1.會電原理課內(nèi)實訓報告（專業(yè)版）第15組

1財務業(yè)務一體化系統(tǒng)實訓財務業(yè)務一體化系統(tǒng)實訓（基于金蝶（基于金蝶 KISKIS 專業(yè)版專業(yè)版 V8.1V8.1）1.1.實訓資料實訓資料.11.1 實訓資料說明 .11.2 基礎設置資料 .11.3 初始化資料 .61.4 賬務處理資料 .81.5 采購業(yè)務資料 .91.6 倉庫管理業(yè)務資料 .101.7 銷售管理業(yè)務資料 .101.8 應收應付業(yè)務資料 .111.9 固定資產(chǎn)業(yè)務資料 .111.10 工資管理資料 .121.11 出納管理業(yè)務資料 .141.12 期末結賬業(yè)務資料 .151.13 自定義報表要求 .152.2.基礎設置實訓基礎設置實訓.162.1 實訓內(nèi)容 .162.2 實訓過程 .162.3 問題研究 .203 3 初始化實訓初始化實訓.213.1 實驗內(nèi)容 .213.2 實驗過程 .213.3 問題研究 .254.4.賬務處理實訓賬務處理實訓.254.1 實訓內(nèi)容 .254.2 實訓過程 .254.3 問題研究 .285.5.采購管理業(yè)務采購管理業(yè)務.285.1 實訓內(nèi)容 .285.2 實訓過程 .285.3 問題研究 .316.6.倉存管理實訓倉存管理實訓.316.1 實訓內(nèi)容 .316.2 實訓過程 .316.3 問題研究 .317.7.銷售管理實訓銷售管理實訓.3227.1 實驗內(nèi)容 .327.2 實驗過程 .327.3 問題研究 .348.8.應收應付業(yè)務應收應付業(yè)務.348.1 實驗內(nèi)容 .348.2 實驗過程 .358.3 問題研究 .369.9.存貨核算實驗存貨核算實驗.379.1 實驗內(nèi)容 .379.2 實驗過程 .379.3 問題研究 .3910.10.固定資產(chǎn)固定資產(chǎn).4010.1 實驗內(nèi)容 .4010.2 實驗過程 .4010.3 問題研究 .4211.11.工資管理實訓工資管理實訓.4211.1 實訓內(nèi)容 .4211.2 實訓過程 .4311.3 問題研究 .4712.12.出納管理實訓出納管理實訓.4712.1 實訓內(nèi)容 .4712.2 實訓過程 .4712.3 問題研究 .4913.13.期末結賬實訓期末結賬實訓.4913.1 實訓內(nèi)容 .4913.2 實訓過程 .4913.3 問題研究 .511414、報表分析、報表分析.5214.1 實訓內(nèi)容 .5214.2 實驗過程 .5214.3 問題研究 .541財務業(yè)務一體化系統(tǒng)實訓財務業(yè)務一體化系統(tǒng)實訓（基于金蝶（基于金蝶 KISKIS 專業(yè)版專業(yè)版 V8.1V8.1）1.1.實訓資料實訓資料1.11.1 實訓資料說明實訓資料說明本章所用案例主要是為了達到掌握軟件應用的方法為目的，因此為了能應用和展現(xiàn)軟件的一些功能，設計上有可能并不一定完全符合業(yè)務規(guī)則。有關會計的準則、制度、法規(guī)等請參考其他資料。在掌握本案例應用的基礎上，同時應盡量以實際情況來思考怎樣規(guī)劃和應用，以及建立相應的業(yè)務處理機制。1.21.2 基礎設置資料基礎設置資料1.2.11.2.1 新建帳套新建帳套建賬的基本參數(shù)如下：賬套號：SATR99.在實驗中，學生用學生號作為賬套號，以便于區(qū)分。賬套名稱：星月賬套存放路勁：D：PROGRAMFILESMICROSOFTSQLSERVER新建賬套存放路勁：自行選定公司名稱:重慶星月科貿(mào)有限責任公司1.2.21.2.2 設置系統(tǒng)參數(shù)設置系統(tǒng)參數(shù)（1）基本情況。重慶星月科貿(mào)有限責任公司是一家批發(fā)企業(yè)，一般納稅人，存貨采用數(shù)量進價金額核算法。（2）建賬基本參數(shù)。行業(yè)：新會計準則；應用模式：標準財務+業(yè)務模式。記賬本位幣：人民幣；會計期間界定方式：自然月份。帳套財務啟動期間：本年 1 月；業(yè)務和出納啟用日期：本年 1 月。若本年 2012 年，則為 2012 年 1 月。（3）帳套屬性相關參數(shù)。1）基本參數(shù)。單位法人：孫正；聯(lián)系人：孫正；辦公室電話：023686699999；郵政編碼：4011納稅人類型：一般納稅人；會計主管：王少紅。聯(lián)系人職務：總經(jīng)理；稅務登記號 123456.2）業(yè)務參數(shù)。除系統(tǒng)已有的默認參數(shù)外，進行以下設置：財務參數(shù)：本年利潤科目：4103；利潤分配科目：4104。2數(shù)量單位小數(shù)位：4。啟用往來業(yè)務核銷，憑證過賬前必需審核；銀行存款科目必須輸入結算信息。出納參數(shù)：允許從總賬引入日記賬。存貨名稱：商品。