（專業(yè)財(cái)務(wù)模板）賬務(wù)表格

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1、 X X X X X X X X 有有 限限 公公 司司記記 賬賬 憑憑 證證 年 月 日 總第 號(hào) 字第 號(hào)摘 要總賬科目明細(xì)賬科目借方金額貸方金額記賬億千百十萬千百十元角分億千百十萬千百十元角分合合 計(jì)計(jì) 會(huì)計(jì)主管 記賬 出納 審核 制單X X X X X X X X 有有 限限 公公 司司記記 賬賬 憑憑 證證 年 月 日 總第 號(hào) 字第 號(hào)摘 要總賬科目明細(xì)賬科目借方金額貸方金額記賬億千百十萬千百十元角分億千百十萬千百十元角分合合 計(jì)計(jì) 會(huì)計(jì)主管 記賬 出納 審核 制單X X X X X X X X 有有 限限 公公 司司記記 賬賬 憑憑 證證 年 月 日 總第 號(hào) 字第 號(hào)摘 要總賬

2、科目明細(xì)賬科目借方金額貸方金額記賬億千百十萬千百十元角分億千百十萬千百十元角分合合 計(jì)計(jì) 會(huì)計(jì)主管 記賬 出納 審核 制單附件張附件張附件張憑憑證證號(hào)號(hào)數(shù)數(shù)摘摘要要會(huì)計(jì)科目借借方方金金額額貨貨方方金金額額銀行存款200,000.00實(shí)收資本200,000.00固定資產(chǎn)700,000.00實(shí)收資本700,000.00銀行存款150,000.00短期借款150,000.00短期借款250,000.00銀行存款250,000.00固定資產(chǎn)58,500.00銀行存款58,500.00其他應(yīng)收款1,200.00庫(kù)存現(xiàn)金1,200.00在途物資420,000.00應(yīng)交稅費(fèi)70,975.00 銀行存款490

3、,975.00在途物資100,000.00應(yīng)交稅費(fèi)17,000.00銀行存款117,000.00原材料100,000.00在途物資100,000.00原材料420,000.00在途物資420,000.00應(yīng)付賬款43,000.00銀行存款43,000.00在途物資60,000.00應(yīng)交稅費(fèi)10,200.00應(yīng)付賬款70,200.00原材料60,000.00在途物資60,000.00庫(kù)存現(xiàn)金40.00其他應(yīng)收款40.00管理費(fèi)用1,460.00其他應(yīng)收款1,460.00生產(chǎn)成本406,000.00制造費(fèi)用24,000.00管理費(fèi)用12,000.00原材料442,000.00庫(kù)存現(xiàn)金100,329

4、.00銀行存款100,329.00應(yīng)付職工薪酬112,560.00庫(kù)存現(xiàn)金100,329.00其他應(yīng)付款12,231.00生產(chǎn)成本92,000.00制造費(fèi)用11,360.00管理費(fèi)用9,200.00應(yīng)付職工薪酬112,560.00生產(chǎn)成本12,880.00制造費(fèi)用1,590.40第 3 頁(yè)，共 24 頁(yè)管理費(fèi)用1,288.00應(yīng)付職工薪酬15,758.40待攤費(fèi)用3,600.00銀行存款3,600.00制造費(fèi)用8,000.00管理費(fèi)用2,872.00累計(jì)折舊10,872.00制造費(fèi)用2,300.00管理費(fèi)用1,300.00待攤費(fèi)用3,600.00制造費(fèi)用3,449.60管理費(fèi)用300.00銀行

5、存款3,749.60生產(chǎn)成本50,700.00制造費(fèi)用50,700.00庫(kù)存商品572,000.00生產(chǎn)成本572,000.00銀行存款210,600.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入180,000.00應(yīng)交稅費(fèi)30,600.00銀行存款58,000.00應(yīng)收賬款58,000.00銀行存款268,000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入268,000.00應(yīng)收賬款200,000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入132,000.00應(yīng)交稅費(fèi)68,000.00應(yīng)收票據(jù)725,400.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入620,000.00應(yīng)交稅費(fèi)105,400.00銀行存款128,700.00其他業(yè)務(wù)收入110,000.00應(yīng)交稅費(fèi)18,700.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6

