《社?；A知識》PPT課件

社保基礎知識,社會保險的定義,社會保險是國家通過立法建立的一種社會保障制度。 具體保障涉及：養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、 工傷保險、生育保險五種。 社會保險的特點為：強制性、低水平、廣覆蓋。,社會保險與商業(yè)保險的比較,社會保險 保障對象：全體公民或勞動者 目的：保障社會利益，維護社會穩(wěn)定 保險性質(zhì)：以實施國家的社會政策或勞動政策為宗旨、依法強制實 施的政府行為，體現(xiàn)社會的互濟性、補償性。 保險費支付：由個人、企業(yè)、政府三方面合理負擔。 保險金給付原則及標準：強調(diào)“社會公平”原則，即權利義務不對 等，不強調(diào)交費相等，但強調(diào)給付相同給 付標準原則上是統(tǒng)一的。 保險功能：滿足社會成員生、老、病、死方面較低層次的需要，即 生存需要。 經(jīng)辦機構和經(jīng)營體制：經(jīng)辦機構為勞動部門，由國家專門設立，各 級社會保險局統(tǒng)一管理，對資金的運營不征稅。 采取手段和方法：是一種社會行為，國家強制執(zhí)行。 法律基礎屬 于勞動立法范疇，受中華人民共和國勞動法 和其他有關法律約束。,社會保險與商業(yè)保險的比較,商業(yè)保險 保障對象：自愿參加的社會成員 目的：獲取利潤 保險性質(zhì)：自愿參加，依保險合同實施的合同行為 保險費支付：被保險人個人負擔 保險金給付原則及標準：強調(diào)“個人公平”原則，即權利義務完全對 等。給付標準以投保人支付的保險費來確 定，交費多收益高，交費少收益低。 保險功能：滿足人們生活消費的各個層次的需要，與社保配合可使 保障水平可以相對較高。 經(jīng)辦機構和經(jīng)營體制：經(jīng)辦機構為商業(yè)保險公司，由商業(yè)保險公司 按企業(yè)原則經(jīng)營管理，國家對其經(jīng)濟活動征收有關稅費。 采取手段和方法：是一種商業(yè)行為，自愿參加。屬于經(jīng)濟立法范 疇，受中華人民共和國保險法約束。,國家領導談社保與商保,商業(yè)保險 朱鎔基基本醫(yī)療保障只能是低水平的，“保”而不是“包”?！氨！奔从幸粋€基本的保障，超出部分主要應通過商業(yè)保險解決?，F(xiàn)在該是轉(zhuǎn)變陳舊觀念的時候了，應該明確，健康投資人人有責，不能再完全依靠社會，社會要求我們積極參加商業(yè)保險 江澤民金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，商業(yè)保險是金融體系的重要組成部分，它對促進改革，保險經(jīng)濟，穩(wěn)定社會，造福人民具有重要的作用。,社?；A知識,2012年度各項社會保險繳費工資基數(shù)和繳費金額,根據(jù)北京市人力資源和社會保障局、北京市統(tǒng)計局關于公布2011年度北京市職工平均工資的通知（京人社規(guī)發(fā)201287號）文件，2011年度北京市職工年平均工資為56061元，月平均工資為4672元。按照北京市社會保險的相關規(guī)定，現(xiàn)就統(tǒng)一2012年度各項社會保險繳費工資基數(shù)和繳費金額的有關問題通知如下：,一、以本市上一年職工月平均工資作為繳費基數(shù)的，其繳費工資基數(shù)為4672元。 二、上一年職工月平均工資收入超過本市上一年職工月平均工資300的，其繳費工資基數(shù)為14016元。 三、以本市上一年職工月平均工資的70作為繳費基數(shù)的，其繳費工資基數(shù)為3270元。 四、以本市上一年職工月平均工資的60作為繳費基數(shù)的，其繳費工資基數(shù)為2803元。 五、以本市上一年職工月平均工資的40作為繳費基數(shù)的，其繳費工資基數(shù)為1869元。,六、參加基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險的職工按照本人上一年月平均工資確定繳費基數(shù)。其中，繳費基數(shù)上限按照本市上一年職工月平均工資的300確定。