《生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖.doc》由會(huì)員分享,可在線閱讀,更多相關(guān)《生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程圖.doc(11頁(yè)珍藏版)》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、_生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理操作流程圖一、 原材料管理操作流程1、 采購(gòu)計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部(準(zhǔn)備資金) 采購(gòu)部門(制定計(jì)劃單, 一式兩份) 總 工(審批是否采購(gòu))采購(gòu)部門(進(jìn)行采購(gòu))2、 采購(gòu)流程審批財(cái)務(wù)部(原件存檔) 總經(jīng)理(審批)總 工(審 核比價(jià)、比較質(zhì)量,確定供方)采購(gòu)員(比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等) 采購(gòu)員(憑復(fù)印件訂立合同) 3、 入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管(入庫(kù)、登臺(tái)帳)采購(gòu)員(留存)財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核:程序、開一式五份入庫(kù)單,登財(cái)務(wù)帳)采購(gòu)員辦理入庫(kù)(發(fā)票、請(qǐng)驗(yàn)單、檢驗(yàn)單)質(zhì)檢部(3天內(nèi)出具檢驗(yàn)單)倉(cāng)庫(kù)保管(核對(duì)數(shù)量、出具一式兩份請(qǐng)驗(yàn)單) 合格 采購(gòu)員申請(qǐng)付款(發(fā)票、入庫(kù)單) 不合格 不
2、合格采購(gòu)員(退貨)財(cái)務(wù)部(付款)總 工(審批) 總工(審批讓步放行,降價(jià)使用)采購(gòu)員(特采申請(qǐng)單) 4、 出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管(出庫(kù)、登臺(tái)帳)財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核:一式五份領(lǐng)單程序,庫(kù)存、簽字,登財(cái)務(wù)帳)生產(chǎn)部經(jīng)理(審批)領(lǐng)料部門主管(審核)領(lǐng)料人(一式五份出庫(kù)單) 領(lǐng)料部門(留存) 倉(cāng)庫(kù)保管(入庫(kù)、登臺(tái)帳)二、產(chǎn)成品(含組裝件)管理操作流程 1、 產(chǎn)成品(含組裝件)入庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)主管(審核:一式五份入庫(kù)單程序,簽字,登財(cái)務(wù)帳)車間(開具一式五份入庫(kù)單)產(chǎn)成品(含組裝件)質(zhì)檢部質(zhì)檢合格后 財(cái)務(wù)部(記帳) 車間(留存)倉(cāng)庫(kù)保管(出庫(kù)、登臺(tái)帳)2、 產(chǎn)成品出庫(kù)流程財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核一式
3、五份發(fā)貨清單程序,簽字,登財(cái)務(wù)帳)市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人(簽字審批)市場(chǎng)部(一式五份發(fā)貨清單,含倉(cāng)轉(zhuǎn)清單) 市場(chǎng)部(留存) 司機(jī)(代放行條)購(gòu)貨單位(留存) 3、 組裝件生產(chǎn)調(diào)用出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管(出庫(kù)、登臺(tái)帳)財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核一式五份領(lǐng)單程序,庫(kù)存、簽字,登財(cái)務(wù)帳)生產(chǎn)部經(jīng)理(審批)領(lǐng)料部門主管(審核)領(lǐng)料人(一式五份出庫(kù)單) 領(lǐng)料部門(留存)4、 組裝件做為配件出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)主管(審核程序、簽字,核銷、登財(cái)務(wù)帳,補(bǔ)差出庫(kù))倉(cāng)庫(kù)保管(登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù))舊配件退回 免收配件費(fèi) 責(zé)任人付款(無(wú)證明)倉(cāng)庫(kù)主管(審核程序、證明,核銷、登財(cái)務(wù)帳,補(bǔ)差出庫(kù))舊配件未退回 差量補(bǔ)足(用戶有證明)維修部(