1.2.31.2.3 設置用戶設置用戶會計工作分工和各崗位權限資料詳如表 1 所示：表表 1 1 崗位分工崗位分工操作員姓名主要操作權限業(yè)務單據(jù)權限操作員組王少紅全部功能系統(tǒng)管理員組李東平（上機時用個人姓名）基礎資料、賬務處理、工資、固定資產(chǎn)、報表、財務分析、存貨核算、應收應付、購銷存公共設置、出納管理、采購管理、倉庫管理、銷售管理所有用戶張中楊賬務處理（查詢權）財務分析（查詢權，管理權）基礎資料（查詢權）賬務處理_憑證（審核、過賬、反過賬）所有用戶會計組趙小兵基礎資料（查詢權）出納管理本組用戶出納組孫勝業(yè)基礎資料（查詢權）采購管理應收應付（查詢權）本組用戶采購組劉一江基礎資料（查詢權）銷售管理應收應付（查詢權）本組用戶銷售組李天華基礎資料（查詢權）倉庫管理本組用戶庫房租1.2.41.2.4 設置憑證類型設置憑證類型憑證類型（憑證字）如表 2 所示：表表 2 2 憑證類型憑證類型憑證字憑證名稱科目范圍限制收收款憑證借方必有：10011002付付款憑證貸方必有：10021002轉轉賬憑證借和貸必無：1001100231.2.51.2.5 設置外幣及匯率設置外幣及匯率幣種編號：USD；幣種名稱：美元；折算方式：原幣匯率=本位幣；期初匯率：6.501.2.61.2.6 設置核算項目設置核算項目（1）部門及職員。相關資料如表 3 所示：員工的工資卡均在工商銀行開戶。表表 3 部門及職員部門及職員部門編碼部門名稱職員編碼職員姓名性別職員類別職務工資賬號01行政部0101張文峰男管理人員部門經(jīng)理510-10001行政部0102李天華男管理人員職員510-10101行政部0103孫正男管理人員總經(jīng)理510-10201行政部0104黃文勝男管理人員職員510-10302財務部0201李東平男管理人員職員510-10402財務部0202王少紅女管理人員部門經(jīng)理510-10502財務部0203張中楊男管理人員職員510-10602財務部0204趙小兵女管理人員職員510-10703銷售部0301周力男經(jīng)營人員部門經(jīng)理510-10803銷售部0302劉一江男經(jīng)營人員職員510-10903銷售部0303朱小明女經(jīng)營人員職員510-11004采購部0401趙希文男經(jīng)營人員部門經(jīng)理510-11104采購部0402孫勝業(yè)男經(jīng)營人員職員510-11204采購部0403楊真女經(jīng)營人員職員510-113（2）往來單位。往來單位資料如表 4 所示：表表 4 往來單位往來單位性質編碼單位名稱單位簡稱供應商01海華集團公司海華供應商01大元商貿(mào)公司大元供應商03聯(lián)星批發(fā)部聯(lián)星客戶01天華商場天華客戶02大江集團公司大江客戶03大坤商貿(mào)公司大坤客戶04東新風華公司東新1.2.7 設置結算方式設置結算方式（1）結算方式有許多種類，如表 5 所示：表表 5 結算方式結算方式結算方式結算方式名稱票據(jù)管理01現(xiàn)金否02現(xiàn)金支票否03信用卡否04電匯否05信匯否06銀行匯票否407商業(yè)匯票否08銀行本票否09轉賬支票否1.2.81.2.8 設置倉庫、商品和計量單位設置倉庫、商品和計量單位（1）倉庫：設有兩個倉庫：01 總庫，02 批發(fā)庫（2）商品屬性：外購，自制（3）商品信息：成本計價方法：全月平均（加權平均）科目：6001主營業(yè)務收入；6401主營業(yè)務成本；1405庫存商品單位小數(shù)位數(shù)：4 位稅率：17%（4）商品：共有 4 種商品，如表 6 所示：表表 6 6 商品基本信息商品基本信息編碼名稱商品屬性基本單位其他單位常用單位001宇宙牌外購包1 箱=5 件=250 條=2500 包條002太陽牌外購包同上條003月亮牌外購包同上條004星星牌外購包同上條最高庫存量均為 1000000 條，最低庫存量為 0；計量單位組為“品牌組” 。1.2.91.2.9 會計科目會計科目（1）根據(jù)科目和余額如表 7 所示：表表 7 會計科目及期初余額會計科目及期初余額編碼名稱借方余額貸方余額輔助核算設置1001庫存現(xiàn)金8000.001002銀行存款475000.001002.01工行存款407000.001002.02中行存款65000.00美元：10000.00期末調匯1012其他貨幣資金42675.211012.01外埠存款42675.211101交易性金融資產(chǎn)15000.001101.01成本15000.001101.02公允價值變動1122應收賬款29300.00往來業(yè)務核算，客戶1123預付賬款往來業(yè)務核算，供應商1221其他應收款2700.001221.01其他應收個人款2700.00職員+部門1221.02其他應收單位款51231壞賬準備1402在途物資1405庫存商品140000.001406發(fā)出商品1408委托加工物資1503可供出售金融資產(chǎn)1503.01成本1503.02利息調整1503.03應計利息1503.04公允價值變動1601固定資產(chǎn)645000.001602累計折舊145803.261604在建工程1701無形資產(chǎn)1702累計攤銷2001短期借款79000.002201應付票據(jù)20000.002202應付賬款29800.00往來業(yè)務核算，供應商2203預收賬款往來業(yè)務核算，客戶2211應付職工薪酬80071.952211.01工資70000.002211.02職工福利10071.952221應交稅費2221.01應交增值稅2221.01.01進項稅額2221.01.02銷項稅額2221.02應交城市維護建設稅2701長期應付款4001實收資本1000000.004103本年利潤6001主營業(yè)務收入6051其他業(yè)務收入6101公允減值變動損益6111投資收益6401主營業(yè)務成本6403營業(yè)稅金及附加6601銷售費用6601.01辦公費部門6601.02差旅費部門66601.03招待費部門6601.04折舊費部門6601.05工資部門6601.06福利費部門6601.09其他費用部門6602管理費用6602.01辦公費部門6602.02差旅費部門6602.03招待費部門6602.04折舊費部門6602.05工資部門6602.06福利費部門6602.99其他費用部門6603財務費用6603.01利息支出6603.02利息收入6603.03匯兌損益合計1354675.211354675.211.31.3 