《金融基礎(chǔ)知識》論文 關(guān)于我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀及發(fā)展對策分析

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1、《金融基礎(chǔ)知識》論文: 關(guān)于我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀及發(fā)展對 策分析 姓 名：王毅 年 級： 2014 春 專 業(yè)：農(nóng)村行政管理 學(xué) 校：邢臺農(nóng)業(yè)學(xué)校 學(xué) 號： 1413004407615 一、緒論 （一）選題背景、目的和意義 隨著全面建設(shè)小康社會的不斷深入， 構(gòu)建 “和諧社會” 、 建設(shè)新農(nóng)村的不斷推進， 農(nóng)村社會養(yǎng)老保險問題越來越受到政府、 理論屆和學(xué)術(shù)界的廣泛關(guān)注。 長期處于 社會保障制度邊緣的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，日益凸現(xiàn)出其有待進步完善的一 面。 如何建立和健全一個科學(xué)、 合理的符合農(nóng)村實際情況的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制 度已經(jīng)成為我國政府需要面臨的一個問題

2、。 為了分析了目前我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保 險的現(xiàn)狀及問題形成的原因， 提出建立與完善我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的具體 措施， 為建立健全適合我國農(nóng)村社會現(xiàn)狀的養(yǎng)老保險制度提供合理化建議， 從而 進行討論和研究。 我國是農(nóng)業(yè)大國， 2007 年全國農(nóng)村人口占全國人口的 54.11％，全國 60 歲及以 上的人口占總?cè)丝诘?11.6％， 2008年全國農(nóng)村人口占全國人口的 53.01％，全國 60 歲及以上的人口占總?cè)丝诘?12.O％， 2009 年全國農(nóng)村人口占全國人口的 51.66％， 全國 60歲及以上的人口占總?cè)丝诘?12.5％， 2010年全國農(nóng)村人口占全 國人口的 50.05

3、％, 全國 60歲及以上的人口占總?cè)丝诘?16.35％。而且長期以來， 我國實行城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。 這一結(jié)構(gòu)直接導(dǎo)致我國形成了城市先進， 農(nóng)村落后 的局面。 城鄉(xiāng)經(jīng)濟的兩極分化導(dǎo)致社會養(yǎng)老保障制度建設(shè)的城鄉(xiāng)失衡， 農(nóng)民面臨 極大的養(yǎng)老風(fēng)險。同時，我國人口老齡化嚴重，經(jīng)濟還不發(fā)達，社會養(yǎng)老保障制 度不完善，老齡化使得農(nóng)村老齡人口的養(yǎng)老問題更加尖銳。 2010 年，農(nóng)村居民 家庭人均純收入實際增長 14.8％,是改革開放以后增幅最高的一年，而城鄉(xiāng)居民 收入比卻擴大到 3.23： 1，絕對差距額達到 13190.4 元，是改革開放以后城鄉(xiāng)居 民收入差距最大的一年。同時，目前我國城鄉(xiāng)老年

4、人口人均收入比例為 4.7： 1， 大大的超過城鄉(xiāng)居民收入的比例 3.23： 1，農(nóng)村老年人口成為龐大的養(yǎng)老保障上 的弱勢群體。 可見，在經(jīng)濟尚不發(fā)達，人口老齡化嚴重，且老齡人口貧困，社會養(yǎng)老保障城鄉(xiāng) 差距大的大背景下，如何建立“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”的社會保障 體系， 讓廣大農(nóng)民， 特別是農(nóng)村老年人口分享經(jīng)濟發(fā)展的成果， 對社會文明穩(wěn)定， 國民經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展，全面建設(shè)小康社會，都有著重大的戰(zhàn)略意義。 二、我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀 我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，并沒有建立完善統(tǒng)一的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險體系 , 隨著市場經(jīng)濟的發(fā)育完善， 新興工業(yè)化道路的推進和我國獨

5、生子女人口政策的貫 徹執(zhí)行， 按照國際通行標準， 我國將很快進入老齡化社會， 而廣大農(nóng)村的養(yǎng)老問 題尤為突出。 （一）老齡化加快使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險問題更加凸顯 我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口占總?cè)丝诘?80%以上，目前我國已有百歲以上 的老人 1.78萬人。從 1990年到 2000年，我國 80 歲以上的高齡老年人口從 768 萬增加到了 1199 萬，年平均增長速度達到 4.56%遠遠高于我國老年人口和總?cè)? 口的年平均增長率。 81%的高齡老人患有不同程度的疾病，生活不能自理，在洗 澡、穿衣、上廁所、吃飯等方面， 16.7% 的人或多或少需要他人的幫助， 5.1%完 全依賴

