shuō)明 18、檔案分類(lèi)、查找 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)檔案分類(lèi)、查找編號(hào) SJ018 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí),提高審計(jì)、監(jiān)察的檔案管理能力 指標(biāo)定義所存放審計(jì)、監(jiān)察資料是否合理分類(lèi)、便于查找 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),能快速為他人提供所查找的資料得分 90－100 有分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),能較快為他人提供所查找的資料得分 80－89 有分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),并能為他人提供所查找的資料得分 70－79 有分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),能為他人提供資料,但不夠及時(shí)得分 60－69 沒(méi)有分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),有時(shí)不能為

14、他人提供所需資料得分 0 相關(guān)說(shuō)明 19、監(jiān)察申訴的接收 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察申訴處理的接收編號(hào) SJ019 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí),提高監(jiān)察的公平性和公開(kāi)性 指標(biāo)定義對(duì)監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接收 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)耐心接收到投訴、申訴,嚴(yán)格按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 90－100 耐心接收到投訴、申訴,并按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 80－89 接收到投訴、申訴后能做處理前的準(zhǔn)備但沒(méi)有嚴(yán)格按照流程得分 70－79 接收到投訴、申訴后沒(méi)有按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 60－69 接收到投訴、申訴后沒(méi)有進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 0 相關(guān)說(shuō)明 20、監(jiān)察申訴處理

15、 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察申訴處理編號(hào) SJ020 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí),提高監(jiān)察的公平性和公開(kāi)性 指標(biāo)定義對(duì)監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過(guò)程 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)接收到申訴后迅速展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理過(guò)程剛正快速得分 90－100 接收到申訴后迅速展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理剛正、公平得分 80－89 接收到申訴后并展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理較剛正、公平得分 70－79 接收到申訴后并展開(kāi)調(diào)查、反饋,處理過(guò)程不夠認(rèn)真得分 60－69 接收到申訴后沒(méi)有調(diào)查,處理過(guò)程和結(jié)果不剛正得分 0 相關(guān)說(shuō)明 21、監(jiān)察申訴處理報(bào)告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)監(jiān)察申訴處理

16、報(bào)告編號(hào) SJ021 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí),提高監(jiān)察的科學(xué)性和規(guī)范性 指標(biāo)定義對(duì)監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過(guò)程形成報(bào)告 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、詳實(shí),有行之有效的處理、解決方案得分 90－100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,有較好的處理、解決方案得分 80－89 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報(bào)告內(nèi)容真實(shí),但是不夠具體,處理方案不實(shí)用得分 60－69 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談,沒(méi)有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說(shuō)明 22、廉潔性 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)廉潔性編號(hào) SJ022 設(shè)立目的強(qiáng)化廉潔意識(shí),提高監(jiān)察的剛

17、正性和權(quán)威性 指標(biāo)定義監(jiān)察人員在監(jiān)察過(guò)程中不違反紀(jì)律保持廉潔自愛(ài) 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)于律己,剛正不阿,并能夠影響感染他人樹(shù)立正氣得分 90－100 嚴(yán)于律己,剛正不阿,能夠檢舉他人的不良風(fēng)氣得分 80－89 嚴(yán)于律己,剛正不阿,不受賄,工作不送人情得分 70－79 對(duì)自己要求較高,不受賄,不違反原則得分 60－69 對(duì)自己要求不高,有舞弊及其他違紀(jì)的嫌疑得分 0 相關(guān)說(shuō)明 23、團(tuán)隊(duì)建設(shè) KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)編號(hào) SJ023 設(shè)立目的強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)意識(shí),提高監(jiān)察部門(mén)的合作性和協(xié)作精神 指標(biāo)定義部門(mén)或科室領(lǐng)導(dǎo)對(duì)團(tuán)隊(duì)的協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)和管理 考核周期季度 評(píng)分

18、標(biāo)準(zhǔn)部門(mén)緊密合作,凝聚力強(qiáng),工作氛圍融洽,培訓(xùn)合理得分 90－100 部門(mén)緊密合作,工作氛圍較融洽,培訓(xùn)合理得分 80－89 部門(mén)合作較緊密,工作氛圍較融洽,培訓(xùn)較合理得分 70－79 部門(mén)合作較緊密,培訓(xùn)不夠合理得分 60－69 部門(mén)合作性差,沒(méi)有好的培訓(xùn),上下級(jí)關(guān)系緊張得分 0 相關(guān)說(shuō)明 24 大案要案處理 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)大案要案處理編號(hào) SJ024 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí),提高對(duì)大案要案處理的效率和效果 指標(biāo)定義對(duì)大案要案的界定、立案、調(diào)查等過(guò)程 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)大案要案界定準(zhǔn)確、立案及時(shí)、調(diào)查深入、細(xì)致、快速得分 90－100 大案要案界定準(zhǔn)確

19、、立案及時(shí)、調(diào)查較深入、細(xì)致、快速得分 80－89 大案要案界定較準(zhǔn)確、立案及時(shí)、調(diào)查較深入、快速得分 70－79 大案要案界定較準(zhǔn)確、立案不及時(shí)、調(diào)查不夠細(xì)致、深入得分 60－69 大案要案界定模糊、立案不及時(shí)、調(diào)查不夠細(xì)致、深入得分 0 相關(guān)說(shuō)明 25 大案要案報(bào)告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱(chēng)大案要案報(bào)告編號(hào) SJ025 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí),提高對(duì)大案要案處理的總結(jié)分析和跟蹤 指標(biāo)定義對(duì)大案要案的調(diào)查過(guò)程、分析及處理意見(jiàn)的整理、匯總 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報(bào)告內(nèi)容真實(shí),但是不夠具體,分析和解決方案不實(shí)用得分 60－69 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談,沒(méi)有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說(shuō)明 歡 迎 您 下 載 , 均 可 自 由 編 輯 科教興國(guó) 9 / 9