小型水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金績效評價(jià)報(bào)告.doc

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1、2009年小型水庫除險(xiǎn)加固省級補(bǔ)助專項(xiàng)資金第三方績效評價(jià)報(bào)告評價(jià)機(jī)構(gòu)：中水珠江規(guī)劃勘測設(shè)計(jì)有限公司二O一一年十二月六日92說 明財(cái)政專項(xiàng)資金績效評價(jià)是指對經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)，由財(cái)政性資金全部投資或部分投資的項(xiàng)目，運(yùn)用一定的指標(biāo)、方法，對財(cái)政專項(xiàng)支出項(xiàng)目所確定的績效目標(biāo)、資金使用情況和效益情況等進(jìn)行綜合考評。受省財(cái)政廳委托，中水珠江規(guī)劃勘測設(shè)計(jì)有限公司（以下簡稱：中水珠江設(shè)計(jì)公司）組織專家組，開展了2009年全省小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金的績效評價(jià)。根據(jù)評價(jià)方案，首先由資金使用單位及縣、市、省水利主管部門進(jìn)行自評，然后由專家組對專項(xiàng)資金所涉及1,180個(gè)項(xiàng)目自評材料進(jìn)行書面評審，并抽取了6地

2、市的60個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場評價(jià)。通過書面評審及現(xiàn)場評價(jià)，對照項(xiàng)目自評結(jié)果，最終形成綜合評價(jià)，評價(jià)專項(xiàng)資金使用及項(xiàng)目實(shí)施后所產(chǎn)生的績效，提出專項(xiàng)資金投入及使用中存在的問題，分析原因并形成相應(yīng)對策。在此基礎(chǔ)上，形成了本報(bào)告。本報(bào)告從評價(jià)思路、評價(jià)過程、評價(jià)結(jié)果、對策建議等幾方面進(jìn)行闡述；對有關(guān)結(jié)論、原因、建議等作出具體闡釋，并給予材料支持；同時(shí)，整理匯編項(xiàng)目有關(guān)評價(jià)的原始素材、記錄文件等，作為佐證材料。本報(bào)告由中水珠江規(guī)劃勘測設(shè)計(jì)有限公司完成。目 錄說 明2目 錄3摘 要5第一章 項(xiàng)目概況11一、評價(jià)項(xiàng)目背景11二、評價(jià)的目的12三、評價(jià)范圍與對象12四、評價(jià)依據(jù)14五、評價(jià)體系15六、流程及報(bào)告體系

3、16第二章 績效自評- 19 -一、資金使用單位自評- 19 -（一）自評情況。- 19 -（二）自評結(jié)果。- 19 -（三）主要績效。- 24 -（四）存在問題。- 24 -二、主管部門自評- 24 -（一）總體評價(jià)。- 24 -（二）管理措施。- 25 -（三）綜合效益。- 27 -（四）有關(guān)建議。- 27 -三、自評結(jié)果分析- 28 -第三章 書面評審- 29 -一、自評材料的及時(shí)性與完整性分析- 29 -二、書面評審總體得分- 30 -三、評審結(jié)果的結(jié)構(gòu)分析- 30 -（一）按項(xiàng)目屬地分類。- 31 -（二）按省級補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不同分類。- 31 -（三）按獨(dú)立招標(biāo)與打捆招標(biāo)的不同招標(biāo)方式進(jìn)

4、行分類。- 32 -（四）按項(xiàng)目規(guī)模分類。- 32 -（五）按評價(jià)指標(biāo)分類。- 32 -第四章 現(xiàn)場評價(jià)- 40 -一、現(xiàn)場評價(jià)項(xiàng)目的選取- 40 -二、現(xiàn)場評價(jià)主要方法- 41 -三、現(xiàn)場評價(jià)結(jié)果- 41 -（一）績效得分。- 41 -（二）現(xiàn)場評價(jià)結(jié)果分析。- 42 -四、核查發(fā)現(xiàn)的主要問題- 46 -（一）項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備。- 46 -（二）項(xiàng)目資金管理。- 48 -（三）項(xiàng)目組織實(shí)施。- 50 -（四）項(xiàng)目產(chǎn)出和效益。- 52 -第五章 綜合評價(jià)結(jié)果- 58 -一、主要績效- 58 -二、存在問題- 59 -三、綜合評價(jià)結(jié)論- 63 -第六章 有關(guān)建議- 65 -一、創(chuàng)新項(xiàng)目法人組建模式

5、，進(jìn)一步規(guī)范工程建設(shè)管理- 65 -二、完善專項(xiàng)資金分配使用管理，提高資金支出績效- 66 -三、進(jìn)一步深化水庫管理體制改革，落實(shí)管養(yǎng)經(jīng)費(fèi)，構(gòu)建水庫管理和養(yǎng)護(hù)的長效機(jī)制- 67 -四、重視存在的問題，認(rèn)真落實(shí)整改措施- 67 -附件1 評價(jià)小組成員- 68 -附件2 績效評價(jià)指標(biāo)表69附件3 報(bào)廢水庫情況簡介71附件4 多次催促仍未提交相關(guān)材料的水庫72附件5 現(xiàn)場核查項(xiàng)目情況表73附件6 2009年小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金績效評價(jià)現(xiàn)場評價(jià)得分匯總表75摘 要小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程是省委省政府為提高我省防洪安全、供水安全、糧食安全，改善農(nóng)村民生，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展以及農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定而作出

6、的重大決策，是我省農(nóng)民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的重大民生工程。為推進(jìn)該項(xiàng)工程建設(shè)，省財(cái)政設(shè)立了專項(xiàng)資金，目前，工程建設(shè)任務(wù)已順利完成，為科學(xué)、客觀、全面、規(guī)范地評價(jià)專項(xiàng)資金使用績效，檢視政策實(shí)施效果，總結(jié)存在問題，提供完善政策、規(guī)范管理、提升資金使用績效的對策建議，省財(cái)政廳委托中水珠江規(guī)劃勘測設(shè)計(jì)有限公司（以下簡稱中水珠江設(shè)計(jì)公司）作為第三方獨(dú)立對2009年我省病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金（12.05億元，涉及1,180宗病險(xiǎn)水庫）的使用績效進(jìn)行重點(diǎn)評價(jià)。評價(jià)基準(zhǔn)日為2010年12月31日。中水珠江設(shè)計(jì)公司遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，以及“以結(jié)果為導(dǎo)向、基于證據(jù)”的評價(jià)思路，組建了由具有豐

7、富工程技術(shù)管理、國家大中型工程稽察、造價(jià)咨詢、績效評價(jià)和財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)的19名專家構(gòu)成的評價(jià)工作組，經(jīng)過反復(fù)研究制定了涵蓋前期準(zhǔn)備、資金管理、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出和資金效益等5個(gè)一級指標(biāo)，14個(gè)二級指標(biāo)及22個(gè)三級指標(biāo)，采用目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較、定性與定量綜合分析、信息技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)技術(shù)支撐，按項(xiàng)目屬地分類、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分類、評價(jià)指標(biāo)分類、項(xiàng)目規(guī)模分類和獨(dú)立招標(biāo)與打捆招標(biāo)分類多種維度分析，以及書面評審、實(shí)地核查、滿意度調(diào)查相結(jié)合等評價(jià)方法，對項(xiàng)目政策制定、投入、產(chǎn)出、結(jié)果和影響進(jìn)行全面的評價(jià)。評價(jià)分資金使用單位和水利主管部門自評、第三方書面評審、現(xiàn)場評價(jià)和綜合評價(jià)等環(huán)節(jié)，環(huán)環(huán)相扣，互為印證。資金使用

8、單位和水利主管部門普遍自我評價(jià)較高，平均為91.98分。書面評審，評價(jià)小組依據(jù)自評材料（含佐證材料）對1,180宗水庫，26,000多個(gè)信息點(diǎn)進(jìn)行審核、分析與評分，最后得出各項(xiàng)目的書面評審分?jǐn)?shù)平均為80.80分，比自評平均分低了11.18分，差距明顯?，F(xiàn)場評價(jià)，評價(jià)小組根據(jù)項(xiàng)目屬性、區(qū)域分布、資金額大小、書面評審結(jié)果優(yōu)劣等維度，按照5%的比率隨機(jī)選取評價(jià)對象，涵蓋6個(gè)地級市的60宗水庫，涉及金額8,654萬元，占總項(xiàng)目數(shù)的5.08%，占專項(xiàng)資金總額7.19%，確保樣本具有代表性。評價(jià)小組在現(xiàn)場評價(jià)中，召開了60場由當(dāng)?shù)厮⒇?cái)政部門、項(xiàng)目建設(shè)單位代表、各類專家參加的詢問答辯會，核實(shí)現(xiàn)場評價(jià)材料