6、他人。并且隨著城市化不化的加快和農(nóng)村社會勞動力的輸出 ,越來越多的 農(nóng)村青壯年人口進入城市，年齡結(jié)構(gòu)出現(xiàn)“兩頭大，中間小”的局面，這使得農(nóng) 村養(yǎng)老問題日趨嚴重。 （二）社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和家庭結(jié)構(gòu)的重大變化 養(yǎng)兒防老， 家庭贍養(yǎng)一直是我國農(nóng)村傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式。 因為自給自足的小農(nóng)經(jīng) 濟社會生產(chǎn)中， 經(jīng)濟關(guān)系相對比較穩(wěn)定， 家庭自然承擔(dān)著贍養(yǎng)老人的功能， 但是 隨著社會分工為特色的工業(yè)化社會的到來， 這一自然穩(wěn)定的關(guān)系被打破了， 家庭 結(jié)構(gòu)發(fā)生重大的變化， 代與代之間的獨立性增強， 農(nóng)村逐漸成為主干家庭的家庭 結(jié)構(gòu)， 農(nóng)村的養(yǎng)老觀念也在日益改變， 養(yǎng)兒防老的思想傳統(tǒng)也在逐漸變化， 另外

7、 農(nóng)村剩余勞動力隨著城市化而向城市轉(zhuǎn)移和農(nóng)村家庭離異現(xiàn)象增多， 單親家庭越 來越多，表明家庭的養(yǎng)老功能逐漸開始需要社會來承擔(dān)。 （三）現(xiàn)有農(nóng)村社會養(yǎng)老保險體系的覆蓋范圍狹窄，覆蓋對象不全面 目前中國擁有世界上數(shù)量最多的老年人口，其中 75% 都在農(nóng)村，而從社會保險 看，目前能領(lǐng)到社會保險金的人數(shù)只占投保的 0.5%左右，投社會養(yǎng)老保險的人 群主要是中青年，現(xiàn)在老年人受益面很小，而且，已經(jīng)投保的 20?60 歲的人數(shù)占 應(yīng)該投保人數(shù)的比重不足 1%，目前農(nóng)村其他的社會養(yǎng)老保險措施，如社會福利 和服務(wù)照顧就更少了，絕大多數(shù)老人沒有被納入社會化養(yǎng)老體系之中。 三、農(nóng)村養(yǎng)老保險問題產(chǎn)生

8、的原因 （一）農(nóng)村經(jīng)濟落后是導(dǎo)致農(nóng)村社會養(yǎng)老保險目前現(xiàn)狀的最基本的原因 由于農(nóng)業(yè)本身是第一產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)造社會財富的效果沒有其他產(chǎn)業(yè)那么明顯，但在 計劃經(jīng)濟時代，農(nóng)業(yè)為國民經(jīng)濟的發(fā)展做出了重要的貢獻。國家有關(guān)研究表明， 從 1952 年到 1990 年，中國農(nóng)業(yè)通過稅后方式、 “剪刀差”方式等為工業(yè)化提供 資金積累總量達到 11594 億元，其中通過稅收方式提供 1527.8 億元，通過“剪 刀差” 方式提供 8707億元， 通過儲蓄方式提供 1359.2億元。 1952年到 1990年， 中國工業(yè)建設(shè)從農(nóng)業(yè)中凈調(diào)動了約一萬億元的資金， 平均每年高達 250 億元。 ⑤ 可見我國農(nóng)業(yè)

9、對國家工業(yè)化積累的 “有形” 付出是多么的巨大， 但農(nóng)業(yè)在付出的 同時，得到的卻很少。 （二）立法的滯后，農(nóng)村社會保障法尤其是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法的缺失 國家關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的方針政策變化無常， 不利于這項工作的開展 ,農(nóng)村 小本買賣項目。 全國各地在這方面也沒有規(guī)范統(tǒng)一的業(yè)務(wù)、 財務(wù)及檔案管理的規(guī) 章制度， 這都導(dǎo)致了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的不穩(wěn)定性。 而通過立法是達到穩(wěn)定 政策的最好途徑。而且國家也沒有根據(jù)經(jīng)濟與社會的發(fā)展及時地對法律作出調(diào) 整， 農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的不完善已經(jīng)越來越不適應(yīng)新形勢的需要， 因此， 應(yīng) 與時俱進的完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法規(guī)， 盡快制定出臺農(nóng)村社

