《成本核算表單系列(XLS)（13個(gè)工作表）----成本計(jì)算表(分配工資)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《成本核算表單系列(XLS)（13個(gè)工作表）----成本計(jì)算表(分配工資)（14頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、產(chǎn)產(chǎn)品品產(chǎn)產(chǎn)量量月月報(bào)報(bào)(表表一一)車車間間產(chǎn)產(chǎn)品品序序號(hào)號(hào)完完工工產(chǎn)產(chǎn)成成品品入入庫(kù)庫(kù)完完工工半半成成品品轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)下下一一步步月月末末在在產(chǎn)產(chǎn)品品約約當(dāng)當(dāng)生生產(chǎn)產(chǎn)總總量量產(chǎn)產(chǎn)量量完完工工程程度度約約當(dāng)當(dāng)產(chǎn)產(chǎn)品品材材料料成成本本工工費(fèi)費(fèi)成成用用一車間A產(chǎn)品13202000.5100520420B產(chǎn)品2二車間A產(chǎn)品323500.44154352156B產(chǎn)品43001000.330400330三車間A產(chǎn)品5555B產(chǎn)品64003000.2575700475作業(yè)工時(shí)及提供勞務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)(表二)車車間間產(chǎn)產(chǎn)品品序序號(hào)號(hào)一一車車間間二二車車間間三三車車間間四四車車間間五五車車間間作作業(yè)業(yè)工工時(shí)時(shí)作作業(yè)業(yè)工工時(shí)
2、時(shí)作作業(yè)業(yè)工工時(shí)時(shí)修修理理工工時(shí)時(shí)供供電電KWKW一車間A產(chǎn)品14500B產(chǎn)品22200車間用312504000二車間A產(chǎn)品412705500B產(chǎn)品530005000車間用66252000三車間A產(chǎn)品775500B產(chǎn)品84362.510000車間用97503000管理部門102133502合 計(jì)11670042704437.5283833502固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)折折舊舊核核算算表表(表表三三)項(xiàng)項(xiàng)目目序序號(hào)號(hào)月月初初計(jì)計(jì)提提折折舊舊固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)原原值值月月折折舊舊率率（%）本本月月提提取取折折舊舊額額一車間房屋及建筑物16656000.31996.8機(jī)器及設(shè)備217395000.610437
3、小計(jì)3240510012433.8二車間房屋及建筑物43987000.31196.1機(jī)器及設(shè)備54691000.62814.6小計(jì)68678004010.7三車間房屋及建筑物77300000.32190機(jī)器及設(shè)備87325000.64395小計(jì)914625006585四車間房屋及建筑物104295000.31288.5機(jī)器及設(shè)備119736000.65841.6小計(jì)1214031007130.1五車間房屋及建筑物133175000.3952.5機(jī)器及設(shè)備148325000.64995小計(jì)1511500005947.5行政管理部門房屋及建筑物167567000.32270.1運(yùn)輸工具171390
4、000.7973管理用具1894000.547非生產(chǎn)房屋19870000.3261小計(jì)209921003551.1租出設(shè)備21160000.696合計(jì)22829660039754.2來自 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載借：制造費(fèi)用 折舊一車間12433.8制造費(fèi)用 折舊二車間4010.7制造費(fèi)用 折舊三車間6585制造費(fèi)用 折舊四車間7130.1制造費(fèi)用 折舊五車間5947.5管理費(fèi)用 折舊公司3647.1貸：累計(jì)折舊39754.2成成本本計(jì)計(jì)算算表表(直直接接材材料料)()(表表四四)應(yīng)借科目 序號(hào)生產(chǎn)成本制造費(fèi)用管理費(fèi)用其他業(yè)務(wù) 支出合計(jì)車間部門A產(chǎn)品B產(chǎn)品其他產(chǎn)品小計(jì)一車間計(jì)劃成本11230006
5、00001830001000184000成本差異212306001830101840實(shí)際成本3124230606001848301010185840二車間計(jì)劃成本41500350050005000成本差異515355050實(shí)際成本61515353550505050三車間計(jì)劃成本71000287200288200640288840成本差異810287228826.42888.4實(shí)際成本91010290072291082646.4291728.4四車間計(jì)劃成本10620620成本差異116.26.2實(shí)際成本12626.2626.2五車間計(jì)劃成本13400040003504350成本差異144040