9、的情況；分批次現(xiàn)場查看了60宗水庫的大壩、溢洪道、輸水涵等主要建筑物的完成情況，了解加固前的狀況，對比實(shí)施灌溉、防洪等效果，核實(shí)了資金使用單位提供評價(jià)資料和數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性；在項(xiàng)目現(xiàn)場向當(dāng)?shù)厝罕?、村干部和水利系統(tǒng)職工派發(fā)了1,200份滿意度調(diào)查問卷，作為評價(jià)的第一手資料。經(jīng)過評價(jià)小組的專業(yè)核查，核定現(xiàn)場評價(jià)平均得分為82.02分。最后，評價(jià)小組通過對自評得分、書面評審得分和現(xiàn)場評價(jià)得分三者間的交叉對比分析，綜合評價(jià)認(rèn)定：資金使用單位和水利主管部門的自評得分明顯高估；同時(shí)，雖然書面評審得分與現(xiàn)場評價(jià)得分很接近，但不同的指標(biāo)得分差距明顯，一部分指標(biāo)現(xiàn)場評價(jià)得分高于書面評審得分，主要是因?yàn)橘Y金使

10、用單位報(bào)送評價(jià)材料不完整所致，而另一部分指標(biāo)現(xiàn)場評價(jià)得分低于書面評審得分，主要是因?yàn)橘Y金使用單位報(bào)送評價(jià)材料的真實(shí)性所影響，可見書面評審具有全面性，但缺乏真實(shí)性核查，因此，以現(xiàn)場評價(jià)82.02分作為綜合評價(jià)的基準(zhǔn)分更為客觀公正?？紤]到1,180宗水庫中，有4宗已經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢，4宗沒有提供相關(guān)佐證材料，該8宗水庫均按零分處理，綜合評價(jià)得分調(diào)減為81.46分81.46=82.02(1180-8)1180，績效等級為良。綜合評價(jià)結(jié)果表明，小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)基本達(dá)到既定目標(biāo)，政策實(shí)施效果、資金使用績效良好，主要體現(xiàn)在：第一，消除了病險(xiǎn)水庫安全隱患，提高了防洪抗災(zāi)能力，防洪減災(zāi)效益明顯。除險(xiǎn)加固

11、工程實(shí)施后，全省新增或恢復(fù)防洪庫容5,900萬立方米，每年新增或恢復(fù)防洪效益30,500萬元；水庫的防洪抗災(zāi)能力明顯提高，降低了洪澇災(zāi)害發(fā)生的頻率，保障了水庫下游552.99萬人的生命財(cái)產(chǎn)安全，保障了下游284.44萬畝耕地的安全，消除了水庫下游地區(qū)防洪的后顧之憂。第二，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)灌溉和農(nóng)村供水能力，促進(jìn)了糧食安全、飲水安全，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收和生活改善提供了保障，社會經(jīng)濟(jì)效益明顯。新增或恢復(fù)灌溉面積近46萬畝，灌溉收入增收9,200萬元，增加了1.57億立方米的水量，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民增收，保障了糧食安全。第三，改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境和生態(tài)安全，美化了庫區(qū)農(nóng)村的村容村貌，提高了農(nóng)村水資源

12、利用效率，水庫及流域生態(tài)環(huán)境得到明顯改善，生態(tài)效益明顯。綜合評價(jià)結(jié)果也發(fā)現(xiàn)，項(xiàng)目實(shí)施、資金使用過程中仍存在一些問題，主要體現(xiàn)在：第一，在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，一是部分存在著水利部門對項(xiàng)目立項(xiàng)論證不充分、審批不嚴(yán)密，造成重復(fù)立項(xiàng)或無效立項(xiàng)的問題，如由于有關(guān)市縣水利部門對項(xiàng)目申報(bào)考慮不周密，省水利廳審批把關(guān)也缺乏嚴(yán)謹(jǐn)，造成惠州市大亞灣澳頭坑門水庫、澳頭大姜元水庫、清遠(yuǎn)市清新縣龍頸鎮(zhèn)白石坑水庫、湛江市東海島民安鎮(zhèn)龍騰水庫等4宗小型水庫在通過立項(xiàng)審批后又批準(zhǔn)報(bào)廢，屬無效立項(xiàng)；又如肇慶市鼎湖區(qū)蓮花鎮(zhèn)共青水庫壩內(nèi)輸水涵存在兩次立項(xiàng)的問題。二是存在著個(gè)別項(xiàng)目水利部門未按規(guī)定進(jìn)行施工公開招標(biāo)的行為，如揭陽市揭東縣

13、玉湖鎮(zhèn)九重坑水庫，有將依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目化整為零規(guī)避招標(biāo)的嫌疑。三是存在著部分項(xiàng)目建設(shè)管理單位所委托的監(jiān)理機(jī)構(gòu)資質(zhì)不符合規(guī)定的問題。四是存在著部分市縣未按規(guī)定組建項(xiàng)目建設(shè)管理單位，管理水平達(dá)不到工程建設(shè)要求等問題，如第三方評價(jià)發(fā)現(xiàn)，揭陽、潮州、汕尾、汕頭、河源、陽江、江門、清遠(yuǎn)等8市共有292宗水庫的項(xiàng)目法人組建不符合規(guī)定。這在一定程度上影響了管理措施的有效發(fā)揮，影響了資金使用效益的提高。第二，在項(xiàng)目實(shí)施環(huán)節(jié)，項(xiàng)目建設(shè)管理制度不健全與重形式、輕落實(shí)并存。一是部分項(xiàng)目水利部門未按要求制定工程建設(shè)管理制度，如現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)，共有13宗水庫未制定建設(shè)管理制度，占核查項(xiàng)目總數(shù)的21.67%。二是部分

14、建設(shè)管理單位對項(xiàng)目組織實(shí)施過程中的重大設(shè)計(jì)變更未履行報(bào)批手續(xù)，施工圖設(shè)計(jì)不落實(shí)初步設(shè)計(jì)批復(fù)要求，違反有關(guān)規(guī)定，如現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)，有29個(gè)項(xiàng)目存在施工圖或現(xiàn)場施工與初設(shè)批復(fù)不一致的情況，占48.33%。三是工程質(zhì)量普遍為合格，等級偏低，工程質(zhì)量管理有待強(qiáng)化，如有1,171個(gè)項(xiàng)目的質(zhì)量等級為合格。四是工程竣工驗(yàn)收市縣自查工作不規(guī)范，部分水庫未完成初步設(shè)計(jì)批復(fù)的全部建設(shè)內(nèi)容，也通過銷號審批，如現(xiàn)場評價(jià)發(fā)現(xiàn)有10宗水庫未完成初步設(shè)計(jì)批復(fù)的全部建設(shè)內(nèi)容，也通過銷號審批。第三，在項(xiàng)目資金管理環(huán)節(jié)，一是市縣自籌資金到位率普遍偏低，如從現(xiàn)場評價(jià)發(fā)現(xiàn)，全省抽查的60個(gè)項(xiàng)目，市縣應(yīng)落實(shí)的自籌資金到位率僅為5.13%

15、，影響了除險(xiǎn)加固績效目標(biāo)的完成；二是項(xiàng)目資金使用率也普遍偏低，如現(xiàn)場抽查的60宗水庫的資金使用率平均為60.2%，資金使用率偏低，直接影響了專項(xiàng)資金效益的充分發(fā)揮；三是部分項(xiàng)目建設(shè)管理單位存在違規(guī)使用資金的問題，如現(xiàn)場調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)，揭陽市揭東縣玉湖鎮(zhèn)九重坑水庫管理在無施工單位工程款申請書，也無任何完成工程審核資料的情況下，撥付揭東縣振通水電建設(shè)有限公司158萬元的工程款，并以現(xiàn)金的方式支付設(shè)計(jì)監(jiān)理費(fèi)15萬元、勘察費(fèi)2萬元、安全鑒定費(fèi)3萬元。第四，水庫管理和可持續(xù)發(fā)展缺乏長效機(jī)制，如庫區(qū)運(yùn)行管理經(jīng)費(fèi)不落實(shí)，庫區(qū)管理隊(duì)伍不健全等。通過綜合評價(jià)和分析，第三方提出如下建議：第一，創(chuàng)新項(xiàng)目法人組建模式，進(jìn)