6、99,000.00庫(kù)存商品699,000.00其他業(yè)務(wù)支出100,000.00原材料100,000.00銷售費(fèi)用400.00庫(kù)存現(xiàn)金400.00銷售費(fèi)用5,000.00銀行存款5,000.00應(yīng)交稅費(fèi)207,900.00銀行存款207,900.00主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加12,452.50應(yīng)交稅費(fèi)12,452.50原材料300.00待處理財(cái)產(chǎn)損溢300.00待處理財(cái)產(chǎn)損溢600.00累計(jì)折舊2,400.00固定資產(chǎn)3,000.00待處理財(cái)產(chǎn)損溢300.00管理費(fèi)用300.00憑憑證證號(hào)號(hào)數(shù)數(shù)摘摘要要會(huì)計(jì)科目借借方方金金額額貨貨方方金金額額第 4 頁(yè)，共 24 頁(yè)營(yíng)業(yè)外支出600.00待處理財(cái)產(chǎn)損溢6

7、00.00財(cái)務(wù)費(fèi)用3,725.00應(yīng)付利息3,725.00應(yīng)付利息3,825.00財(cái)務(wù)費(fèi)用50.00銀行存款3,875.00銀行存款780.50財(cái)務(wù)費(fèi)用780.50主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1,200,000.00其他業(yè)務(wù)收入110,000.00本年利潤(rùn)1,310,000.00本年利潤(rùn)811,452.50主營(yíng)業(yè)務(wù)成本699,000.00其他業(yè)務(wù)支出100,000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加12,452.50本年利潤(rùn)37,114.50銷售費(fèi)用5,400.00管理費(fèi)用28,120.00財(cái)務(wù)費(fèi)用2,994.50營(yíng)業(yè)外支出600.00所得稅152,272.89應(yīng)交稅費(fèi)152,272.89本年利潤(rùn)152,272.89所得

8、稅152,272.89利潤(rùn)分配46,374.02盈余公積46,374.02利潤(rùn)分配123,664.04應(yīng)付股利123,664.04合合 計(jì)計(jì)9,351,287.849,351,287.84憑憑證證號(hào)號(hào)數(shù)數(shù)摘摘要要會(huì)計(jì)科目借借方方金金額額貨貨方方金金額額第 5 頁(yè)，共 24 頁(yè)會(huì)計(jì)科目發(fā)發(fā)生生額額期期初初余余額額借方貸方期初借方期初借方庫(kù)存現(xiàn)金100,369.00101,929.002,170.00銀行存款1,016,080.501,283,928.60834,450.00應(yīng)收票據(jù)725,400.000.0072,500.00應(yīng)收賬款200,000.0058,000.00166,750.00其他

9、應(yīng)收款1,200.001,500.001,500.00原 材 料580,300.00542,000.00442,000.00在途物資580,000.00580,000.00生產(chǎn)成本561,580.00572,000.00142,000.00庫(kù)存商品572,000.00699,000.00646,000.00待攤費(fèi)用3,600.003,600.0027,000.00固定資產(chǎn)758,500.003,000.001,359,000.00累計(jì)折舊2,400.0010,872.00278,000.00待處理財(cái)產(chǎn)損溢900.00900.00短期借款250,000.00150,000.00850,000.0

10、0應(yīng)付票據(jù)0.000.00134,000.00應(yīng)付賬款43,000.0070,200.0083,000.00應(yīng)付職工薪酬112,560.00128,318.4044,070.00應(yīng)交稅費(fèi)306,075.00387,425.39207,900.00應(yīng)付利息3,825.003,725.0012,000.00應(yīng)付股利0.00123,664.04其他應(yīng)付款0.0012,231.0014,000.00實(shí)收資本0.00900,000.001,600,000.00資本公積0.000.00232,000.00盈余公積0.0046,374.02182,000.00本年利潤(rùn)1,000,839.891,310,00

11、0.00利潤(rùn)分配170,038.060.0056,400.00制造費(fèi)用50,700.0050,700.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1,200,000.001,200,000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本699,000.00699,000.00其他業(yè)務(wù)收入110,000.00110,000.00其他業(yè)務(wù)支出100,000.00100,000.00營(yíng)業(yè)稅金及附加0.000.00財(cái)務(wù)費(fèi)用3,775.003,775.00管理費(fèi)用28,420.0028,420.00銷售費(fèi)用5,400.005,400.00營(yíng)業(yè)外支出600.00600.00所得稅152,272.89152,272.89第 6 頁(yè)，共 24 頁(yè)會(huì)計(jì)科目發(fā)發(fā)生生額額