初始化資料初始化資料1.3.11.3.1 輸入科目數(shù)據(jù)資料輸入科目數(shù)據(jù)資料（1）使用表 7 所示：的會計科目及期初余額。（2）客戶往來資料：應收賬款科目余額表如表 8 所示：表表 8 客戶往來客戶往來 單位：元日期單位名稱摘要金額(本年-1).12.10天華商場售宇宙牌商品款4000.00(本年-1).12.03大江集團公司售月亮牌商品款8000.00(本年-1).12.25大坤商貿(mào)公司售宇宙牌商品款10300.00(本年-1).12.10東新風華公司售太陽牌商品款7000.00合計29300.00收款期限均為：本年-01-31。（3）供應商往來資料：應付賬款科目余額表如表 9 所示：表表 9 9 供應商往來供應商往來 單位：元日期單位名稱摘要金額(本年-1).12.20海華集團公司購宇宙牌商品款21000.00(本年-1).12.25大元商貿(mào)公司購月亮牌商品款5800.00(本年-1).12.10聯(lián)星批發(fā)部購太陽牌商品款3000.00合計29800.00付款期限均為：本年-01-31。(4）個人往來資料：其他應收款明細（科目代碼：1221.01）科目余額表如表 10 所示：7表表 1010 個人往來個人往來 單位:元部門姓名金額銷售部周力1000.00采購部趙希文1700.00合計2700.00(5）期初庫存資料：商品期初庫存如表 11 所示：表表 11 期初庫存期初庫存商品貨位單位數(shù)量單價（元）金額（元）001 宇宙牌01 總庫條100050.00000050000.00002 太陽牌01 總庫條250016.00000040000.00003 月亮牌01 總庫條80037.50000030000.00004 星星牌01 總庫條22090.90909120000.001.3.21.3.2 固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)資料固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)資料（1）固定資產(chǎn)類別。具體設置如表 12 所示：表表 1212 固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱折舊類型折舊方法預計使用年限凈殘值率編碼規(guī)則1通用設備正常計提折舊平均年限法33%TY002專用設備正常計提折舊平均年限法53%ZY003交通運輸設備正常計提折舊工作量法200000千米（總工作量）5%YS004電氣設備正常計提折舊雙倍余額遞減法53%DQ005電子產(chǎn)品及通信設備正常計提折舊平均年限法53%DZ006儀器儀表正常計提折舊平均年限法53%YQ007家具用具及其他正常計提折舊年數(shù)總和法53%JJ008房屋及建筑物正常計提折舊平均年限法305%FW009土地不計提折舊不計提折舊TD00對固定資產(chǎn)是否計提折舊，均由使用狀態(tài)決定。平均年限法均設為“基于入賬凈值和入賬剩余使用期間”計提折舊。（2）固定資產(chǎn)變動方式。將“購入”變動方式中的對應科目設置為“1604 在建工程” ，憑證字設置為轉賬憑證；將“出售”變動方式的對應科目設置為“1606 固定資產(chǎn)清理” ，憑證字設置為轉賬憑證，其余變動方式不變。（3）固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)。期初數(shù)據(jù)如表 13 所示：表表 1313 固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)8說明：使用狀態(tài)均為正常使用中，增加方式均為購入。1.3.31.3.3 出納初始數(shù)據(jù)資料出納初始數(shù)據(jù)資料（1）開戶行資料。工商銀行（賬號：111222333） ；中國銀行（賬號：222333444） 。（2）銀行期初資料。工商銀行期初資料如表 14 所示：表表 1414 上年上年 1212 月末工商銀行存款余額調節(jié)表月末工商銀行存款余額調節(jié)表項目余額項目余額銀行賬賬面余額407000.00對賬單賬面余額407376.44卡片編號編碼名稱類別原值累計折舊已提折舊期間使用部門折舊費用科目001TY01DELL 計算機通用設備135004365.0012財務部管理費用折舊費002TY02HP 計算機通用設備150001212.513行政部管理費用折舊費003YQ01驗鈔機儀器儀表3000242.505財務部管理費用折舊費行政部(40%)財務部(40%)管理費用折舊費80%004FW01辦公樓房屋及建筑物500000105555.2080銷售部(10%)采購部(10%)銷售費用折舊費20%005JJ01沙發(fā)家具用具及其他2000485.019行政部管理費用折舊費006JJ02辦公桌家具用具及其他1500873.0024財務部管理費用折舊費007DQ01格力空調電氣設備80004000.0417銷售部銷售費用折舊費008YS01長安汽車交通運輸設備10200029070.0060000千米采購部銷售費用折舊費9加：銀行已收，企業(yè)未收加：企業(yè)已收，銀行未收1：上年-12-262000.001：上年-12-271498.20減：銀行已付，企業(yè)未付減：企業(yè)已付，銀行未付1：上年-12-30125.36銀行賬調節(jié)后余額408874.64對賬單調節(jié)后余額408874.64中國銀行戶無銀行未達賬。