16、一步規(guī)范工程建設(shè)管理。一是建議市縣政府創(chuàng)新模式，組建工程集中建設(shè)與管理的項(xiàng)目法人。即以縣級為單位，選擇水利主管部門下屬一個(gè)合適的事業(yè)單位，賦予建設(shè)管理職能，承擔(dān)轄區(qū)內(nèi)指定的公益性水利工程建設(shè)管理工作，一個(gè)項(xiàng)目法人建設(shè)管理多個(gè)工程項(xiàng)目。二是建議市縣水利部門推行工程集中打捆，完善項(xiàng)目招標(biāo)管理。通過項(xiàng)目集中打捆招標(biāo)，減少項(xiàng)目法人的前期工作量、減少人財(cái)物力的浪費(fèi)，同時(shí)吸引更多資質(zhì)等級高、信譽(yù)良好的施工、監(jiān)理單位參與到工程建設(shè)中來，以進(jìn)一步規(guī)范工程的建設(shè)管理，確保工程按時(shí)保質(zhì)保量完成。三是建議各級水利部門加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)過程監(jiān)管。通過各級水利主管部門加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)對設(shè)計(jì)變更管理、項(xiàng)目實(shí)際完成情況等方

17、面的檢查力度，切實(shí)履行項(xiàng)目調(diào)整報(bào)批、完成驗(yàn)收等手續(xù)，把好工程質(zhì)量關(guān)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)中存在的問題并督促落實(shí)整改，讓水庫真正發(fā)揮效益，實(shí)現(xiàn)專項(xiàng)資金的最終效果。四是建議省水利廳、省財(cái)政廳完善相關(guān)制度建設(shè)，切實(shí)落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)管理單位、水利主管部門、財(cái)政部門及市縣政府等管理主體的責(zé)任。項(xiàng)目建設(shè)管理單位應(yīng)嚴(yán)格按照申報(bào)內(nèi)容與進(jìn)度實(shí)施，切實(shí)履行設(shè)計(jì)變更報(bào)批手續(xù)，按時(shí)保質(zhì)完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)；水利主管部門應(yīng)切實(shí)履行項(xiàng)目建設(shè)、資金管理的責(zé)任，把好立項(xiàng)關(guān)，加強(qiáng)過程監(jiān)管，認(rèn)真組織項(xiàng)目驗(yàn)收，確保完成項(xiàng)目建設(shè)績效目標(biāo)；財(cái)政部門應(yīng)加強(qiáng)對資金分配、使用的績效管理，確保資金規(guī)范使用，提高資金使用效益；市縣政府應(yīng)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，督促有關(guān)部

18、門認(rèn)真履行職責(zé)，同時(shí)足額落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)自籌資金，確保完成項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)。第二，完善專項(xiàng)資金分配使用管理，提高資金支出績效。一是建議省財(cái)政廳根據(jù)評價(jià)發(fā)現(xiàn)的市縣在資金使用管理存在的問題，進(jìn)一步完善資金管理辦法，指導(dǎo)、督促市縣財(cái)政部門按規(guī)定及時(shí)撥付專項(xiàng)資金，同時(shí)強(qiáng)化監(jiān)管，規(guī)范工程建設(shè)單位資金使用管理，確保專項(xiàng)資金安全有效使用。二是建議省財(cái)政廳、省水利廳通過建立制約機(jī)制，如省補(bǔ)助資金視市縣自籌資金落實(shí)情況分批下達(dá)，對自籌資金未落實(shí)的，省補(bǔ)助資金少下達(dá)（更嚴(yán)厲措施是不下達(dá)），不批準(zhǔn)新增水利工程立項(xiàng)，倒逼市縣政府落實(shí)自籌資金。三是建議省財(cái)政廳、省水利廳推行資金使用及項(xiàng)目管理全過程績效管理，提高專項(xiàng)資金使用效益

19、。在專項(xiàng)資金分配環(huán)節(jié)，將項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)、審核作為項(xiàng)目安排的主要依據(jù)。在專項(xiàng)資金使用過程，通過依托財(cái)政績效管理信息系統(tǒng)，及時(shí)跟蹤專項(xiàng)資金支出進(jìn)度和使用效益，開展支出項(xiàng)目現(xiàn)場績效督查，促進(jìn)專項(xiàng)資金支付效率和使用效益的雙提高。在專項(xiàng)資金支出結(jié)果環(huán)節(jié)，著力完善“主管部門、資金使用單位全面實(shí)施專項(xiàng)資金績效自評，提交績效自評報(bào)告，與財(cái)政部門引入第三方評審，組織開展重點(diǎn)評價(jià)相結(jié)合”的評價(jià)管理機(jī)制；同時(shí)完善績效管理結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，建立與預(yù)算安排掛鉤的辦法，探索績效管理結(jié)果通報(bào)、公開制度，探索建立績效責(zé)任約束機(jī)制。第三，進(jìn)一步深化水庫管理體制改革，落實(shí)管養(yǎng)經(jīng)費(fèi)，構(gòu)建水庫管理和養(yǎng)護(hù)的長效機(jī)制。一是建議省水利廳加大

20、工作力度，督促市縣政府進(jìn)一步深化水庫管理體制改革，實(shí)現(xiàn)“所有水利工程都有人管，各鎮(zhèn)均有水管所，村村都有水管員”，切實(shí)解決農(nóng)村水利設(shè)施管養(yǎng)問題，同時(shí)，參照西方國家對水庫等公益性基礎(chǔ)設(shè)施較為通行的管養(yǎng)模式，探索構(gòu)建政府主導(dǎo)、市場或社會力量參與的水庫管理與養(yǎng)護(hù)格局。二是建議省財(cái)政、省水利廳通過設(shè)立小型水庫管養(yǎng)省級專項(xiàng)補(bǔ)助資金，并采取以獎代補(bǔ)的方式，激勵市縣政府（包括鎮(zhèn)政府）及所屬有關(guān)部門落實(shí)小型水庫管養(yǎng)的責(zé)任主體，保證水庫養(yǎng)護(hù)的資金投入，解決“重建輕管”的問題。第四，重視存在的問題，認(rèn)真落實(shí)整改措施。建議省水利廳和市縣政府及水利、財(cái)政等有關(guān)部門對本次評價(jià)發(fā)現(xiàn)的突出問題要引起高度重視，切實(shí)采取有力措施

21、，制定有效工作方案，逐一落實(shí)整改，進(jìn)一步提升專項(xiàng)資金使用績效，并將整改情況報(bào)省財(cái)政廳備查。第一章 項(xiàng)目概況一、評價(jià)項(xiàng)目背景水是生命之源、生產(chǎn)之要、生態(tài)之基。興水利、除水害，事關(guān)人類生存、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會進(jìn)步，歷來是治國安邦的大事。2011年頒布的中央一號文件中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快水利改革發(fā)展的決定，是新中國成立62年來中共中央首次系統(tǒng)、全面部署水利改革和發(fā)展的決定，凸顯出水利工作在我國經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展中的重要戰(zhàn)略地位。文件將水利提升到關(guān)系經(jīng)濟(jì)安全、生態(tài)安全、國家安全的戰(zhàn)略高度，要求把水利作為國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的優(yōu)先領(lǐng)域，把農(nóng)田水利作為農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重點(diǎn)任務(wù)，把嚴(yán)格水資源管理作為加快經(jīng)濟(jì)

22、發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的戰(zhàn)略舉措，注重科學(xué)治水、依法治水，突出加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)，大力發(fā)展民生水利。小型水庫是我國水利工程體系的重要組成部分，承擔(dān)著防洪、供水、灌溉等重要功能。我國小型水庫大部分建成于上世紀(jì)5070年代，由于先天不足、后天失修，經(jīng)年累月積病成險(xiǎn)，不僅嚴(yán)重影響水庫效益的發(fā)揮，而且嚴(yán)重威脅下游群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，成為水利和防汛工作的一大隱患，廣大人民群眾反映十分強(qiáng)烈。隨著大中型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固任務(wù)的全面完成，小型水庫的安全隱患問題顯得更加突出，已成為防洪工程體系中最為薄弱的環(huán)節(jié)。對小型病險(xiǎn)水庫進(jìn)行除險(xiǎn)加固，不但是鞏固和完善我國防洪保安體系、確保防洪安全的必然要求，也是增加農(nóng)村安全飲水和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水