參加基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險的職工繳費基數(shù)下限按照本市上一年職工月平均工資的40確定；參加基本醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險的職工，繳費基數(shù)下限按照本市上一年職工月平均工資的60確定。 七、個人委托存檔的靈活就業(yè)人員繳納基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和基本醫(yī)療保險月繳費金額：,（一）基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險 1.以本市上一年職工月平均工資為繳費基數(shù)的，月繳納基本養(yǎng)老保險費934.4元、失業(yè)保險費56.06元。 2.以本市上一年職工月平均工資的60作為繳費基數(shù)的，月繳納基本養(yǎng)老保險費560.6元、失業(yè)保險費33.64元。 3.以本市上一年職工月平均工資的40作為繳費基數(shù)的，月繳納基本養(yǎng)老保險費373.8元、失業(yè)保險費22.43元。 4.享受社會保險補貼人員，月繳納基本養(yǎng)老保險費112.14元、失業(yè)保險費3.74元。,新舊養(yǎng)老保險政策區(qū)別-老政策,=,基本養(yǎng)老金,基礎養(yǎng)老金,個人賬戶養(yǎng)老金,+,老政策 退休時 基本養(yǎng)老金,=,當?shù)厣夏甓?在崗職工 月平均工資,20 100,實際繳費工資 累計額的11% 10年12月,+,注：1、職工達到法定退休年齡且交滿15年，便按以上公式給付 養(yǎng)老金。 2、單位繳費工資總額20%（其中17%進入統(tǒng)籌賬戶，3% 進入個人賬戶），個人繳費8%進入個人賬戶。,新舊養(yǎng)老保險政策區(qū)別-新政策,=,基本養(yǎng)老金,基礎養(yǎng)老金,個人賬戶養(yǎng)老金,+,新政策 退休時 基本養(yǎng)老金,=,當?shù)厣夏甓仍趰?職工月平均工資 + 本人指數(shù)化 月平均繳費工資 2,繳費年數(shù) 100,實際繳費工資 累計額的8% + 參考銀行利率取得的利息 （平均預期壽命-退休年齡） 12月,+,注：1、本人指數(shù)化月平均繳費工資 = 當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY * 本人繳費 指數(shù)； “本人繳費指數(shù)”為“本人當月繳費工資”除“當月當?shù)卦趰徛毠ぴ缕?均工資”后的歷年算術平均值。 2、單位繳費工資總額20%全部進入統(tǒng)籌賬戶，個人繳費8%進入個人賬戶。 3、本決定實施后到達退休年齡但繳費年限累計不滿15年的人員，不發(fā)給基礎 養(yǎng)老金；個人賬戶存儲額一次性支付給本人，終止基本養(yǎng)老保險關系。 4、職工基本養(yǎng)老保險制度只點明“個人賬戶”有利率，沒承諾未來利率水平， 如何盡快解決空賬運轉(zhuǎn)狀況實現(xiàn)可能的增值是問題的關鍵。大部分進入 “統(tǒng)籌賬戶”的資金沒有利息收益。 5、所謂“平均預期壽命”又稱“人口平均期望壽命”，是指在現(xiàn)階段每個人 如果沒有意外，應該活到的年齡，其數(shù)值呈逐年上升趨勢。,新舊養(yǎng)老保險政策區(qū)別,社保養(yǎng)老金的最新規(guī)定 最新的北京市基本養(yǎng)老保險規(guī)定于2007年1月1日起正式施行，其中最引人注目的變化主要有兩點： 1/進入個人賬戶的資金比例降低 在企業(yè)和個人的繳費比例不變的情況下，進入個人賬戶的資金比例由11%降低到8%，換言之只有個人自己交的那部分進入自己的個人賬戶，企業(yè)所交的20%全部進入統(tǒng)籌賬戶。 2/鼓勵個人提高繳費額度，延長繳費年限 大家都知道基本養(yǎng)老金由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，雖然新規(guī)定削弱了個人賬戶養(yǎng)老金，但是對于基礎養(yǎng)老金不再是象過去那樣一刀切，交的額度越高，繳費年限越長，可領取的基礎養(yǎng)老金就越高。,未來的退休金能有幾多,如果“本人月平均繳費工資”或“在崗職工平均工資”高于3000元，則未來所領養(yǎng)老金將高于上表數(shù)額，反之越少。 