12、期期初初余余額額第 7 頁(yè)，共 24 頁(yè)會(huì)計(jì)科目發(fā)發(fā)生生額額期期初初余余額額第 8 頁(yè)，共 24 頁(yè)期期末末余余額額借借方方借方貸方610.00566,601.90797,900.00308,750.001,200.00480,300.000.00131,580.00519,000.0027,000.002,114,500.00286,472.00750,000.00134,000.00110,200.0059,828.40289,250.3911,900.00123,664.0426,231.002,500,000.00232,000.00228,374.02309,160.11113,63

13、8.06第 9 頁(yè)，共 24 頁(yè)科科 目目 匯匯 總總 表表（代代試試算算平平衡衡表表）年 月 日至 年 月 日 憑證自 號(hào)至 號(hào) 共 張科科 目目期期 初初 數(shù)數(shù)本本 期期 發(fā)發(fā) 生生 數(shù)數(shù)期期 末末 余余 額額借方金額貸方金額借方金額貸方金額本期余額（有-的表示貸方）借方金額1庫(kù)存現(xiàn)金2,170.00100,369.00101,929.00-1,560.00610.002銀行存款834,450.001,016,080.501,283,928.60-267,848.10566,601.903應(yīng)收票據(jù)72,500.00725,400.00725,400.00797,900.004應(yīng)收賬款166

14、,750.00200,000.0058,000.00142,000.00308,750.005其他應(yīng)收款1,500.001,200.001,500.00-300.001,200.006原 材 料442,000.00580,300.00542,000.0038,300.00480,300.007在途物資580,000.00580,000.000.000.008生產(chǎn)成本142,000.00561,580.00572,000.00-10,420.00131,580.009庫(kù)存商品646,000.00572,000.00699,000.00-127,000.00519,000.0010待攤費(fèi)用27,0

15、00.003,600.003,600.000.0027,000.0011固定資產(chǎn)1,359,000.00758,500.003,000.00755,500.002,114,500.0012累計(jì)折舊278,000.002,400.0010,872.00-8,472.0013待處理財(cái)產(chǎn)損溢900.00900.000.0014短期借款850,000.00250,000.00150,000.00100,000.0015應(yīng)付票據(jù)134,000.000.0016應(yīng)付賬款83,000.0043,000.0070,200.00-27,200.0017應(yīng)付職工薪酬44,070.00112,560.00128,3

16、18.40-15,758.4018應(yīng)交稅費(fèi)207,900.00306,075.00387,425.39-81,350.3919應(yīng)付利息12,000.003,825.003,725.00100.0020應(yīng)付股利123,664.04-123,664.0421其他應(yīng)付款14,000.0012,231.00-12,231.00第 10 頁(yè)，共 24 頁(yè)22實(shí)收資本1,600,000.00900,000.00-900,000.0023資本公積232,000.000.0024盈余公積182,000.0046,374.02-46,374.0225本年利潤(rùn)1,000,839.891,310,000.00-30

17、9,160.1126利潤(rùn)分配56,400.00170,038.06170,038.06113,638.0627制造費(fèi)用50,700.0050,700.000.000.0028主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1,200,000.001,200,000.000.000.0029主營(yíng)業(yè)務(wù)成本699,000.00699,000.000.000.0030其他業(yè)務(wù)收入110,000.00110,000.000.000.0031其他業(yè)務(wù)支出100,000.00100,000.000.000.0032主營(yíng)稅金及附加12,452.5012,452.500.000.0033財(cái)務(wù)費(fèi)用3,775.003,775.000.000.0034