23、源、提高供水保障能力的一項(xiàng)重要舉措，將為科學(xué)配置農(nóng)村水資源夯實(shí)工程基礎(chǔ)。同時(shí)，小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固可以就地取材，吸納農(nóng)村剩余勞力，對擴(kuò)大內(nèi)需、增加農(nóng)民收入具有積極作用。因此，小型水庫除險(xiǎn)加固是一項(xiàng)利國惠民的民生工程、民心工程、德政工程和幸福工程，對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展，維護(hù)農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固關(guān)系到我省防洪安全、供水安全、糧食安全，農(nóng)村民生，農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定，是我省農(nóng)民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的水利問題的之一。廣東省現(xiàn)有7,426座小型水庫，其中?。ㄒ唬┬退畮?,472座，?。ǘ┬退畮?,954座。這些小型水庫大多建于上世紀(jì)五、六十年代，限于當(dāng)時(shí)的

24、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)條件，工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)低，施工質(zhì)量差，配套設(shè)施簡陋不全，經(jīng)過幾十年的運(yùn)行，工程老化，安全隱患突出。從1998年至2007年間，廣東省通過實(shí)施省人大議案的方式，分兩期共完成了5,808座小型病險(xiǎn)水庫的除險(xiǎn)加固任務(wù)。為進(jìn)一步解決小型水庫安全隱患問題，確保水庫安全，省十一屆人大常委會審議決定從2008年-2011年將2007年全省清查出的1,218宗病險(xiǎn)小型水庫作為重點(diǎn)整治項(xiàng)目，以專項(xiàng)形式繼續(xù)實(shí)施小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固，并要求按“先急后緩、先重后輕”及“誰積極、支持誰”的原則，在3年完成除險(xiǎn)加固任務(wù)。此外，2010年廣東省有117座重點(diǎn)小型病險(xiǎn)水庫列入全國重點(diǎn)小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固規(guī)劃。依據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)省

25、人大常委會關(guān)于批準(zhǔn)省人民政府關(guān)于解決小型水庫安全隱患問題議案辦理情況的報(bào)告的決議的通知（粵府200963號），2009年小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金設(shè)立。專項(xiàng)資金設(shè)立的總目標(biāo)是，從20082010年，全面完成1,200多宗病險(xiǎn)小型水庫除險(xiǎn)加固任務(wù)。2010年階段性目標(biāo)是，繼續(xù)實(shí)施小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)，在2010年底前基本完成全省1,200多宗小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)任務(wù)。二、評價(jià)的目的為加強(qiáng)小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金管理，客觀公正地核查除險(xiǎn)加固資金預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，考核資金支出效率和綜合效果，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問題及原因，切實(shí)采取有效措施進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理，不斷

26、提高財(cái)政專項(xiàng)資金管理水平和使用效益，為同類專項(xiàng)資金預(yù)算安排提供重要依據(jù)。自2011年7月始，省財(cái)政廳委托中水珠江設(shè)計(jì)公司，對2009年小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金的使用績效進(jìn)行評價(jià)。三、評價(jià)范圍與對象全省1,200多宗病險(xiǎn)小型水庫除險(xiǎn)加固資金，2009至2010年省財(cái)政計(jì)劃投入12.49億元。各項(xiàng)目建設(shè)投入資金由省財(cái)政資金和市縣自籌資金構(gòu)成，其中省財(cái)政資金占項(xiàng)目資金的比例為：51個(gè)山區(qū)縣為核定投資概算的80%，東西兩翼和粵北非山區(qū)縣（市、區(qū)）以及江門的恩平、臺山市為核定投資概算的60%，除廣州、深圳、珠海、佛山、東莞、中山等6個(gè)市以外的珠江三角洲經(jīng)濟(jì)區(qū)為核定投資概算的20%。經(jīng)測算，省財(cái)政需安

27、排補(bǔ)助資金約12.49億元。小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金在2009年度分四批次共計(jì)下達(dá)12.05億元，涉及1,180個(gè)項(xiàng)目，專項(xiàng)資金下達(dá)情況詳見表1-1。本次績效評價(jià)范圍為省財(cái)政2009年安排的除險(xiǎn)加固資金12.05億元，評價(jià)基準(zhǔn)日為2010年12月31日。表1-1 2009年小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金下達(dá)情況表序號資金安排文件名及文號資金下達(dá)時(shí)間項(xiàng)目數(shù)（個(gè)）金額(萬元）1關(guān)于下達(dá)2009年度小型水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目省級補(bǔ)助資金（第一批）通知（粵財(cái)農(nóng)2009120號）2009年5月15日42839,9992關(guān)于下達(dá)2009年度小型水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目省級補(bǔ)助資金（第二批）通知（粵財(cái)農(nóng)2009321號

28、）2009年9月27日33132,2363關(guān)于下達(dá)2009年度小型水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目省級補(bǔ)助資金（第三批）通知（粵財(cái)農(nóng)2009397號）2009年12月9日41547,2754關(guān)于下達(dá)2009年度小型水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目省級補(bǔ)助資金（第四批）通知（粵財(cái)農(nóng)201052號）2010年4月14日61,027合計(jì)1,180120,537從地域分布看，1,180個(gè)項(xiàng)目涵蓋了粵東、粵北、珠三角及粵西全省范圍。作為本次評價(jià)的范圍，其數(shù)量與金額分配情況如表1-2所示。表1-2 2009年小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金分配情況表地區(qū)項(xiàng)目數(shù)量項(xiàng)目比例（%）省級補(bǔ)助資金（萬元）資金比例（%）粵東汕頭市423.562,505

29、2.08汕尾市544.584,6763.88潮州市695.856,0635.04揭陽市1139.589,5547.93小計(jì)27823.5722,79818.93粵北河源市1068.988,9997.47梅州市16914.3222,47918.67清遠(yuǎn)市645.428,8227.33韶關(guān)市13811.6916,21813.47小計(jì)47740.4156,51846.94珠三角惠州市766.443,6763.05江門市242.031,5581.29肇慶市655.515,0544.20小計(jì)16513.9810,2888.54粵西陽江市242.034,8494.03湛江市1119.4111,7029.7

30、2云浮市534.495,0974.23茂名市726.109,1527.60小計(jì)26022.0330,80025.58合計(jì)1,180100120,404100績效評價(jià)首先由各資金使用單位和縣（市、區(qū)，下同）、市、省級水利主管部門進(jìn)行自評，然后由第三方組成評價(jià)工作小組對所有項(xiàng)目材料進(jìn)行書面評審，同時(shí)抽取有代表性的部分項(xiàng)目（共60個(gè)）進(jìn)行現(xiàn)場評價(jià)，核查勘驗(yàn)范圍覆蓋6個(gè)地級以上市，涉及資金額8,654萬元，占項(xiàng)目總數(shù)比例為5.08%，占資金總額比例為7.19%。四、評價(jià)依據(jù)本次評價(jià)依據(jù)：（一）中共廣東省委農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對繼續(xù)整治病險(xiǎn)小型水庫實(shí)施方案的意見（粵農(nóng)辦函200815號）；（二）廣東省

31、財(cái)政廳關(guān)于繼續(xù)整治病險(xiǎn)小型水庫實(shí)施方案的意見（粵財(cái)農(nóng)函200855號）；（三）廣東省發(fā)展和改革委員會關(guān)于繼續(xù)整治病險(xiǎn)小型水庫實(shí)施方案的意見（粵發(fā)改農(nóng)函2008652號）；（四）廣東省水利廳關(guān)于繼續(xù)整治病險(xiǎn)小型水庫實(shí)施方案的請示（粵水農(nóng)20086號）；（五）轉(zhuǎn)發(fā)省人大常委會關(guān)于批準(zhǔn)省人民政府關(guān)于解決小型水庫安全隱患問題議案辦理情況的報(bào)告的決議的通知（粵府200963號）；（六）廣東省財(cái)政廳、審計(jì)廳、監(jiān)察廳、人事廳聯(lián)合印發(fā)的關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政支出績效評價(jià)試行方案的通知（粵財(cái)評20041號）；（七）省重點(diǎn)水利建設(shè)項(xiàng)目銀行貸款資金撥付和管理規(guī)程（試行）；（八）關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政支農(nóng)專項(xiàng)資金報(bào)賬制實(shí)施辦