10、會養(yǎng)老保險的相關(guān) 法律法規(guī)， 明確農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的法律地位， 并使其成為全國社會保障制度的 有機組成部分受到法律保護。 四、改革與完善我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度基本途徑和措施 （一）從社會實際出發(fā)、建立多層次的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度 政府必須通過制定政策、立法和宣傳等形式，提高農(nóng)民的自我保障意識，以建 立農(nóng)村社會養(yǎng)老保障體制。 由于我國幅員遼闊， 各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展極不平衡， 人口 年齡結(jié)構(gòu)差別較大， 不同地區(qū)農(nóng)村集體和農(nóng)民個人的經(jīng)濟能力相差懸殊， 農(nóng)村應(yīng) 建立不同層次的社會養(yǎng)老保障制度， 國家應(yīng)把建立不同層次的社會養(yǎng)老保障制度 作為目標。 這就要求我們在建立養(yǎng)老保險制度時， 必須從

11、各地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平 和農(nóng)民生活的實際需要出發(fā)， 各項農(nóng)村社會養(yǎng)老保險項目、 范圍和具體標準的確 定， 必須與各地區(qū)的集體經(jīng)濟水平和農(nóng)民個人的經(jīng)濟承受能力以及農(nóng)民的心理承 受能力和社會保障需求相適應(yīng)。 具體的講， 在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)應(yīng)加大地方政府的投 資力度， 繼續(xù)推行農(nóng)村農(nóng)民社會養(yǎng)老保險制度， 并隨著農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移， 適時 與城市養(yǎng)老保險制度進行銜接。 在經(jīng)濟落后的地區(qū)， 由于農(nóng)村集體與農(nóng)民經(jīng)濟水 平相對較低， 不完全具備開展社會養(yǎng)老保險條件的， 應(yīng)采取家庭養(yǎng)老、 社區(qū)養(yǎng)老 和社會養(yǎng)老相結(jié)合的模式， 逐步提高社會化養(yǎng)老水平。 總之， 應(yīng)建立起與我國農(nóng) 村經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的農(nóng)村

12、社會養(yǎng)老保險制度。 （二）多渠道籌措農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金 資金問題是我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險問題的核心，要建立與完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保 險制度，無疑需要巨額的資金，但由于我國農(nóng)村人口多，國家財力有限，單一依 靠國家財政來開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作， 顯然極不現(xiàn)實。 借鑒近年來我國城市 籌措社會養(yǎng)老保險資金的經(jīng)驗， 要解決農(nóng)村社會養(yǎng)老資金問題， 可以采取如下措 施： 一是要采取政府投入和大力發(fā)展集體經(jīng)濟來強化農(nóng)村集體對社會養(yǎng)老保險資 金的投入； 二是要采取政府積極引導(dǎo)和農(nóng)民自愿結(jié)合的原則， 在一定范圍內(nèi)推行 強制性養(yǎng)老保險； 三是要建立個人帳戶， 不論集體補助多少或是有無補助， 連同 個

13、人繳費全部記在個人名下，屬于個人所有 ,農(nóng)村小本買賣，讓農(nóng)民既有安全感 又有自主感， 從而充分調(diào)動廣大農(nóng)民參加社會養(yǎng)老保險的積極性； 四是要鼓勵農(nóng) 民積極參加各種商業(yè)養(yǎng)老保險。 （三）正確確定農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金的交納方式和繳費標準 在現(xiàn)階段，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金應(yīng)堅持實行“個人繳費，集體補助與社會籌 措和政府補貼”相結(jié)合的模式，即以個人交納為主，集體補助為輔 ,農(nóng)村小本買 賣推薦， 國家給予財政和政策支持。 繳費的比例應(yīng)以城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的最低標 準執(zhí)行，并與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險相銜接，實行一卡通，一般擬定在 18%，在經(jīng)濟發(fā)達 地區(qū)，個人帳戶繳納的比例可以確定在上年人均收入的 12

14、%，社會統(tǒng)籌為 6%； 在經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，個人帳戶繳納的比例可以確定在上年人均收入的 8%，社會 統(tǒng)籌為 10%； 在經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)， 個人帳戶繳納的比例可以確定在上年人均收入 的 4%社會統(tǒng)籌為 14%。集體補助繳納社會統(tǒng)籌部分，沒有集體補助的使用社會 募集， 社會募集不足的由政府兜底。 保險對象則可以根據(jù)其經(jīng)濟承受能力自行選 擇參保檔次， 考慮到農(nóng)民收入的不穩(wěn)定性， 保險對象可以視經(jīng)濟收入情況預(yù)繳和 不繳保險費，經(jīng)濟好的時候提前繳納，遇到天災(zāi)人禍的時候，可以暫時停止繳 納。 （四）努力做好農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的保值和增值工作 目前，我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金已積累近百億元，且隨