6、3.543.5實(shí)際成本1540404040353.54393.5管理部門計(jì)劃成本1620302030成本差異1720.320.3實(shí)際成本182050.32050.3銷售計(jì)劃成本198080成本差異200.80.8實(shí)際成本2180.880.8合計(jì)計(jì)劃成本2212550035070040004802002610203080484920成本差異231255350740480226.120.30.84849.2實(shí)際成本2412675535420740404850022636.12050.380.8489769.2成本差異率250.01成本差異率=（30477.70-12860)/(1180000+58
7、1470)*100%工工資資結(jié)結(jié)算算匯匯總總表表(表表五五)項(xiàng)目序號(hào)職工人數(shù)計(jì)時(shí)工資計(jì)件工資應(yīng)扣工資綜合獎(jiǎng)金夜班津貼其他補(bǔ)貼應(yīng)付工資事假工資病假工資一車間生產(chǎn)工人1542103038352940520262827045管理人員231410311501561712二車間生產(chǎn)工人3371352024251800310178817369管理人員4273058084889三車間生產(chǎn)工人5429610426032372100140202818069管理人員62950421001081152四車間生產(chǎn)工人725946019211060120011680管理人員814004048488五車間生產(chǎn)工人9206
8、3008124808257585管理人員1014602075555行政管理人員111667981238107928385醫(yī)務(wù)人員1225898084753六個(gè)月以上病假13132012836228合 計(jì)1420620671577715774260426014514526426496609660970970985298529591095910成本計(jì)算表(分配工資)(表六)應(yīng)借科目 序號(hào)工資分配福利費(fèi)分配(14%)工會(huì)經(jīng)費(fèi)(2%)應(yīng)貸科目 生產(chǎn)工時(shí) 生產(chǎn)成本制造費(fèi)用管理費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi)合計(jì)生產(chǎn)成本制造費(fèi)用管理費(fèi)用合計(jì) 一 車 間A產(chǎn)品14500 18164.55219314.4 2543.0373
9、12704.016B產(chǎn)品22200 8880.44789442.6 1243.262691321.964小計(jì)36700270451712287573786.3239.684025.98 二 車間A產(chǎn)品412705165.965430.37723.23377760.2511B產(chǎn)品5300012203.0412827.6 1708.426231795.869小計(jì)6427017369889182582431.66124.462556.12 三 車 間A產(chǎn)品775305.39325 42.754816945.48068B產(chǎn)品84362.517763.6118896 2486.905182645.459
10、小計(jì)94437.5180691152192212529.66161.282690.94四車間1011680488121681635.268.321703.52五車間11758555581401061.977.71139.6行政管理人員12838583851173.91173.9醫(yī)務(wù)人員13753753105.42105.42長(zhǎng)期病假人員1422822831.9231.92合 計(jì)1581748479686137539591011444.72671.441311.2413427.41918.2成成本本計(jì)計(jì)算算表表(一一二二三三車車間間制制造造費(fèi)費(fèi)用用)表七費(fèi)用、工時(shí)序號(hào)合 計(jì)一車間二車間三車間制造
11、費(fèi)用項(xiàng)目工資及福利14278.421951.681013.461313.28折舊費(fèi)223029.512433.84010.76585修理費(fèi)3264221242262007800機(jī)物料消耗41656.41010646.4低值易耗品59730483029401960水電費(fèi)63356.441030.021120.861205.56辦公費(fèi)7192.2490.586.9814.76其他8合計(jì)968665337681537219525作業(yè)工時(shí)A產(chǎn)品1058454500127075B產(chǎn)品119562.5220030004362.5小計(jì)1215407.5670042704437.5分配值分配率135.043.