32、法的通知（粵財(cái)農(nóng)2005117號）；（九）廣東省水利廳關(guān)于加強(qiáng)廣東省病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目建設(shè)管理的若干指導(dǎo)意見（粵水建管2008280號）；（十）廣東省水利廳關(guān)于我省小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程項(xiàng)目完工銷號標(biāo)準(zhǔn)的通知（粵水建管2010168號）；（十一）廣東省財(cái)政廳關(guān)于開展小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固省級補(bǔ)助專項(xiàng)資金使用績效第三方評價(jià)工作的通知（粵財(cái)農(nóng)2011251號）；（十二）各資金使用單位提交的績效自評報(bào)告、基礎(chǔ)信息表及績效評價(jià)指標(biāo)表。五、評價(jià)體系根據(jù)廣東省財(cái)政支出績效評價(jià)試行方案，中水珠江設(shè)計(jì)公司自2011年7月份承接該項(xiàng)目以來，結(jié)合本專項(xiàng)資金項(xiàng)目特點(diǎn)，組織人力、財(cái)力，成立專門評價(jià)組進(jìn)行評價(jià)體系的構(gòu)

33、建。評價(jià)工作遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，采用“以結(jié)果為導(dǎo)向、基于證據(jù)”的績效評價(jià)方法，主要從項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目資金管理、項(xiàng)目組織實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益等五個(gè)方面對評價(jià)目標(biāo)進(jìn)行逐步分解，從定性與定量兩個(gè)角度綜合考量，評價(jià)資金使用的效率與效益。評價(jià)采用目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較方法，將各項(xiàng)目立項(xiàng)書中的績效目標(biāo)與其實(shí)際所產(chǎn)生的效益進(jìn)行對比，對專項(xiàng)資金的使用績效作出全面評價(jià)。評價(jià)指標(biāo)體系分為五大部分，即項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目資金管理、項(xiàng)目組織實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出及項(xiàng)目效益，詳見表1-3。這五大部分反映了一個(gè)項(xiàng)目從立項(xiàng)到產(chǎn)出、效益的整個(gè)過程。采取百分制的計(jì)分方式，其中項(xiàng)目前期準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)分10分，該部分反映項(xiàng)

34、目立項(xiàng)、實(shí)施的依據(jù)，前期研究和準(zhǔn)備的全面、科學(xué)、規(guī)范性以及績效目標(biāo)設(shè)定等情況；項(xiàng)目資金管理標(biāo)準(zhǔn)分20分，該部分反映項(xiàng)目資金在管理制度建設(shè)、投入、核算、支出方面的規(guī)范情況等；項(xiàng)目組織實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)分10分，該部分反映項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)、制度和實(shí)施的規(guī)范性等；項(xiàng)目產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)分25分，該部分反映項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、成本、時(shí)效等按績效目標(biāo)要求的實(shí)現(xiàn)程度等；項(xiàng)目效益標(biāo)準(zhǔn)分35分，該部分反映項(xiàng)目產(chǎn)生直接或間接的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境影響、影響可持續(xù)性，以及服務(wù)對象對項(xiàng)目實(shí)施的滿意程度等。資金使用單位自評、主管部門自評、第三方書面評審、第三方現(xiàn)場評價(jià)均采用相同的績效指標(biāo)體系及其評分與評級規(guī)則。表1-3 廣東省小型水庫除

35、險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金績效評價(jià)指標(biāo)體系一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)指標(biāo)說明指標(biāo)名稱分值指標(biāo)名稱分值指標(biāo)名稱分值一、項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備10機(jī)構(gòu)設(shè)立10（1）建設(shè)單位組織機(jī)構(gòu)健全性2建設(shè)單位組織機(jī)構(gòu)建立及相應(yīng)的人員配置。招標(biāo)管理（2）施工公開招標(biāo)2是否根據(jù)省、市規(guī)定進(jìn)行公開招標(biāo)（廣東省規(guī)定為合同費(fèi)用100萬需進(jìn)行公開招標(biāo)）。資質(zhì)管理（3）設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理 單位資質(zhì)3核查設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位資質(zhì)等級。合同管理（4）設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理合同3核查相關(guān)合同完整性。二、項(xiàng)目資金管理20資金落實(shí) 情況3（5）資金到位率3省補(bǔ)助資金及市縣自籌資金到達(dá)市（縣）專用賬戶額度情況。資金支出 情況17（6）資金支出合規(guī)性8符合財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)

36、定的資金支出項(xiàng)目與核定概算的一致性。（7）資金支出及時(shí)性4資金支出時(shí)間與項(xiàng)目規(guī)定支出時(shí)間的相符程度。（8）資金使用率5資金支出總額與到位資金對比。三、項(xiàng)目組織實(shí)施10項(xiàng)目實(shí)施4（9）管理制度的完備性4有無制定工程管理制度。項(xiàng)目監(jiān)管6(10)實(shí)施規(guī)范性3項(xiàng)目調(diào)整規(guī)范性。(11)安全生產(chǎn)落實(shí)情況3是否有發(fā)生生產(chǎn)事故。四、項(xiàng)目產(chǎn)出25效率性7(12)項(xiàng)目完成情況7項(xiàng)目實(shí)際銷號時(shí)間與省水利廳規(guī)定的銷號時(shí)間對比情況。安全性16(13)擋水建筑物達(dá)標(biāo)4處理措施與初設(shè)報(bào)告批復(fù)意見一致性。(14)輸（放）水 涵管（洞）達(dá)標(biāo)4建成的輸（放）水涵管（洞）直徑和長度與初設(shè)報(bào)告批復(fù)意見一致性。(15)溢洪道達(dá)標(biāo)4溢洪

37、道寬度、高程與初設(shè)報(bào)告批復(fù)意見一致性。(16)工程質(zhì)量等級4監(jiān)理質(zhì)量評定報(bào)告的質(zhì)量等級評定。經(jīng)濟(jì)性2(17)投資控制2財(cái)政審核中心審定投資（完工結(jié)算或竣工決算）與核定設(shè)計(jì)概算對應(yīng)項(xiàng)目投資對比程度。五、項(xiàng)目效益35效果性21(18)灌溉效益9加固前后灌溉面積增加百分率或水量增加百分率1。(19)防洪效益10加固前后下游防護(hù)對象風(fēng)險(xiǎn)降低的程度。(20)環(huán)境效益2生態(tài)環(huán)境改善的效果。公共屬性8(21)社會效益、工程實(shí)施后滿意度8除完成項(xiàng)目目標(biāo)以外，項(xiàng)目實(shí)施對社會、政治、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)等方面產(chǎn)生積極作用，提高群眾對黨和政府信心發(fā)揮作用?？沙掷m(xù)性6(22)管理機(jī)構(gòu)、人員及經(jīng)費(fèi)完善性6為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目成果可持續(xù)的運(yùn)

38、行與維護(hù)并取得可持續(xù)的效果。合計(jì)100六、流程及報(bào)告體系（一）評價(jià)流程。本次評價(jià)工作分為六個(gè)步驟：第一步，成立評價(jià)工作小組，制訂評價(jià)計(jì)劃與實(shí)操方案，為評價(jià)實(shí)施提供工作指引和具體安排。第二步，各資金使用單位按要求提交基礎(chǔ)信息表并匯總到上一級水利部門，縣、市水利部門及省水利廳逐級審核、匯總，并提交中水珠江設(shè)計(jì)公司。第三步，資金使用單位、縣級水利部門、地級水利部門及省水利廳認(rèn)真收集整理佐證材料，分析除險(xiǎn)加固資金支出項(xiàng)目的有關(guān)績效情況，填寫指標(biāo)表，形成資金使用績效自評報(bào)告，抄送中水珠江設(shè)計(jì)公司。第四步，書面評審，中水珠江設(shè)計(jì)公司對自評材料進(jìn)行審核與分析。針對資金使用單位和主管部門的自評結(jié)果，對全部被評

39、項(xiàng)目進(jìn)行自評結(jié)果的總量及結(jié)構(gòu)分析，發(fā)現(xiàn)存在問題。第五步，現(xiàn)場評價(jià)，在自評診斷的基礎(chǔ)上，中水珠江設(shè)計(jì)公司組織專家組對項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場抽樣核查（抽取梅州、揭陽、韶關(guān)、肇慶、湛江、茂名等6個(gè)地市共60個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地勘驗(yàn)核實(shí)，項(xiàng)目抽樣比例為5.08%），甄別典型問題，剖析問題產(chǎn)生原因。第六步，總結(jié)評價(jià)結(jié)論，歸納問題，分析原因，提出對策；形成并提交第三方評價(jià)報(bào)告。（二）報(bào)告體系。本次評價(jià)報(bào)告體系如圖1-1。績效評價(jià)準(zhǔn)備背景與目的范圍與對象評價(jià)依據(jù)組織實(shí)施資金使用單位自評主管部門評價(jià)自評審核結(jié)果書面評審現(xiàn)場評價(jià)匯總分析主要績效與問題剖析析提出相關(guān)建議圖1-1 項(xiàng)目資金績效評價(jià)流程評價(jià)報(bào)告由中水珠江設(shè)計(jì)公司在實(shí)