18、管理費(fèi)用28,420.0028,420.000.000.0035銷售費(fèi)用5,400.005,400.000.000.0036營(yíng)業(yè)外支出600.00600.000.000.0037所得稅152,272.89152,272.890.000.0038合合 計(jì)計(jì)3,693,370.003,693,370.009,351,287.849,351,287.840.005,061,079.96科科 目目 匯匯 總總 表表（代代試試算算平平衡衡表表）年 月 日至 年 月 日 憑證自 號(hào)至 號(hào) 共 張科科 目目期期 初初 數(shù)數(shù)本本 期期 發(fā)發(fā) 生生 數(shù)數(shù)期期 末末 余余 額額借方金額貸方金額借方金額貸方金額本期

19、余額（有-的表示貸方）借方金額第 11 頁(yè)，共 24 頁(yè)貸方金額0.00286,472.000.00750,000.00134,000.00110,200.0059,828.40289,250.3911,900.00123,664.0426,231.00期期 末末 余余 額額第 12 頁(yè)，共 24 頁(yè)2,500,000.00232,000.00228,374.02309,160.110.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005,061,079.96貸方金額期期 末末 余余 額額第 13 頁(yè)，共 24 頁(yè)科科 目目 匯匯 總總 表表 底底 稿稿合計(jì)合

20、計(jì)合計(jì)合計(jì)合計(jì)合計(jì)合計(jì)合計(jì)合計(jì)資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 表表單位名稱：日期：資 產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金567,211.90836,620.00 短期借款750,000.00 交易性金融資產(chǎn) 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù)797,900.0072,500.00 應(yīng)付票據(jù) 134,000.00 應(yīng)收賬款308,750.00166,750.00 應(yīng)付賬款 110,200.00 預(yù)付款項(xiàng)27,000.0027,000.00 預(yù)收款項(xiàng) 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 59,828.40 應(yīng)收股利 應(yīng)交稅費(fèi) 289,250.39 其他應(yīng)收款1,200.001,

21、500.00 應(yīng)付利息 11,900.00 存貨1,130,880.001,230,000.00 應(yīng)付股利123,664.04 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他應(yīng)付款26,231.00 其他流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,832,941.902,334,370.00 其他流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,505,073.83 可供出售金融資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債：持有至到期投資 長(zhǎng)期借款 長(zhǎng)期應(yīng)收款 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期股權(quán)投資 長(zhǎng)期應(yīng)付款 投資性房地產(chǎn) 專項(xiàng)應(yīng)付款 固定資產(chǎn)1,828,028.001,081,000.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 在建工程 遞延所得稅負(fù)債 工程物資 其他非流動(dòng)負(fù)債 固定

22、資產(chǎn)清理 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 負(fù)債合計(jì) 1,505,073.83 油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無形資產(chǎn) 實(shí)收資本（或股本）2,500,000.00 開發(fā)支出 資本公積 232,000.00 商譽(yù) 減:庫(kù)存股 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 盈余公積228,374.02 遞延所得稅資產(chǎn) 未分配利潤(rùn)195,522.05 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)3,155,896.07 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,828,028.001,081,000.00 資產(chǎn)總計(jì)4,660,969.903,415,370.00 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 4,660,969.90年初余額850,000.001

23、34,000.0083,000.0044,070.00207,900.0012,000.000.0014,000.001,344,970.001,344,970.001,600,000.00232,000.00182,000.0056,400.002,070,400.003,415,370.00利利 潤(rùn)潤(rùn) 表表年 月編制單位：項(xiàng) 目本期金額一一、營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)收收入入1,310,000.00減：營(yíng)業(yè)成本799,000.00 營(yíng)業(yè)稅金及附加12,452.50減：銷售費(fèi)用5,400.00 管理費(fèi)用28,420.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用3,775.00 資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）投資收益

24、（損失以“-”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益二二、營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)利利潤(rùn)潤(rùn)（虧虧損損以以“-”“-”號(hào)號(hào)填填列列）460,952.50加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出600.00 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失三三、利利潤(rùn)潤(rùn)總總額額（虧虧損損總總額額以以“-”“-”號(hào)號(hào)填填列列）460,352.50減：所得稅費(fèi)用152,272.89四四、凈凈利利潤(rùn)潤(rùn)（凈凈虧虧損損以以“-”“-”號(hào)號(hào)填填列列）308,079.61五五、每每股股收收益益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益會(huì)企02表單位：元上期金額科 目 匯 總 表（代試算平衡表）年 月 日至 年 月 日 憑證自 號(hào)至 號(hào) 共 張科科 目目期期 初