1.41.4 賬務處理資料賬務處理資料（1）1 月 2 日，收到工商銀行通知，用銀行存款支付到期的商業(yè)承兌匯票 20000 元，轉賬支票號 456321。借：應付票據(jù) 20000 貸：銀行存款工商銀行 20000（2）1 月 2 日，收到工商銀行通知，將利息收入 5000 元入賬。借：銀行存款工行存款 5000 貸：財務費用利息收入 5000（3）1 月 4 日，從工商銀行提取現(xiàn)金 100000 元，現(xiàn)金支票號 658741。借：庫存現(xiàn)金 100000 貸：銀行存款工行存款 100000（4）1 月 5 日，發(fā)放上月工資。借：應付職工薪酬工資 70000 貸：庫存現(xiàn)金 70000（5）1 月 7 日，用工商銀行存款購買某公司股票，公允價值為 100000 元，預計持有2 年后出售，轉賬支票號 456323.。借：可供出售金融資產(chǎn)成本 100000 貸：銀行存款工行存款 100000（6）1 月 12 日，處理交易性金融資產(chǎn)（即原取得成本）5000 元，處理時的市場公允價值（即出售價）為 8000 元。借：銀行存款工行存款 8000 貸：交易性金融資產(chǎn)成本 5000投資收益 3000（7）1 月 17 日，銷售部周力報銷去年預借的差旅費 800 元，退回現(xiàn)金 200 元。借：銷售費用差旅費 800庫存現(xiàn)金 200 貸：其他應收款其他應收個人款（周力）1000（8）1 月 22 日，采購部趙希文報銷差旅費 1000 元，招待費 700 元。借：銷售費用差旅費 1000招待費 700 貸：其他應收款其他應收個人款（趙希文）1700（9）1 月 26 日，付水電費 350 元，其中：行政部 200 元，財務部 150 元。借：管理費用其他費用（行政部）200其他費用（財務部）150 貸：庫存現(xiàn)金 3501.51.5 采購業(yè)務資料采購業(yè)務資料(1)(1)業(yè)務業(yè)務 1.1.1)本年 1 月 1 日訂貨，預計交貨日期為本年 1 月 3 日，具體資料見表 15.102)票貨同到。單位：海華集團公司；日期：本年 1 月 3 日。付款期限為 1 月 31 日。表 15 采購信息金額單位：元商品貨位單位數(shù)量不含稅單價含稅單價001 宇宙牌01 總庫條5043.000050.3100002 太陽牌01 總庫條130016.000018.7200(2)(2)業(yè)務業(yè)務 2.2.1)本年 1 月 3 日訂貨，預計交貨時間為本年 1 月 10 日。2)發(fā)票到貨未到。單位：大元商貿(mào)公司；日期：本年 1 月 5 日。具體資料見表 16.表 16 采購信息金額單位：元商品單位數(shù)量不含稅單價含稅單價003 月亮牌條50036.000042.1200004 星星牌條25090.0000105.3000(3)(3)業(yè)務業(yè)務 3.3.1)本年 1 月 4 日訂貨，預計交貨時間為本年 1 月 8 日。貨到票未到。單位：聯(lián)星批發(fā)部；日期：本年 1 月 6 日。具體資料見表 17.表 17 采購信息金額單位：元商品貨位單位數(shù)量不含稅單價含稅單價001 宇宙牌01 總庫條250042.000049.1400002 太陽牌01 總庫條200013.000015.1200003 月亮牌01 總庫條15036.000042.1200004 星星牌01 總庫條10089.0000104.1300(4)(4)業(yè)務業(yè)務 4.4.本年 1 月 10 日“業(yè)務 B”貨物到，單據(jù)與發(fā)票數(shù)據(jù)一致，填制該單據(jù)并核銷對應單據(jù)。兩種商品存放貨位均為 01 總庫。(5)(5)業(yè)務業(yè)務 5.5.本年 1 月 11 日“業(yè)務 C”發(fā)票到，發(fā)票上商品 004 星星牌不含稅單價 89.6800，其他數(shù)據(jù)一致，請?zhí)钪圃摪l(fā)票并核銷對應單據(jù)。注意發(fā)票上的價格要按照 89.6800 填制。(6)(6)業(yè)務業(yè)務 6.6.1)本年 1 月 25 日訂貨，預計交貨時間為本年 1 月 27 日。2)貨與票同到。單位：聯(lián)星批發(fā)部；日期：本年 1 月 27 日。具體資料見表 18.表 18 采購信息金額單位：元商品貨位單位數(shù)量不含稅單價（暫估價） 含稅單價（暫估價）004 星星牌01 總庫條20089.0000104.1300(7)(7)業(yè)務業(yè)務 7.7.1)本年 1 月 25 日訂貨，預計交貨時間為本年 1 月 28 日。2)貨到票未到。