40、施獨(dú)立第三方評價(jià)的基礎(chǔ)上完成。為保質(zhì)按期完成本工作，中水珠江設(shè)計(jì)公司組建了以分管技術(shù)的副總經(jīng)理為組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)4個(gè)工作小組，由具有豐富工程管理、國家大中型工程稽察、造價(jià)咨詢、績效評價(jià)和財(cái)務(wù)專業(yè)人員組成（詳見附件1）。通過對評價(jià)目的、原則、范圍、內(nèi)容和工作要求等方面的學(xué)習(xí)提高，全體參與評價(jià)工作的人員熟悉了評價(jià)基礎(chǔ)表格、評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)方法及評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。通過統(tǒng)一認(rèn)識和評分標(biāo)準(zhǔn),盡量減少人為因素的影響，做到獨(dú)立、客觀、公正、公平。評價(jià)工作歷時(shí)5個(gè)月，評價(jià)時(shí)間安排見表1-4。表1-4 2009年小型水庫除險(xiǎn)加固省級補(bǔ)助專項(xiàng)資金績效評價(jià)時(shí)間表工作內(nèi)容7月1-30日8月18-258月

41、26日9月10日9月11日-9月30日 10月8日-11月10日前期準(zhǔn)備書面評審現(xiàn)場評價(jià)報(bào)告（初稿）撰寫征求意見修改提交報(bào)告（終稿）第二章 績效自評績效自評分析是指對自評單位提交的績效信息資料及自評報(bào)告進(jìn)行分析，并主要以各資金使用單位自評得分為數(shù)據(jù)源，從總體上概括與分析所有項(xiàng)目的績效得分，并依據(jù)不同項(xiàng)目屬性、項(xiàng)目屬地、項(xiàng)目規(guī)模和評價(jià)指標(biāo)對得分結(jié)構(gòu)進(jìn)行深入剖析，作為下一階段評審工作的重要參考。具體要求是匯總所有項(xiàng)目的績效自評總分與具體指標(biāo)得分，將得分錄入軟件分析平臺，運(yùn)用描述統(tǒng)計(jì)方法，對得分進(jìn)行頻數(shù)、比例分析，以及根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、項(xiàng)目屬地、項(xiàng)目規(guī)模和具體指標(biāo)進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析。一、資金使用單位自評（一）

42、自評情況。本次計(jì)劃評價(jià)的1,180個(gè)項(xiàng)目中有4宗水庫（惠州市本級（大亞灣區(qū)）澳頭坑門水庫、澳頭大姜元水庫；清遠(yuǎn)市清新縣龍頸鎮(zhèn)白石坑水庫；湛江市本級（東海島）民安鎮(zhèn)龍騰水庫）已按水利部水庫降等與報(bào)廢管理辦法(試行)的規(guī)定實(shí)施報(bào)廢，報(bào)廢水庫情況見附件3，實(shí)際需自評的項(xiàng)目為1,176宗。截止2011年9月23日，1,176個(gè)資金使用單位全部作了績效自評，提交了自評材料。（二）自評結(jié)果。對1,176個(gè)資金使用單位自評得分表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)果表明，小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金績效全省自評得分為91.98分，績效等級為優(yōu)，得分高，反映各單位對其所承擔(dān)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、資金管理、組織實(shí)施及績效完成情況普遍自我

43、感覺較好，自我評價(jià)項(xiàng)目管理工作成效明顯。1.按項(xiàng)目地域分析。在地域上，粵北、粵東、珠三角、粵西地區(qū)績效自評得分高且較平均，分別為93.33分、91.72分、90.98分及90.39分，均超過90分，績效等級均為優(yōu)?？傮w上，除粵北地區(qū)得分最高外，其余三個(gè)地區(qū)的得分相差不大，各地均對自身工作的績效評價(jià)較高。詳見圖。91.9893.3391.7290.9890.3988.58989.59090.59191.59292.59393.594廣東省粵北地區(qū)粵東地區(qū)珠三角地區(qū)粵西地區(qū)圖2-1 項(xiàng)目績效自評得分的地域分布具體到15個(gè)市，得分最高的是梅州市（得分為95.85分），最低的是汕尾（得分為83.8分）

44、，90分以上共9個(gè)，比例為60%；80-90分共6個(gè)，比例為40%。詳見圖2。89.8495.8594.9592.1990.6683.893.3894.8889.7589.2593.0289.7489.8790.9591.1476.078.080.082.084.086.088.090.092.094.096.098.0河源梅州清遠(yuǎn)韶關(guān)汕頭汕尾潮州揭陽惠州江門肇慶湛江陽江云浮茂名圖2-2 各地市項(xiàng)目績效自評得分2.按項(xiàng)目規(guī)模分析。水庫規(guī)模按其庫容大小可劃分為小（一）、?。ǘ┬蛢深悾瑤烊萁橛谌f立方米與1,000萬立方米之間的水庫為?。ㄒ唬┬退畮?，庫容介于10萬立方米與萬立方米之間的水庫為?。ǘ?/p>

45、）型水庫。從自評得分上看，小（一）型水庫與?。ǘ┬退畮炜冃闆r差別不大，339宗小（一）型水庫的平均得分為91.96分，837宗?。ǘ┬退畮斓钠骄梅譃?2.13分，均屬優(yōu)等，差別微小。3.按評價(jià)指標(biāo)分析。依據(jù)項(xiàng)目評價(jià)指標(biāo)體系，分別從項(xiàng)目投入、項(xiàng)目過程和項(xiàng)目績效三個(gè)維度進(jìn)行分析（1）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備。項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備作為績效評價(jià)的一級指標(biāo)，向下可分解為機(jī)構(gòu)設(shè)立、招標(biāo)管理、資質(zhì)管理和合同管理4項(xiàng)二級指標(biāo)，并進(jìn)一步分解為若干項(xiàng)三級指標(biāo)。其得分情況如圖2-3所示?？梢?，4項(xiàng)具體指標(biāo)中得分最高為施工公開招標(biāo)，全省平均分為99分；其次為設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、合同，平均得分98.67分；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位資質(zhì)

46、得分最低，全省均值為93.33分，反映各參建單位的資質(zhì)有待規(guī)范。 圖2-3項(xiàng)目前期準(zhǔn)備各項(xiàng)具體指標(biāo)績效自評得分（）項(xiàng)目資金管理。項(xiàng)目資金管理作為績效評價(jià)的一級指標(biāo)，向下可分解為資金落實(shí)情況、資金支出情況2項(xiàng)二級指標(biāo)，并進(jìn)一步分解為若干項(xiàng)三級指標(biāo)。其得分情況如圖2-4所示。可見，4項(xiàng)具體指標(biāo)中得分最高為資金支出合規(guī)性，全省平均分為98.88分；其次為資金支出及時(shí)性，平均得分92分；資金使用率得分最低，全省均值僅為76分，反映相關(guān)部門單位在項(xiàng)目建設(shè)、資金管理等方面的效率不高,資金使用率有待進(jìn)一步提高。 圖2-4項(xiàng)目資金管理各項(xiàng)具體指標(biāo)績效自評得分（）項(xiàng)目組織實(shí)施。項(xiàng)目組織實(shí)施作為績效評價(jià)的一級指標(biāo)

47、，向下可分解為項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目監(jiān)管2項(xiàng)二級指標(biāo)，并進(jìn)一步分解為若干項(xiàng)三級指標(biāo)。其得分情況如圖2-5所示?？梢?，3項(xiàng)具體指標(biāo)中得分最高為安全生產(chǎn)的落實(shí)情況，全省平均分為99.67分，說明資金使用單位自我評價(jià)安全施工情況較好 ；其次為實(shí)施規(guī)范性 ，平均得分98.67分；管理制度的完備性最低，全省均值為98.5分。 圖2-5項(xiàng)目實(shí)施各項(xiàng)具體指標(biāo)績效自評得分（4）項(xiàng)目產(chǎn)出。項(xiàng)目產(chǎn)出作為績效評價(jià)的一級指標(biāo)，向下可分解為效率性、安全性、經(jīng)濟(jì)性3項(xiàng)二級指標(biāo)，并進(jìn)一步分解為若干項(xiàng)三級指標(biāo)。其得分情況如圖2-6所示?？梢?，5項(xiàng)具體指標(biāo)中得分最高為擋水建筑物達(dá)標(biāo)、輸（放）水涵管（洞）達(dá)標(biāo)、溢洪道達(dá)標(biāo)這3項(xiàng)，全省平均