12、64.4A產(chǎn)品1427582226804572330B產(chǎn)品1541083110881080019195成成本本計(jì)計(jì)算算表表(四四五五車車間間制制造造費(fèi)費(fèi)用用與與輔輔助助生生產(chǎn)產(chǎn))表表八八產(chǎn)品、車間、部門序號(hào)四車間五車間金額合計(jì)修理工時(shí)金額供電時(shí)金額輔助生產(chǎn)制造費(fèi)用工資及附加1556.32632.71189.02折舊費(fèi)27130.15947.513077.6修理費(fèi)30機(jī)物料消耗4626.2353.5979.7低值易耗品57842941078水電費(fèi)6243.76132375.76辦公費(fèi)748.4224.673.02其他80合計(jì)99388.87384.316773.1生產(chǎn)成本原材料104040404
13、0修理、動(dòng)力111635.21091.92727.1工資及附加1211680758519265制造費(fèi)用139388.87384.316773.1合計(jì)142270420101.242805.2基本生產(chǎn)一車間A產(chǎn)品150B產(chǎn)品160車間用171250100004000240012400二車間A產(chǎn)品18550033003300B產(chǎn)品19500030003000車間用206255000200012006200三車間A產(chǎn)品21500300300B產(chǎn)品221000060006000車間用237506000300018007800管理成本24213170435022101.23805.2生產(chǎn)成本252100
14、01260012600制造費(fèi)用262625210009000540026400管理費(fèi)用27213170435022101.23805.2合計(jì)282838227043350220101.242805.2成成本本計(jì)計(jì)算算表表(分分配配水水電電費(fèi)費(fèi))表九 產(chǎn)品、車間、部門序號(hào)水費(fèi)（1.00）電費(fèi)（0.40）金額合計(jì)立方米金額KW金額一車間A產(chǎn)品11000040004000B產(chǎn)品2750300300車間用3961.62961.6217168.41030.02二車間A產(chǎn)品41750700700B產(chǎn)品51925770770車間用6977.46977.46358.5143.41120.86三車間A產(chǎn)品700
15、B產(chǎn)品8500020002000車間用9684.86684.861301.75520.71205.56四車間生產(chǎn)用1000車間用11243.76243.760243.76五車間生產(chǎn)用12753030車間用131321320132管理部門1414108.24108.240108.24合計(jì)生產(chǎn)成本151950078007800制造費(fèi)用162999.72999.71831.25732.53732.2管理費(fèi)用17108.24108.240108.24合計(jì)173107.943107.9421331.258532.511640.44產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本還還原原表表表表十十產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本項(xiàng)項(xiàng)目目序序號(hào)號(hào)還還原
16、原前前各各車車間間完完工工半半成成品品或或產(chǎn)產(chǎn)成成品品總總成成本本二二車車間間成成本本還還原原三三車車間間成成本本還還原原一一車車間間二二車車間間三三車車間間自自制制半半成成品品項(xiàng)項(xiàng)目目還還原原還還原原后后各各項(xiàng)項(xiàng)總總成成本本自自制制半半成成品品項(xiàng)項(xiàng)目目還還原原還還原原后后各各項(xiàng)項(xiàng)總總成成本本A產(chǎn)品自制半成品或還原率13000100000.0062092.525253直接材料223040014020001430.551570.55353.542353.54動(dòng)力32560060450158.95218.95151.52601.52直接人工4105600.014001049.98655.67105
17、5.671010.12060.08制造費(fèi)用51216003601000754.831114.838484.849484.84合計(jì)6483200.01396014499.98300039601000014499.98B產(chǎn)品自制半成品或還原率71500003040001.826781.2827直接材料86060015000172000110702.87125702.8719240.5191240.5動(dòng)力93001200012000548.0312548.0315392.427392.4直接人工1010123.7330002800018493.7751493.7742329.170329.12制造費(fèi)
18、用1111088270002400020255.3347255.33227038251038合計(jì)1282111.723700054000015000023700030400054000.02產(chǎn)產(chǎn)品品成成本本計(jì)計(jì)算算表表(匯匯總總)表表十十一一車間產(chǎn)品序號(hào)作業(yè)工時(shí)自制半成品直接材料動(dòng)力直接人工制造費(fèi)用合計(jì)數(shù)量期初在產(chǎn)品一車間A產(chǎn)品10025017029600117892.41136920534582.410B產(chǎn)品200000000二車間A產(chǎn)品30448002312568025310.8123508117423.810B產(chǎn)品4020000016465943022388.5318900267183.
