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1、內部控制自我評價報告模板使用說明：本模板中，“”內文字指可以根據實際情況具體化。XX部門 / XX公司20xx年內部控制評價報告（模板）集團公司/XX公司：本公司/本部門已對20XX年X月X日（以下簡稱“基準日”）內部控制的有效性進行了自我評價?，F將情況報告如下：一、 董事會或類似權力機構聲明本公司/本部門董事會或類似權力機構保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔相應責任。公司內部控制的目標是：合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上
2、述目標提供合理保證。二、 內部控制評價工作的總體情況1.公司董事會授權*部門部門名稱負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價描述評價工作的組織領導體制，一般包括評價工作組織結構圖、主要負責人及匯報途徑等。2.公司是/否聘請了專業(yè)機構中介機構名稱提供內部控制咨詢服務；公司是/否聘請了專業(yè)機構中介機構名稱協助開展內部控制評價工作；公司是/否聘請會計師事務所會計師事務所名稱對公司內部控制進行獨立審計。 三、 內部控制評價范圍1.內部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業(yè)務和事項列明評價范圍占公司總資產比例或占公司收入比例等，重點關注下列高風險領域： 列示公司
3、根據風險評估結果確定的內部控制前“十大”主要風險2.納入評價范圍的單位包括： 無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質、層級等3.納入評價范圍的業(yè)務和事項包括（根據實際業(yè)務流程和管理事項描述）：上述業(yè)務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。4.（如存在重大遺漏）公司本年度未能對以下構成內部控制重要方面的單位或業(yè)務（事項）進行內部控制評價： 逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務（事項），包括單位或業(yè)務（事項）描述、未納入的原因、對內部控制評價報告真實完整性產生的重大影響等四、 內部控制評價的程序和方法本公司/本部門內部控制自我評價工作遵循中國集團公司內部控制
4、評價管理辦法（試行）規(guī)定的程序執(zhí)行。自我評價過程中，我們采用了個別訪談、調查問題、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析等適當方法，廣泛收集了本公司/本部門內部控制設計和運行是否有效的證據，如實填寫了內部控制自我評價工作底稿。五、 內部控制缺陷及其認定情況1.缺陷認定依據：本公司/本部門根據企業(yè)內部控制評價指引、中國大唐集團公司內部控制管理辦法（試行）、中國大唐集團公司內部控制評價管理辦法（試行）、中國大唐集團公司內部控制評價手冊等規(guī)定的缺陷認定標準，結合公司具體情況，判斷在本次評價過程中、日常監(jiān)督和專項檢查中發(fā)現的主要缺陷或不足。2.缺陷認定標準：描述公司內部控制缺陷的定性及定量標準3
5、.主要缺陷或不足如下：根據上述認定標準，結合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們發(fā)現報告期內存在數量個缺陷，其中重大缺陷數量個，重要缺陷數量個。重大缺陷分別為：對重大缺陷進行描述，并說明其對實現相關控制目標的影響程度。六、 內部控制缺陷的整改情況針對報告期內發(fā)現的內部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內部控制缺陷），公司采取了相應的整改措施描述整改措施的具體內容和實際效果。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷描述該重大缺陷相關的內部控制設計且運行有效（運行有效的結論需提供90天內有效運行的證據）。經過整改，公司在報告期末仍存在數量個缺陷，其中重大缺陷數量個，重要缺陷數量個。重大缺
6、陷分別為：對重大缺陷進行描述。針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應措施加以整改描述整改措施的具體內容及預期達到的效果。 七、 內部控制有效性的結論公司已經根據基本規(guī)范、評價指引及其他相關法律法規(guī)的要求，對公司截至20xx年12月31日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。（存在重大缺陷的情形）報告期內，公司在內部控制設計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷描述該缺陷的性質及其對實現相關控制目標的影響程度。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產經營帶來相關風險描述該風險。（不存在重大缺陷的情形）報告期內，公司對納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間是/否發(fā)生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。如存在，描述該事項對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施。我們注意到，內部控制應當與公司經營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。簡要描述下一年度內部控制工作計劃未來期間，公司將繼續(xù)完善內部控制制度，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，強化內部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。董事長或類似權力機構負責人：（簽名）XX公司/ XX部門20XX年XX月XX日
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