單位：聯(lián)星批發(fā)部；日期：本年 1 月 28 日。具體商品見表 19.表 19 采購信息金額單位：元商品貨位單位數(shù)量不含稅單價含稅單價001 宇宙牌01 總庫條100042.000049.1400002 太陽牌01 總庫條50012.000014.0400到月末，本業(yè)務發(fā)票未到。將以上單據(jù)生成憑證，暫估入庫。注意：11制作相關的憑證。沒有特別說明，發(fā)票采用年、月、日再加業(yè)務編號來代替，如業(yè)務 2，設本年為2012，則發(fā)票號為 2012010502.也可采用自動編號方式。1.61.6 倉庫管理業(yè)務資料倉庫管理業(yè)務資料庫房調撥業(yè)務。日期:本年 1 月 15 日,具體調撥信息如表 20 所示：表表 2020 調撥信息調撥信息商品調出貨位計量單位調入貨位調撥數(shù)量001 宇宙牌01 總庫條02 批發(fā)庫2000002 太陽牌01 總庫條02 批發(fā)庫3000003 月亮牌01 總庫條02 批發(fā)庫700004 星星牌01 總庫條02 批發(fā)庫3101.71.7 銷售管理業(yè)務資料銷售管理業(yè)務資料(1)(1)業(yè)務業(yè)務 1.1.1)銷售訂貨：本年 1 月 10 日。2)銷售即開票。單位：天華商場；日期：本年 1 月 16 日。具體資料見表 21.表表 2121 銷售信息金額單位：元銷售信息金額單位：元商品調出貨位單位數(shù)量不含稅單價含稅單價001 宇宙牌02 批發(fā)庫條150050.000058.5000002 太陽牌02 批發(fā)庫條250020.000023.4000003 月亮牌02 批發(fā)庫條60040.000046.8000004 星星牌02 批發(fā)庫條30085.000099.4500(2)(2)業(yè)務業(yè)務 2 2，銷售訂貨：本年 1 月 13 日。已經(jīng)銷售未開票。單位：04 東新風華公司；日期：本年 1 月 17 日。具體資料見表 22.表表 2222 銷售信息金額單位：元銷售信息金額單位：元商品調出貨位單位數(shù)量不含稅單價含稅單價001 宇宙牌02 總庫條200052.000060.8400002 太陽牌02 總庫條300023.000026.9100003 月亮牌02 總庫條65044.000051.4800004 星星牌02 總庫條400116.0000135.7200(3)(3)本年 1 月 20 日，業(yè)務 2 開出發(fā)票，錄入發(fā)票并核銷。1.81.8 應收應付業(yè)務資料應收應付業(yè)務資料（1）1 月 21 日收到東新風華公司支付貨款的轉賬支票一張，金額 150000 元，工商銀行支票號為 587135.（2）1 月 22 日收到天華商場支付貨款的轉賬支票一張，金額 50000 元，工商銀行轉賬支票 631258。12（3）1 月 25 日收到天華商場支付貨款的轉賬支票一張，金額 80000 元，工商銀行轉賬支票號為 631592.（4）1 月 23 日開出轉賬支票一張 150000 元，付聯(lián)星批發(fā)部貨款，工商銀行支票號為456322.（5）1 月 24 日開出轉賬支票一張 40000 元，付海華集團公司貨款，工商銀行支票號為 456324.1.91.9 固定資產(chǎn)業(yè)務資料固定資產(chǎn)業(yè)務資料（1）1 月 25 日，用中國銀行美元賬戶存款購買服務器一臺，價格 3000 美元，當天匯率為 1 美元=6.45 元人民幣，同時用工商銀行存款支付關稅 3000 元，運費 9340 元，工商銀行轉賬支票號 456325，中國銀行轉賬支票號 151521.按原值和預計試用期間計提折舊。詳細資料見表 23。表表 2323 固定資產(chǎn)信息表固定資產(chǎn)信息表卡片編號固定資產(chǎn)編碼固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)類別原值（元）使用狀態(tài)增加方式使用部門折舊費用科目009TY03HP 服務器通用設備31690使用中購入財務部管理費用折舊費支付相關款項，在賬務處理模塊處理直接錄入。借：在建工程 12340 貸：銀行存款工行存款 12340借：在建工程 19350 貸：銀行存款中行存款（美元：3000）193501） 增加固定資產(chǎn)，在固定資產(chǎn)模塊中自動生成，不需要錄入。借：固定資產(chǎn) 31690 貸：在建工程 31690（2）1 月 26 日用工商銀行存款購入辦公用空調一臺（轉賬支票號 456326） ，安原值和預計使用期間計提折舊。具體資料見表 24。表表 24 固定資產(chǎn)信息表固定資產(chǎn)信息表卡片編號固定資產(chǎn)編碼固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)類別原值（元）使用狀態(tài)增加方式使用部門折舊費用科目010DQ02海爾空調電氣設備20000使用中購入財務部管理費用折舊費1）支付相關款項，在賬務處理模塊處理直接錄入。借：在建工程 20000 貸：銀行存款工行存款 200002）增加固定資產(chǎn)，在固定資產(chǎn)模塊中自動生成，不需要錄入。借：固定資產(chǎn) 20000 貸：在建工程 20000（3）1 月 29 日，錄入長安運輸車本期工作量：3000 千米。