19、530三車間A產(chǎn)品506040990150701.856708551.850B產(chǎn)品6029500010928625012999.499305334482.490合計(jì)7054584030167846110179293.091893031262224.090本期投入一車間A產(chǎn)品845000124230400020707.622680171617.60B產(chǎn)品9220006060030010123.71108882111.70二車間A產(chǎn)品101270483200.01151540005889.194572499176.20B產(chǎn)品11300003535377013911.471080032016.470
20、三車間A產(chǎn)品127539601010300348.133305948.130B產(chǎn)品134362.5237000290072800020250.5319195574517.530合計(jì)140724160.014809622037071230.62686651365387.630本期完工一車間A產(chǎn)品150023040025600105600.01121600483200.010B產(chǎn)品1600000000二車間A產(chǎn)品17030001406040036039600B產(chǎn)品180150000150001200033000270002370000三車間A產(chǎn)品1901000020004501049.981000
21、14499.985B產(chǎn)品2003040001720001200028000.0224000540000.02400合計(jì)21046700041954050110168050.011739601278660.010期末在產(chǎn)品一車間A產(chǎn)品2200144000800033000380002230000B產(chǎn)品23006060030010123.71108882111.70二車間A產(chǎn)品240525000.012450046203080027720612640.010B產(chǎn)品250500005000120033002700622000三車間A產(chǎn)品2600000000B產(chǎn)品2702280001290002250
22、525045003690000合計(jì)280803000.013631001637082473.7840081348951.710產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售成成本本計(jì)計(jì)算算表表表表十十二二項(xiàng)目序號(hào)期初庫(kù)存本月入庫(kù)本月銷售數(shù)量金額數(shù)量金額銷售數(shù)量平均單價(jià)銷售成本A產(chǎn)品1315945500514499.983102999.999937929999.98B產(chǎn)品22032055400540000.023391362.035762461730.12合計(jì)39775555545001391730.1單位負(fù)責(zé)人:財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人:復(fù)核:制表:納納稅稅申申報(bào)報(bào)表表工工作作底底稿稿表表十十三三項(xiàng)目序號(hào)數(shù)據(jù)項(xiàng)目序號(hào)數(shù)據(jù)一、增值稅：1三、應(yīng)繳城維稅7%916503.661.銷項(xiàng)稅額2346899.45 1.計(jì)入產(chǎn)品銷售稅金及附加1016488.962.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出3158.1 2.計(jì)入其他業(yè)務(wù)支出1114.73.進(jìn)項(xiàng)稅額4111501 四、應(yīng)繳教育費(fèi)附加4%129430.664.應(yīng)繳增值稅5235556.55 1.計(jì)入產(chǎn)品銷售稅金及附加139422.26二、營(yíng)業(yè)稅62.計(jì)入其他業(yè)務(wù)支出148.41.其他業(yè)務(wù)收入(511)74200152.應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅5%821016
成本核算表單系列(XLS)（13個(gè)工作表）----成本計(jì)算表(分配工資)