48、分為98.75分 ；其次為項(xiàng)目完成情況，平均得分86.57分；投資控制的得分最低，全省均值僅為66.5分。 圖2-6項(xiàng)目產(chǎn)出的具體指標(biāo)績效自評得分（5）項(xiàng)目效益。項(xiàng)目效益作為績效評價(jià)的一級指標(biāo)，向下可分解為效果性、公共屬性、可持續(xù)性3項(xiàng)二級指標(biāo)，并進(jìn)一步分解為若干項(xiàng)三級指標(biāo)。其得分情況如圖2-7所示。可見，5項(xiàng)具體指標(biāo)中，得分最高為社會效益（工程實(shí)施后的社會滿意度），全省平均分為96.25分；其次為環(huán)境效益，平均得分94分；管理機(jī)構(gòu)、人員及經(jīng)費(fèi)完善性的得分最低，全省均值僅為87.5分。圖2-7項(xiàng)目效益具體指標(biāo)績效自評得分（三）主要績效。根據(jù)資金使用單位提交的自評報(bào)告，主要績效如下：1.按省委、

49、省政府的統(tǒng)一部署，1,176宗小型病險(xiǎn)水庫在2011年汛期前均如期完成，消除了病險(xiǎn)水庫的安全隱患。2.嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，按照安全鑒定、設(shè)計(jì)、審批、招標(biāo)、施工、驗(yàn)收的程序進(jìn)行。3.規(guī)范建設(shè)管理，工程實(shí)施過程中，嚴(yán)格執(zhí)行 “項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制”，確保建設(shè)進(jìn)度、建設(shè)質(zhì)量、工程安全和資金安全。4.通過小型病險(xiǎn)水庫的實(shí)施，提高了防洪抗災(zāi)能力及灌溉、供水能力；保護(hù)了下游農(nóng)田，捍衛(wèi)了下游地區(qū)人民生命財(cái)產(chǎn)的安全，促進(jìn)了當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)的發(fā)展，給群眾帶來了實(shí)惠。（四）存在問題。從資金使用單位的自評結(jié)果看，存在以下幾方面的問題：1.市縣自籌資金難以落實(shí)到位。2.資金使用率不高。省專

50、項(xiàng)資金在第三、第四批下達(dá)的項(xiàng)目開工時(shí)間集中在2010年第四季度，工程款主要在評價(jià)期2010年12月31日之后支出，影響了資金使用率的得分。3.工程質(zhì)量等級普遍是合格，質(zhì)量等級為優(yōu)的項(xiàng)目比例偏少。4.投資控制效果因工程結(jié)算進(jìn)度滯后，影響評判。結(jié)算工作滯后主要原因是施工單位未及時(shí)上報(bào)結(jié)算資料，部分是因監(jiān)理、資金使用單位或投資審核中心未及時(shí)對結(jié)算進(jìn)行審核。5.管護(hù)人員或管護(hù)經(jīng)費(fèi)不落實(shí)。普遍存在工程建成后管護(hù)人員或管護(hù)經(jīng)費(fèi)不落實(shí)的情況。二、主管部門自評（一）總體評價(jià)。通過實(shí)施重點(diǎn)小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程，我省小型水庫安全問題得到了進(jìn)一步解決，消除了大壩、溢洪道、輸水洞等工程的安全隱患，提高了小型水庫防

51、洪安全標(biāo)準(zhǔn)，確保了工程安全運(yùn)行，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)效益，資金使用效益績效高。（二）管理措施。1. 規(guī)劃組織實(shí)施。一是廣東省人民政府辦公廳印發(fā)了關(guān)于加快全省城鄉(xiāng)水利防災(zāi)減災(zāi)工程和病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)的通知，省水利廳在南方日報(bào)上公布了工程進(jìn)展緩慢地區(qū)的建設(shè)進(jìn)展情況及相關(guān)責(zé)任人名單，接受社會監(jiān)督，并對建設(shè)進(jìn)度滯后、存在問題較多的工程，向所在地政府發(fā)出8期共138份工作責(zé)任告知書。二是省水利廳成立了以廳領(lǐng)導(dǎo)任組長的8個(gè)督導(dǎo)組，定期分片開展督導(dǎo)檢查工作，建立了插“紅旗”、通報(bào)、督導(dǎo)、溝通協(xié)調(diào)、警示和懲戒等六項(xiàng)工作制度，健全了前期工作、建設(shè)管理、資金管理等一系列規(guī)章制度，組織水庫的項(xiàng)目法人代

52、表、技術(shù)負(fù)責(zé)人、信息報(bào)送人員進(jìn)行集中培訓(xùn)，并定期由廳主要負(fù)責(zé)同志與地方自籌資金不落實(shí)、工程進(jìn)展緩慢的后進(jìn)地區(qū)主要負(fù)責(zé)同志召開座談會，督促落實(shí)。三是項(xiàng)目所在地縣（市、區(qū)）政府組織成立小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程領(lǐng)導(dǎo)小組，縣（市、區(qū)）領(lǐng)導(dǎo)任組長，縣（市、區(qū)）水利局為法人，局長任項(xiàng)目法人代表，組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及工作機(jī)制有效，責(zé)任制和責(zé)任追究制度落實(shí)，有關(guān)人員責(zé)任明確，履行職責(zé)到位。2.前期工作。各有關(guān)市水行政主管部門會同財(cái)政部門根據(jù)省財(cái)政廳、省水利廳下達(dá)的項(xiàng)目投資概算復(fù)審意見進(jìn)行初步設(shè)計(jì)審批，項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算一經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意調(diào)整。小型水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及安全鑒定工作均要求由項(xiàng)目法人委托具有水利水電勘

53、測設(shè)計(jì)丙級以上（含丙級）資質(zhì)的單位承擔(dān)，同時(shí)委托相關(guān)單位對安全鑒定和初步設(shè)計(jì)成果進(jìn)行復(fù)核和審查，并出具核查報(bào)告和初步設(shè)計(jì)審查意見。通過自查，項(xiàng)目除險(xiǎn)加固措施、初步設(shè)計(jì)概算基本合理，重大設(shè)計(jì)變更均履行了報(bào)批手續(xù)，沒有發(fā)生因前期工作質(zhì)量引起的工程質(zhì)量或安全事故。3.建設(shè)管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)工程建設(shè)項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制，加強(qiáng)對工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)稽察工作，加強(qiáng)對招標(biāo)投標(biāo)、設(shè)計(jì)變更、計(jì)劃資金安排和使用、工程驗(yàn)收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管，確保工程建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量和安全。同時(shí)加大了對病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工作的專項(xiàng)檢查、稽察督導(dǎo)、審計(jì)整改力度。一是實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制。要求小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目

54、均實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，由縣（市、區(qū)）水行政主管部門集中組織實(shí)施，并組建一個(gè)項(xiàng)目法人，負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)小型項(xiàng)目建設(shè)，并要求項(xiàng)目法人必須具備健全的組織機(jī)構(gòu)，有滿足工程建設(shè)需要的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理等方面的人員等。二是實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)制。要求小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目施工、監(jiān)理要嚴(yán)格按照招標(biāo)投標(biāo)法、水利工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定等相關(guān)規(guī)定組織工程招投標(biāo)，采取以縣（市、區(qū)）為單元、多個(gè)小型項(xiàng)目打捆的方式開展招投標(biāo)工作，嚴(yán)格控制邀請招標(biāo)，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)包和違法分包。三是實(shí)行建設(shè)監(jiān)理制。要求已建或在建項(xiàng)目都實(shí)行建設(shè)監(jiān)理制，監(jiān)理單位要按照水利工程建設(shè)項(xiàng)目施工監(jiān)理規(guī)范等規(guī)定，加強(qiáng)對工程質(zhì)量、投資和進(jìn)度的控制。同時(shí)，要求監(jiān)理人必須持