瀏覽相關部門公布信息，人口平均預期壽命逐年增長，若不提高退休年齡，未來養(yǎng)老金還將大幅下降。 您的“指數(shù)化月平均繳費工資”若達到3000元，你的實發(fā)工資應該遠高于這一數(shù)額。如果您覺得退休后養(yǎng)老金的大幅下降將無法保證高品質(zhì)生活，那么，是否應該考慮用商業(yè)保險做一些必要的補充呢？,替代率分析,退休金增長跟不上工資漲速 A女士，50歲退休，退休工資為1150 ，按30年工齡(折合繳費年限)領取退休金，目前每個月1500元左右，對應平均工資的替代率是45%。然而值得注意的是，近幾年的社會平均工資增長迅速，而相應的退休金增長卻比較慢，替代率有逐年下降的趨勢。 北京市歷年社會平均工資 A女士1999年退休的時候，每個月退休金也將近1100元，對應當年平均工資的替代率達到95.8%(這也是她50歲就選擇退休的主要原因之一)，幾乎和上班時拿的一樣多。短短9年時間，退休金雖然長了些，但是和平均工資相比卻低得多了。 造成這種情況的原因，一方面是近幾年經(jīng)濟增長迅速，大幅提高了居民收入；另外一方面則是社保賬戶資金緊張，養(yǎng)老金的增長幅度難以跟上。 從前面的數(shù)值分析可以看出，按現(xiàn)行政策將來可領取的養(yǎng)老金和現(xiàn)在的退休金水平基本一致，45%這個替代率也就是國家認可的比率，無論具體數(shù)字怎么改變，這個替代率能更加真實地反映了我們退休金的保障水平。,北京市醫(yī)療保險報銷的相關規(guī)定,門診： 在職職工一個年度的起付線為2000元，2000元以上的部分報50 退休職工一個年度的起付線為1300元，70歲以下人員報銷比例為70%，70歲以上退休人員為80% 門診報銷注意事項 一、基本醫(yī)療保險基金不予支付的醫(yī)療費用 1 在非北京市定點醫(yī)療機構就診的； 2 在非本人定點醫(yī)療機構就診的，但急診除外； 3 在非定點零售藥店購藥的； 4 因交通事故、醫(yī)療事故或者其他責任事故造成傷害的； 5 因本人吸毒、打架斗毆或者其他違法行為造成傷害的； 6 因自殺、自殘、酗酒等原因進行治療的； 7 在國外或者香港、澳門特別行政區(qū)以及臺灣地區(qū)治療的； 8 按國家和本市規(guī)定應當由個人自付的 二、門診開藥品量 1 急性病不得超過3日量，慢性病不超過7日量，行動不便的可開兩周量； 2 退休人員患高血壓、糖尿病、冠心病、慢性肝炎、肝硬化、結(jié)核病、精神病、癌癥、腦血管病、前列腺肥大疾病，且病情穩(wěn)定需長期服用同一類藥物的，可放寬到不超過一個月量,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,1.文件 北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定-北京市人民政府令 2001年 2月20日 第 68號令 4月1日起實施 多層次的醫(yī)療保障體系 職工基本醫(yī)療保險 大額醫(yī)療費用互助 企事業(yè)補充醫(yī)療保險 公務員醫(yī)療補助 特困人員醫(yī)療救助 特定人群的醫(yī)療保險,個人,單位,社會,提高,補充,基本,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,2.繳費. 企業(yè):基本醫(yī)療保險金-工資總額的9% 大額互助醫(yī)療保險金-工資總額的1% 補充醫(yī)療保險-工資總額的4% （5%） 個人:基本醫(yī)療保險金-本人工資總額的2% 大額互助醫(yī)療保險金-每月3元,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,3.社保的報銷范圍 門診 0-1800元 個人帳戶解決 1800-20000元 社保報銷50%(大額互助) 住院 0-1300元 個人帳戶解決 1300-70000元 社保報銷85%-97%(統(tǒng)籌基金) 70000-170000元 社保報銷70%(大額互助) 170000元以上 -,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,4.個人帳戶能有多少錢?,例如:某人,30歲,年工資40000, 則個人帳戶=400002.8%=1120元/年,基本醫(yī)療保險基本知識介紹5.