（4）1 月 31 日，將編碼為 TY01 的固定資產(chǎn)出售，款未收到，暫時只作清理憑證。以下分錄在“固定資產(chǎn)”模塊中自動生成，不需要錄入。借：固定資產(chǎn)清理 8771.25累計折舊 4728.7513 貸：固定資產(chǎn) 13500（5）1 月 30 日，按固定資產(chǎn)的使用部門計提折舊，下面的憑證自動生成，不需要手工錄入。借：管理費用折舊費（財務部）964.28折舊費（行政部）985.84折舊費（銷售部）291.95折舊費（采購部）1585.44 貸：累計折舊 3827.511.101.10 工資管理資料工資管理資料1.10.11.10.1 工資基礎資料工資基礎資料（1）工資項目包括：基本工資、職務工資、書報費、應發(fā)合計、病假天數(shù)、病假扣款、事假天數(shù)、事假扣款、養(yǎng)老保險、代扣稅、扣款合計、實發(fā)合計等。其中清零項目有：病假天數(shù)、病假扣款、事假天數(shù)、事假扣款等。（2）計算公式。1）職務工資：職務為“部門經(jīng)理”的職務工資為 800 元，職務為“科員”的職務工資為 500 元，職務為“總經(jīng)理”的職務工資為 1500 元。2）書報費：職員類別為“管理人員”的“書報費”為 80 元，職員類別為“經(jīng)營人員”的“書報費”為 50 元。3）病假扣款：病假扣款=病假天數(shù)基本工資/210.64）事假扣款=事假天數(shù)基本工資/21。5）應發(fā)合計=基本工資+職務工資+書報費-病假扣款-事假扣款。6）養(yǎng)老保險=應發(fā)合計0.057）計算個人所得稅的扣稅項目為“應發(fā)合計” ，每個職員需選擇“征收個人所得稅” ，扣稅起點為每月 3500 元。個人所得稅的計算，會隨著個人所得稅法的改變而改變，具體請參照當時的法規(guī)確定。個人所得稅計算方法見表 25表 25 工資、薪金所得適用個人所得稅七級超額累進稅率表級數(shù)全月應納稅所得額稅率（%）速算扣除數(shù)1不超過 1500 元的302超過 1500 元至 4500 元的部分101053超過 4500 元至 9000 元的部分205554超過 9000 元至 35000 元的部分2510055超過 35000 元至 55000 元的部分3027556超過 55000 元至 80000 元的部分3555057超過 80000 元的部分45135058）扣款合計=養(yǎng)老保險+代扣稅。9）實發(fā)合計=應發(fā)合計-扣款合計。141.10.21.10.2 工資錄入資料工資錄入資料基本工資及考勤資料，如表 26 所示：表表 2626 基本工資考勤資料表基本工資考勤資料表序號職員代碼職員姓名基本工資（元）病假天數(shù)事假天數(shù)10101張文峰40001.520102李天華3000230103孫正900040104黃文勝3500550201李東平360060202王少紅42000.5370203張中楊3100380204趙小兵3900390301周力45002100302劉一江320041110303朱小明29006120401趙希文50003130402孫勝業(yè)30000.5140403楊真25001.10.31.10.3 工資費用分配資料工資費用分配資料表 27 工資費用分配部門職員類別工資項目費用科目核算項目類別及明細工資科目核算項目行政部管理人員應發(fā)合計管理費用工資（部門）行政部應付職工薪酬工資無財務部管理人員應發(fā)合計管理費用工資（部門）財務部應付職工薪酬工資無銷售部經(jīng)營管理人員應發(fā)合計銷售費用工資（部門）銷售部應付職工薪酬工資無采購部經(jīng)營管理人員應發(fā)合計銷售費用工資（部門）采購部應付職工薪酬工資無1.10.41.10.4 銀行代發(fā)工資資料銀行代發(fā)工資資料銀行代發(fā)表的構成為：職員代碼、職員姓名、個人賬號、實發(fā)合計。按照職員代碼排序。表 28 工資費用分配表15費用科目代碼 費用科目名稱金額行政部管理人員6602.05工資21829.5321829.53小計21829.5321829.53財務部管理人員6602.05工資15982.8515982.85小計15982.8515982.85銷售部經(jīng)營人員6601.05工資11106.2011106.20小計11106.2011106.20采購部經(jīng)營人員6601.05工資11950.0011950.00小計11950.0011950.00總計60868.5860868.58工工資資費費用用分分配配表表 分分配配名名稱稱：工工資資費費用用分分配配職員列表應發(fā)合計合計1.111.11 出納管理業(yè)務資料出納管理業(yè)務資料（1）工商銀行。本年 1 月對賬單數(shù)據(jù)，如表 29 所示：表 29 銀行對賬單日期摘要票據(jù)號付款方式借方貸方本年-01-02支付到期商業(yè)承兌匯票456321轉賬支票20000本年-01-02工行利息5000本年-01-04提取現(xiàn)金備用658741現(xiàn)金支票100000本年-01-05轉賬456322轉賬支票58500本年-01-06待查1498.20本年-01-10購買某公司股票456323轉賬支票100000本年-01-13處置交易性資產(chǎn)收入8000本年-01-18轉賬587135轉賬支票35100本年-01-20轉賬456325轉賬支票4340本年-01-22轉賬456326轉賬支票20000本年-01-30現(xiàn)金支票000358現(xiàn)金支票4000016（2）中國銀行存款期初及期末均無未達賬，不進行銀行對賬。