4、年初一次領(lǐng)用一年存量,分管領(lǐng)導(dǎo)審批)維修部(一式五份清單)倉(cāng)庫(kù)主管(審核程序、證明,核銷、登財(cái)務(wù)帳,補(bǔ)差出庫(kù))財(cái)務(wù)部(核實(shí)簽章,開具收據(jù))已收取配件費(fèi)倉(cāng)庫(kù)保管(登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù)) 維修出庫(kù)備用交購(gòu)貨單位財(cái)務(wù)部記帳維修部留存代放行條倉(cāng)庫(kù)保管(登臺(tái)帳、差量補(bǔ)足出庫(kù))5、 產(chǎn)成品退、換貨及返修成品管理流程財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核、紅字出庫(kù)單、記財(cái)務(wù)帳)質(zhì)檢部(檢驗(yàn)報(bào)告)倉(cāng)庫(kù)保管(暫驗(yàn)收入庫(kù)但不入帳,3天日通知檢驗(yàn))總工(審批)市場(chǎng)部(退貨或返修審批表,一式五份) 退貨倉(cāng)庫(kù)保管(留存、做臺(tái)帳) 換貨市場(chǎng)部(開具發(fā)貨清單,含倉(cāng)轉(zhuǎn)清單) 三、辦公用品含低值耐用辦公用品及易耗品(包括招待用酒、煙、礦
5、泉水等)管理操作流程 1、采購(gòu)計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部(準(zhǔn)備資金) 辦公室(匯總各部門需要,制定采購(gòu)計(jì)劃單) 總 經(jīng)理(審批是否采購(gòu))采購(gòu)人員(進(jìn)行采購(gòu))2、 采購(gòu)流程審批財(cái)務(wù)部(原件存檔) 分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理 (審批)辦公室主任(審 核比價(jià)、比較質(zhì)量,確定供方)采購(gòu)員(比價(jià)、分析報(bào)告、樣品檢驗(yàn)單等) 采購(gòu)員(憑復(fù)印件訂立合同) 3、 各部門專業(yè)印刷用品、印刷資料采購(gòu)流程審批辦公室 (聯(lián)系采購(gòu))分管領(lǐng)導(dǎo) (審批)部門經(jīng)理(審 核)部門人員(請(qǐng)購(gòu)單) 倉(cāng)庫(kù)保管(入庫(kù)、登臺(tái)帳)4、 入庫(kù)流程財(cái)務(wù)部(付款)財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核:程序、開一式五份入庫(kù)單,登財(cái)務(wù)帳)采購(gòu)員辦理入庫(kù)(發(fā)票)倉(cāng)庫(kù)保管、采購(gòu)員、使
6、用部門(驗(yàn)收、核對(duì)數(shù)量) 合格總 工(審批) 辦公室主任(審核)采購(gòu)員申請(qǐng)付款(發(fā)票、入庫(kù)單) 5、 領(lǐng)用流程辦公室人員(發(fā)放)財(cái)務(wù)部(記帳)辦公室主任(核實(shí))部門經(jīng)理(審核)領(lǐng)用人(領(lǐng)料單) 四、研發(fā)物料管理操作流程 1、 采購(gòu)計(jì)劃審批財(cái)務(wù)部(準(zhǔn)備資金) 研發(fā)部門(制定計(jì)劃單, 一式兩份) 副總工(審 核是否采購(gòu))采購(gòu)部門(進(jìn)行采購(gòu))倉(cāng)庫(kù)保管(入庫(kù)、登臺(tái)帳)2、 入庫(kù)流程財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核:程序、開一式五份入庫(kù)單,登財(cái)務(wù)帳)采購(gòu)員辦理入庫(kù)(發(fā)票)倉(cāng)庫(kù)保管、采購(gòu)員(驗(yàn)收、核對(duì)數(shù)量) 合格財(cái)務(wù)部(付款)副總工(審批)采購(gòu)員申請(qǐng)付款(發(fā)票、入庫(kù)單) 3、出庫(kù)流程倉(cāng)庫(kù)保管(出庫(kù)、登臺(tái)帳)財(cái)務(wù)部(記帳)倉(cāng)庫(kù)主管(審核:一式五份領(lǐng)單程序,庫(kù)存、簽字,登財(cái)務(wù)帳)副總工(審批)領(lǐng)料部門主管(審核)領(lǐng)料人(一式五份出庫(kù)單) 領(lǐng)料部門(留存、做帳) 五、日常費(fèi)用報(bào)銷流程 總經(jīng)理(審批)(收據(jù)以及發(fā)票1萬(wàn)元以上)經(jīng)辦人(注明事由、經(jīng)辦者等)分管領(lǐng)導(dǎo)(審批)(發(fā)票1萬(wàn)元以下)財(cái)務(wù)(初審單據(jù)的真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、程序等)財(cái)務(wù)經(jīng)理(復(fù)核)部門責(zé)任人(審查事由的真實(shí)性) 財(cái)務(wù)(做帳)財(cái)務(wù)經(jīng)理(分單) 出 納(付款) Welcome ToDownload !歡迎您的下載,資料僅供參考!-可編輯修改-