在職職工住院支付比例,一個年度內(nèi)參保人員就 醫(yī)的費用如何支付,大額門、急診費用,在職職工,累計超過1800元以上部分,支付50%,最高支付限 額2萬元,退休職工,累計超過1300元以上部分,滿70周歲以上、支付80%,70周歲以下、支付70%,住院費用,統(tǒng)籌基金按醫(yī)院等級、費用數(shù)額、累加支付,統(tǒng)籌醫(yī)療最高支付萬元,統(tǒng)籌基金封頂線以上大額支付70%,最高支付限額10萬元,6.費用報銷流程,社保局限分析之健康保障篇,健康遭受侵害的原因無外乎兩方面： 意外(外來的，如交通事故、遭匪徒襲擊致創(chuàng)、被開水燙傷等等)，意外又分工傷意外及非工傷意外， 疾病(與自身體質(zhì)有關的，如膽囊炎，腫瘤，肝炎等)。而受創(chuàng)后，我們必然會關注保障(也即經(jīng)濟補償) 補償無外乎通過以下三方面實現(xiàn)： 一、直接的就醫(yī)費用(檢查、治療、藥物、住院、床位、 手術操作等等)報銷 二、住院時對收入進行補償 三、發(fā)生大災大病時有高額賠付以應付特殊時期驟然增加的許多開支(如看護、營養(yǎng)、誤工、債務清算等),健康保障全息圖,健康保障之補充,總結(jié)一下社保急待補充的幾方面是： 一、 非工傷意外毫無保障（無論就醫(yī)費用報銷、住院期間 收入補償、意外傷害重大賠付還是身故賠付皆無賠付） 二、 疾病就醫(yī)費用報銷有許多限制:社保報銷主要針對住 院費用、有嚴格的用藥限制、自付比例10% 20% 50% 100%不等、設報銷封頂限(限額與連貫參保相關) 三、 住院期間所帶來的收入損失無法保障（工傷意外除外) 四、 無重大疾病賠付：重大疾病一旦發(fā)生，除就醫(yī)費用， 還將產(chǎn)生大量龐雜開銷，無法保障 五、 社保工傷、疾病醫(yī)療與養(yǎng)老保險等為員工本人的保 障，家人無法享有。,因此，社會保險極有必要通過商業(yè)保險補充！ 完善保障，泰康可為客戶做到。,身故保障全息圖,身故保障之思考,黃色背景區(qū)是社保所提供的保障!如果把上圖比做一面完整的家庭保障防護墻，那么社保的作用顯然相當有限風險面前，若僅有社保，我們的家人還是只能活在不安中!社保中身故保障主要涉及工傷意外若要獲得全面保障，商業(yè)保險不可或缺! 一家之主的離去，將帶走家庭賴以生存的收入來源。收入一旦銳減甚至中斷，高昂的房貸余額或其它債務、孩子的教育費用、配偶的年老的經(jīng)濟依靠等等將令家人不堪重負。對生命看重的背后，承載的是對家人的責任和愛心。,因此，對家庭的責任，極有必要通過商業(yè)壽險完善！ 給家庭充足保障，泰康可為您做到!,養(yǎng)老儲備層次及策略全息圖,全方位醫(yī)療保障策略全息圖,儲蓄理財保障之思考,對照上圖，你有沒有審視過: 你選擇了哪些理財工具做好這兩個對于個人及家庭至關重要的規(guī)劃？ 社保僅能提供怎樣的保障？ 社保養(yǎng)老金替代率過低，且收入越高替代率越低，如果僅依靠社保養(yǎng)老，將會極大影響退休生活的品質(zhì)。 由于以上局限 ，不難體會我們需要充分利用多種金融理財工具，做好子女教育規(guī)劃和自己養(yǎng)老規(guī)劃! 儲蓄返還型保險(教育保險、養(yǎng)老保險)獨有之優(yōu)勢：1、 最省心省事的系統(tǒng)規(guī)劃理財工具，適合繁忙的現(xiàn)代人。2、 針對保險所得的各種收益(利息、分紅等)有免稅政策。3、 教育保險及養(yǎng)老保險皆可附豁免險，以避免因家庭支柱不測(身故、高殘)理財規(guī)劃打斷。,-社保只是國家提供的大鍋飯，商業(yè)保險是開小炤。大鍋飯是有什么吃什么，小炤是吃什么炒什么而已。 -國家給城市提供的基本交通工具是公交車，為什么還有人開私家車呢？私家車比公交車便宜嗎？不是！只是滿足不同人的需求而已。 -社保是每個單位為職工參保的社會保險，它當然很有用，卻不能作為商業(yè)保險的替代品。有一個比喻：寒冷的冬季，在屋里，我們可能只需穿一件毛衣就夠了，但如果要出門，則應該穿一件大衣。社保，就相當于那件毛衣，維持最低的保障；商業(yè)保險則相當于那件遮風擋雨的大衣，是生活質(zhì)量的保障。 -對家庭財富威脅最大的重大疾病，社保是無力負擔的，而且只有在社保范圍內(nèi)的藥物才能報銷，社保的資金較難馬上劃到患者的賬上；而商業(yè)保險就不一樣，只要醫(yī)院確診，資金馬上到賬。,