55、證上崗。四是強(qiáng)化工程質(zhì)量與安全管理。基本建立了質(zhì)量一票否決制度，每一宗項(xiàng)目由工程項(xiàng)目所在地質(zhì)量監(jiān)督部門負(fù)責(zé)質(zhì)量監(jiān)督，檢查、督促工程建設(shè)質(zhì)量保證體系的制定、完善及實(shí)行；實(shí)行安全生產(chǎn)準(zhǔn)入制度，在水利工程項(xiàng)目進(jìn)行施工招標(biāo)時(shí)，招標(biāo)人把投標(biāo)人是否持有建設(shè)行政主管部門頒發(fā)的安全生產(chǎn)許可證及施工企業(yè)管理人員是否持有水行政主管部門頒發(fā)的安全生產(chǎn)考核合格證，作為市場準(zhǔn)入的必要條件，并要求投標(biāo)人的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須由取得相應(yīng)執(zhí)業(yè)資格的人員擔(dān)任，對水利工程建設(shè)項(xiàng)目的施工安全負(fù)責(zé)；水庫除險(xiǎn)加固工程實(shí)施過程中，要求各參建單位要認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制度、安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程，各在建工程項(xiàng)目法人要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)法、

56、水利工程建設(shè)安全生產(chǎn)管理規(guī)定和安全生產(chǎn)許可證條例等法律法規(guī)。通過自查，工地實(shí)施過程中均未發(fā)生安全事故。4.資金管理。一是資金到位管理。小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程省級專項(xiàng)資金能及時(shí)分配下達(dá)。省水利廳加強(qiáng)與省發(fā)改、財(cái)政等部門的溝通，一周一協(xié)調(diào)，簡化審批手續(xù)，加快審批進(jìn)度，快速落實(shí)并下達(dá)了省級補(bǔ)助資金。各地也紛紛為工程建設(shè)開辟綠色通道，采用優(yōu)先審批、限時(shí)辦結(jié)等制度，加快了財(cái)政審核和資金下達(dá)等工作，保證工程款及時(shí)到位。此外，市縣政府加大了財(cái)政投入，加強(qiáng)各項(xiàng)水利規(guī)費(fèi)征收力度，并以水利規(guī)費(fèi)權(quán)益進(jìn)行抵押貸款，解決自籌資金的落實(shí)。二是資金使用管理。我省病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程資金使用嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，實(shí)行專戶儲

57、存、專戶核算、?？顚Ｓ?，實(shí)行財(cái)政集中支付，未發(fā)現(xiàn)資金擠占、挪用、滯留等違規(guī)使用情況。5.工程驗(yàn)收管理。把提高驗(yàn)收率作為工作重點(diǎn)，強(qiáng)化驗(yàn)收隊(duì)伍，科學(xué)組織，嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)組織做好投入運(yùn)用驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收工作。將病險(xiǎn)水庫竣工驗(yàn)收下放給地級市水行政主管部門主持，竣工驗(yàn)收鑒定書報(bào)省水利廳備案。要求各地科學(xué)制定工程驗(yàn)收計(jì)劃，加強(qiáng)驗(yàn)收管理，確保完工一批、驗(yàn)收一批、發(fā)揮效益一批。截至2011年3月底，1,176宗項(xiàng)目已全部完成主體工程投入使用驗(yàn)收。（三）綜合效益。病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程實(shí)施后，一批經(jīng)過除險(xiǎn)加固的水庫已投入運(yùn)用，不僅消除了水庫自身的安全隱患，提高了防洪標(biāo)準(zhǔn)，而且發(fā)揮了較好的生態(tài)、經(jīng)濟(jì)和社會效益。一是

58、在防洪效益方面，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，加固工程新增或恢復(fù)防洪庫容5,900萬立方米，每年新增或恢復(fù)防洪效益30,500萬元，降低了洪澇災(zāi)害發(fā)生的頻率，有效地保障了人民生命財(cái)產(chǎn)的安全。二是在農(nóng)業(yè)灌溉方面，新增或恢復(fù)灌溉面積近46萬畝，灌溉收入增收9,200萬元，促進(jìn)了糧食增產(chǎn)、農(nóng)民增收，保障了糧食安全。三是在供水方面，年增加供水量1,200萬方，供水收入增收380萬元，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，促進(jìn)農(nóng)村與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是在發(fā)電方面，年增加發(fā)電量700萬度，增加發(fā)電收入263萬元，提高了水庫管理單位的經(jīng)濟(jì)效益。五是在水資源保護(hù)方面，增強(qiáng)水庫生態(tài)環(huán)境保護(hù)能力，遏制水生態(tài)惡化趨勢，促進(jìn)水資源可持續(xù)利用。通過對

59、庫區(qū)環(huán)境的整治，一批水庫不僅發(fā)揮出巨大的防洪減災(zāi)效益，而且正在變成一個(gè)個(gè)旅游勝地，這為把廣東建設(shè)成為水庫生態(tài)文明強(qiáng)省，為全省經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展，提供可靠的水資源保障。（四）有關(guān)建議。建議省級財(cái)政繼續(xù)支持小型水庫管理單位體制改革。鑒于本省小型水庫除險(xiǎn)加固工作仍非常繁重，任務(wù)仍十分艱巨，小型水庫仍面臨一些亟待解決的問題，如部分小型水庫仍然存在安全隱患、小型水庫管理工作有待加強(qiáng)等。三、自評結(jié)果分析1,176宗水庫的資金使用單位自評平均分超過90分，資金使用單位自評二級、三級指標(biāo)的得分率均比較高。省水利廳的自評結(jié)果與資金使用單位自評結(jié)果相吻合，認(rèn)為專項(xiàng)資金的使用取得了顯著的經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)效益。第三

60、章 書面評審為審核、分析與評價(jià)資金使用單位所報(bào)送自評材料的完整性、規(guī)范性、內(nèi)容有效性以及所反映的績效情況，區(qū)分資金使用單位在項(xiàng)目材料管理效果與工作態(tài)度方面的差異，需要對項(xiàng)目自評材料中反映的前期準(zhǔn)備、資金管理、組織實(shí)施和項(xiàng)目績效情況進(jìn)行書面評審、診斷與分析。書面評審的內(nèi)容包括：對項(xiàng)目材料的完整性進(jìn)行審核評價(jià)，即審核資金使用單位是否按照評價(jià)要求及時(shí)提供完整、規(guī)范、有效的項(xiàng)目自評材料；對項(xiàng)目資金管理與組織實(shí)施的規(guī)范性進(jìn)行審核評價(jià)，即審核項(xiàng)目的資金使用與組織實(shí)施是否遵循相應(yīng)資金管理辦法和項(xiàng)目管理制度的規(guī)定與要求，是否存在違規(guī)違法的行為；對項(xiàng)目績效的效益性進(jìn)行審查，即審查項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)的績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度

61、，以及項(xiàng)目實(shí)施所取得的社會經(jīng)濟(jì)效益，績效審核的主要方法是目標(biāo)對比法與效益分析方法，重點(diǎn)考察項(xiàng)目實(shí)施的產(chǎn)出和效益。書面評審的方法采用專家評價(jià)法，由管理、財(cái)務(wù)、技術(shù)專家依據(jù)事先制定的專家評價(jià)表進(jìn)行分析與評分，最后匯總得出各項(xiàng)目的書面評審得分。專家的書面評審結(jié)果將充分反映專家的專業(yè)判斷與分析，并與資金使用單位自評及主管部門評價(jià)結(jié)果形成對照，從中發(fā)現(xiàn)差異與問題，并為遴選出一定數(shù)量的、覆蓋全省代表性區(qū)域的典型項(xiàng)目并對其實(shí)施現(xiàn)場重點(diǎn)核查提供依據(jù)。一、自評材料的及時(shí)性與完整性分析本次評價(jià)共收到1,176個(gè)資金使用單位提交的自評材料。依據(jù)評價(jià)方案，專家組對各單位所報(bào)送自評材料的及時(shí)性、完整性、規(guī)范性和內(nèi)容有效性進(jìn)行評審。通過分析發(fā)現(xiàn)，本次評價(jià)的自評材料報(bào)送存在以下問題：（一）半數(shù)資金使用單位未按要求時(shí)間及時(shí)報(bào)送材料。按評價(jià)通知要求，資金使用單位需在2011年7月20日前，縣、市水利部門、省水利廳需在7月20日至7月30日期間完成基礎(chǔ)信息表的逐級報(bào)送；資金使用單位還應(yīng)同時(shí)完成