25、初 數(shù)數(shù)本本 期期 發(fā)發(fā) 生生 數(shù)數(shù)期期 末末 余余 額額借方金額貸方金額借方金額貸方金額本期余額（有-的表示貸方）借方金額1庫(kù)存現(xiàn)金2銀行存款其他貨幣資金3應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)收賬款5其他應(yīng)收款6原 材 料7在途物資8生產(chǎn)成本9庫(kù)存商品10待攤費(fèi)用11固定資產(chǎn)12累計(jì)折舊13待處理財(cái)產(chǎn)損溢14短期借款15應(yīng)付票據(jù)16應(yīng)付賬款17應(yīng)付職工薪酬18應(yīng)交稅費(fèi)19應(yīng)付利息20應(yīng)付股利第 19 頁(yè)，共 24 頁(yè)21其他應(yīng)付款22實(shí)收資本23資本公積24盈余公積25本年利潤(rùn)26利潤(rùn)分配27制造費(fèi)用28主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30其他業(yè)務(wù)收入31其他業(yè)務(wù)支出32主營(yíng)稅金及附加33財(cái)務(wù)費(fèi)用34管理費(fèi)用35銷售費(fèi)

26、用36營(yíng)業(yè)外支出37所得稅38合合 計(jì)計(jì)0.000.000.000.000.000.00科 目 匯 總 表（代試算平衡表）年 月 日至 年 月 日 憑證自 號(hào)至 號(hào) 共 張科科 目目期期 初初 數(shù)數(shù)本本 期期 發(fā)發(fā) 生生 數(shù)數(shù)期期 末末 余余 額額借方金額貸方金額借方金額貸方金額本期余額（有-的表示貸方）借方金額第 20 頁(yè)，共 24 頁(yè)貸方金額期期 末末 余余 額額第 21 頁(yè)，共 24 頁(yè)0.00貸方金額期期 末末 余余 額額第 22 頁(yè)，共 24 頁(yè)一一、資資產(chǎn)產(chǎn)類類1605 工程物資 1001 庫(kù)存現(xiàn)金 1606 固定資產(chǎn)清理1002 銀行存款1701 無形資產(chǎn) 1012 其他貨幣資金

27、1702 累計(jì)攤銷1101 交易性金融資產(chǎn)1801 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1121 應(yīng)收票據(jù) 二二、負(fù)負(fù)債債類類1122 應(yīng)收賬款 1123 預(yù)付賬款 2001 短期借款1131 應(yīng)收股利 2201 應(yīng)付票據(jù) 1132 應(yīng)收利息2202 應(yīng)付賬款 1221 其他應(yīng)收款 2203 預(yù)收賬款 1231 壞賬準(zhǔn)備 2211 應(yīng)付職工薪酬 1401 材料采購(gòu) 2221 應(yīng)交稅費(fèi)1402 在途物資2231 應(yīng)付利息1403 原材料 2232 應(yīng)付股利 1405 庫(kù)存商品2241 其他應(yīng)付款1407 商品進(jìn)銷差價(jià) 2501 長(zhǎng)期借款 1408 委托加工物資 2701 長(zhǎng)期應(yīng)付款1411 周轉(zhuǎn)材料四四、所所有有者者權(quán)

28、權(quán)益益類類1471 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 1501 持有至到期投資4001 實(shí)收資本 1511 長(zhǎng)期股權(quán)投資4002 資本公積 1601 固定資產(chǎn) 4101 盈余公積 1602 累計(jì)折舊4103 本年利潤(rùn) 1604 在建工程 4104 利潤(rùn)分配 五五、成成本本類類 5001 生產(chǎn)成本 5101 制造費(fèi)用 5201 勞務(wù)成本 六六、損損益益類類6001 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 6051 其他業(yè)務(wù)收入6101 公允價(jià)值變動(dòng)損益6111 投資收益 6301 營(yíng)業(yè)外收入 6401 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6402 其他業(yè)務(wù)成本 6403 營(yíng)業(yè)稅金及附加6601 銷售費(fèi)用6602 管理費(fèi)用 6603 財(cái)務(wù)費(fèi)用6701 資產(chǎn)減值損失 6711 營(yíng)業(yè)外支出 6801 所得稅費(fèi)用