15、著農(nóng)村社會養(yǎng)老保險 事業(yè)的不斷發(fā)展， 養(yǎng)老保險基金的積累將加速， 因此， 要認真研究養(yǎng)老保險基金 的保值增值的辦法與措施， 逐步使基金運營走向市場， 實現(xiàn)基金的合理組合和最 大增值。 應(yīng)借鑒國際上的成功經(jīng)驗， 考慮在安全原則下的多渠道投資， 在農(nóng)村社 會養(yǎng)老保險搞的好的地區(qū)， 可以嘗試建立保險基金的投資專營機構(gòu)， 按照市場化 原則運營基金，另外，國家應(yīng)制定有關(guān)政策為養(yǎng)老保險基金的保增值提供條件。 為保險基金指定專項建設(shè)項目等。 （五）加強對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的管理 針對當(dāng)前存在的管理工作薄弱和管理水平不高的狀況，必須加強和改進農(nóng)村社 會養(yǎng)老保險的管理工作， 逐步實現(xiàn)規(guī)范化和制度

16、化管理。 （ 1） 是要建立健全適合 基金和檔案管理等規(guī)章制度， 實行崗位目標管理責(zé) 任制， 強化約束機制和激勵機制； （ 2） 是要嚴格監(jiān)督和檢查， 及時公布有關(guān)情況， 增加透明度； （ 3）是要健全實務(wù)規(guī)程，大力推行和普及規(guī)范化操作，逐步推廣和 運用計算機個人帳戶管理系統(tǒng)， 不斷提高工作效率； （ 4） 是要加強對保險機構(gòu)工 作人員的培訓(xùn)， 爭取在 2-3 年內(nèi)將在崗人員輪訓(xùn)一遍 ,生活小常識， 努力提高工作 人員的管理水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。 （六）加快農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的法制建設(shè) 社會保險作為整個農(nóng)村社會保障制度的主體和核心， 是以強制性為基本特征的， 而社會保險的這一強制

17、性必須通過國家立法才能得到保證。 目前， 社會養(yǎng)老保險 在農(nóng)村進展不力， 其中很重要的一個原因就是社會養(yǎng)老保險立法滯后， 從我國社 會保險立法的歷史與現(xiàn)狀看， 加快農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法制建設(shè)， 主要應(yīng)該抓好以 下兩項工作： 其一是要做好立法調(diào)研工作和盡快立法即農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法的盡 快出臺； 二是要抓好地方性法規(guī)的建設(shè)， 鼓勵與提倡各地政府根據(jù)本地實際制訂 具體的養(yǎng)老保險辦法。 （七）在考慮好農(nóng)村社會養(yǎng)老保險特殊性的同時，考慮好日后城鎮(zhèn)與農(nóng)村社會 養(yǎng)老保險的接軌問題 目前，我國農(nóng)村與城鎮(zhèn)的社會養(yǎng)老保險是分別進行的，且這種狀況還會存在很 長時間， 但是最終要實現(xiàn)二者的合軌。 這是

18、一個漫長的分層次、 分類別推進的過 程， 筆者以為其大體可以分為三個階段： （ 1） 目前， 為減輕農(nóng)村社會保障的壓力， 城鎮(zhèn)社會保障范圍首先應(yīng)擴大到進城工作的農(nóng)民 （即農(nóng)民工） 上。 應(yīng)該讓其享有 城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險基本權(quán)利， 因為他們中的絕大多數(shù)都選擇在工業(yè)、 建筑業(yè)和 服務(wù)業(yè)等較為穩(wěn)定的工作領(lǐng)域工作， 有較為穩(wěn)定的收入， 可以直接融入城鎮(zhèn)職工 的養(yǎng)老保險體系中， 養(yǎng)老保險金由用人單位和個人共同繳納； （ 2） 我們應(yīng)逐步實 現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體系的接軌。 （ 3） 最后也是最重要 的就是實現(xiàn)城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險一體化的階段。 建立和推行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制

19、度， 不僅是黨和政府全心全意為人民服務(wù)的 具體體現(xiàn) ,遺失的美好 ~致我的理想，也是我國社會經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實需要。農(nóng)村社 會養(yǎng)老保險問題直接關(guān)系到中國農(nóng)村秩序的穩(wěn)定和農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 由于固有 的道德體系的崩潰和農(nóng)村商品經(jīng)濟的發(fā)展， 通過構(gòu)建和不斷完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保 險法律體系來規(guī)范農(nóng)村社會養(yǎng)老保險已是大勢所趨。 所以建立符合中國農(nóng)村實際 的以家庭養(yǎng)老為主導(dǎo)， 強化社會養(yǎng)老保險， 引進商業(yè)養(yǎng)老保險， 建立多種形式并 存的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系應(yīng)該作為當(dāng)前農(nóng)村社會養(yǎng)老保險改革與發(fā)展的方向與目 標。 參考文獻 [1]宋潔瓊.中國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度缺陷與國外經(jīng)驗的啟示 [J].安徽農(nóng)業(yè)

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