1.121.12 期末結賬業(yè)務資料期末結賬業(yè)務資料（1）1 月 31 日，按當月應繳增值稅額計算應交城市維護建設稅 2330.1 元(33299.947%)。借：營業(yè)稅金及附加 2330.10 貸：應交稅費應交城市維護建設稅 2330.10（2）按當月應發(fā)工資總額的 14%，計提職工福利費。注：采用賬務處理“自動轉賬”功能完成。借：銷售費用福利費（銷售部）1554.87福利費（采購部）1673.00管理費用福利費（行政部）3056.13福利費（財務部）2237.60 貸：應付職工薪酬職工福利 8521.60（3）1 月 31 日，調整期末匯率。期末匯率為 1 美元=6.45 元人民幣（使用賬務處理的“期末調匯”功能生成） 。借：財務費用匯兌損益 500 貸：銀行存款中行存款 500（4）1 月 31 日，結轉損益（由賬務處理的“結轉損益”功能自動生成） 。1.131.13 自定義報表要求自定義報表要求自定義報表具體格式如表 30 所示：表 30 費用統(tǒng)計表單位名稱：重慶星月科貿(mào)公司 日期： 單位：元行次項目本期金額1差旅費2工資3福利費4折舊費5業(yè)務招待費6辦公費7其他合計編制人：編制說明：按照“銷售費用”和“管理費用”對應明細科目進行匯總計算。172.2.基礎設置實訓基礎設置實訓2.12.1 實訓內(nèi)容實訓內(nèi)容（1）新建賬套。（2）設置系統(tǒng)參數(shù)。（3）用戶權限管理。（4）設置憑證類型、外幣及匯率、核算項目、結算方式。（5）數(shù)據(jù)備份與恢復。（6）設置倉庫、商品和計算單位。（7）設置會計科目。2.22.2 實訓過程實訓過程2.2.12.2.1 新建帳套新建帳套建立賬套建立賬套選擇“全部程序”“金蝶 KIS 專業(yè)版”“金蝶 KIS 專業(yè)版”軟件安裝時在桌面上建立了“金蝶 KIS 專業(yè)版”圖標，點擊該圖標作用是一樣的。第一次啟動時，若要進入系統(tǒng)進行了解，可選擇“KIS 演示賬套”進入“系統(tǒng)登錄”界面，如圖 1 所示：輸入有關建賬的參數(shù)和信息，如圖 2 所示：點擊“確定”之后，需等待一會兒，系統(tǒng)完成建立賬套文件。在建立賬套的目錄中，生成賬套文件。后綴為Data.mdf 的文件是數(shù)據(jù)庫文件，后綴為log.ldf 的是日志文件。圖 3 是建立的“重慶星月科貿(mào)有限責任公司”的賬套數(shù)據(jù)庫文件。賬套管理賬套管理對建立后的賬套以及以前存在的賬套，可以通過“帳套管理”功能進行管理。點擊“系統(tǒng)登錄”界面的“賬套管理” （如圖 1 所示：） ，進入后輸入用戶名和密碼。初次使用時用戶名用“Admin” ，密碼為空，點擊“確定”進入。新建立的賬套和已經(jīng)有的賬套會顯示在賬套目錄中，賬套目錄會顯示每個賬套的相關信息，如圖 4 所示：在“賬套管理”中，可以進行密碼修改、賬套備份、賬套恢復等相關的賬套維護工作。賬套備份賬套備份在實驗中，要注意經(jīng)常備份賬套文件，以備在操作中的賬套文件因機器故障、病毒等原因造成文件或數(shù)據(jù)出錯時進行恢復，或者在某一步驟發(fā)現(xiàn)前面的數(shù)據(jù)輸入有誤時，可以用以前的賬套進行恢復、修改錯誤后繼續(xù)進行。在“賬套管理”中，使用”備份”功能來進行備份工作。如圖 5 所示：備份路徑需要自行選擇，存放備份賬套的默認路徑就是賬套所在的路徑。備份的文件名稱也可以更改。點擊“確定“進行備份。備份完成后，顯示備份的結果18提示。需要注意的是，要記住數(shù)據(jù)庫賬套備份到了哪個目錄，以便復制出來或者恢復時使用。賬套恢復賬套恢復點擊“恢復”功能，然后選擇備份的文件，再選擇要恢復到的目錄，并設定賬套號、賬套名稱。如圖 6 所示：2.2.22.2.2 設置系數(shù)參數(shù)設置系數(shù)參數(shù)賬套登錄賬套登錄先啟動金蝶 KIS 專業(yè)版，進入系統(tǒng)登錄界面，點擊“登錄到”后面的文件夾圖標，就顯示出所有已經(jīng)建立的賬套，如圖 7 所示：選擇“重慶星月科貿(mào)有限責任公司” ，用戶名選擇默認的“Manager”,密碼為空，點擊“確定”進入軟件操作界面。當選擇一個賬套登錄后，以后的登錄界面就默認上次選擇的帳套。軟件操作的主功能界面軟件操作的主功能界面金蝶 KIS 專業(yè)版軟件的主功能界面也稱為“主控臺” ，主控臺分為幾個區(qū)域，首先要熟悉功能的布局方式，以便于應用，主控臺的構成如圖 8 所示：我的工作臺我的工作臺由于軟件的功能眾多，對每個業(yè)務操作者來講，常用功能基本是穩(wěn)定的，為方便起見，軟件提供了“我的工作臺” ，可以按照自己的需要進行設定，專供自己使用。設置工作臺的方法是，選擇“系統(tǒng)”“設置我的工作臺” ，如圖 9 所示：設置系統(tǒng)參數(shù)設置系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)的各選項包括整個系統(tǒng)的重要信息及重大會計政策，如記賬憑證字號的設定、賬簿余額輸出方向、固定資產(chǎn)折舊要素變動后的會計政策等。因而必須慎重定義此選項的有關參數(shù)，其中的一些選項一經(jīng)選定，則不宜經(jīng)常變動，否則會影響會計處理的一致性。某些項目，一旦開始業(yè)務應用，系統(tǒng)就自動鎖定了有關參數(shù)，不再允許修改。1）進入基礎設置。選擇“基礎設置”模塊，如圖 10 所示：2）設置系統(tǒng)參數(shù)。選擇“基礎設置”“系統(tǒng)參數(shù)” ，進入相關參數(shù)的設置。系統(tǒng)信息包括一些常規(guī)信息，根據(jù)實際需要設置，記賬本位幣選擇默認值，其他信息按照案例錄入。3）設置會計期間。進入設置會計期間后，進行會計期間的相關設置，如圖 11 所示：點擊“設置會計期間” ，進入具體的會計期間設置。按照案例要求，會計期間數(shù)為“12” 。然后可以設置每個月的會計期間。如圖 12 所示：點擊“確認”會計期間設置完成。4）設置財務參數(shù)。啟用會計年度：設本年為 2012，則啟用年度為 2012；啟用會計期間：第 1 期。增加設置“啟用往來業(yè)務核銷” ， “憑證過賬前必須審核” 、 “銀行存款科目必須輸入結算信息” ，數(shù)量和單價小數(shù)位設置為 4 位。本年利潤科目和利潤分配科目在設置科目后進行補充設置。如圖 13 所示：5）設置出納參數(shù)。設置出納模塊的啟用期間為“1” ，如圖 14 所示：6）設置業(yè)務基礎參數(shù)。啟用年度設為“2012” ，啟用會計期間為“1” ，存貨名稱為“商品” ，其他選擇默認值。如圖 15 所示：7）設置業(yè)務參數(shù)。業(yè)務參數(shù)的設置，如圖 16 所示：:導入預置科目導入預置科目在后面的相關設置中，有些需要設置相關的科目參數(shù)。建賬后，系統(tǒng)提供的科目表是19空的，可以將系統(tǒng)提供的預置科目導入。選擇“基礎設置”“會計科目” ，然后再選擇“文件”“從模塊中引人科目” ，如圖 17 所示：選擇了“從模塊中引人科目”后，選擇“新會計準則科目” ，點擊“引人” ，然后再選擇“全選” ，點擊“確定”后系統(tǒng)自動引人會計科目，如圖 18 所示：補充設置財務參數(shù)補充設置財務參數(shù)在前面的系統(tǒng)參數(shù)設置中，本年利潤科目和利潤分配科目沒有設置，現(xiàn)進行設置，如圖 19 所示：2.2.32.2.3 設置用戶設置用戶選擇“基礎設置”“用戶管理” ，進入用戶設置。如圖 20 所示：建立用戶組建立用戶組選擇“新建用戶組” ，完成用戶組的建立，如圖 21 所示：設置完成用戶組的操作員信息，如圖 22 所示：實驗提示：系統(tǒng)設置了系統(tǒng)管理員組，該組具有最大限度的操作權限，隸屬于這個組的組員具有操作系統(tǒng)所有功能權利，查詢所有數(shù)據(jù)和報表。除系統(tǒng)管理員外，其他各種組的權限都與“USERS”組一樣，可以通過“權限設置”對其進行明細授權。對組進行授權，可以簡化對用戶的一一授權，簡化授權的步驟。系統(tǒng)預設的用戶組和用戶是不可以刪除的，但是可以修改用戶名字。設置用戶設置用戶選擇“新建用戶” ，增加操作人員。如圖 23 所示：說明：密碼可為空或者設置一個通用的初始密碼，然后由操作者重新設定。在用戶表下，雙擊某用戶，可以查看用戶的屬性，如果選擇“此賬號禁止使用” ，則停止該用戶進入系統(tǒng)的權利。一般用于該用戶離開本單位或者不再從事具體業(yè)務。點擊“用戶組” ，雙擊“系統(tǒng)管理員組” ，如圖 24 所示：然后單擊“確定” ，一個用戶資料設置就完成了。建立好用戶賬號后，應修改系統(tǒng)管理員的密碼，這對于系統(tǒng)的安全很重要，一般不要直接使用系統(tǒng)管理員的賬號進入系統(tǒng)開展日常工作。設置后的人員，如圖 25 所示：可以通過雙擊用戶組名稱，顯示該組的成員，如會計組的人員如圖 26 所示：操作員授權操作員授權權限的設置既要達到權力約束的目的，又要追求簡化，太過細致的設置可能導致使用效率降低。為了系統(tǒng)的安全性，在用戶授權時，雖然給予操作員某個模塊操作的權限，但是應該限制其權限只限于具體的某項操作，或者本人、本組錄入系統(tǒng)的單據(jù)，不能是所有單據(jù)或憑證，此項設置在“高級”權限設置中完成。1）簡單授權方式。這種方式只是按照模塊的查詢權和管理權進行授權。一般適用于單位較小、會計人員不多的簡單授權方式。在進行授權時，如果用戶所在的組已經(jīng)獲得授權，那么該用戶在授權時，對應該用戶組的權限字體都顯示為藍色，表示用戶所在的用戶組已有的權限。選擇“基礎設置”“用戶管理”進行授權。先選擇要授權的用戶，然后點擊“權限管理” ，授權完畢后點擊“授權” ，如圖 27 所示：設置后點擊“授權”完成。2）詳細權限設置。在簡單授權的基礎上，點擊“高級”可進入詳細授權方式，這種方式適用于權限的詳細控制，滿足精細化授權管理的需要。如圖 28 所示：，設置后點擊“授20權”完成。更改用戶密碼更改用戶密碼系統(tǒng)管理員完成初始設置后，一般密碼設置為空或者特定密碼。操作者登錄系統(tǒng)后，進入“基礎設置”“用戶管理”中，雙擊本人的名稱，就可以更改密碼，如圖 29 所示：日常工作中，應定期更改自己的密碼。2.2.42.2.4 設置憑證類型設置憑證類型憑證類型在“基礎設置”的“憑證字”功能中設置。點擊“新增”進入設置，如圖 30所示：注意科目中的分隔號為英文減號“” 。2.2.52.2.5 設置外幣及匯率設置外幣及匯率選擇“基礎設置”“幣別” ，再選擇“新增” ，增加幣別，如圖 31 所示：2.2.62.2.6 設置核算項目設置核算項目部門部門選擇“基礎設置”“核算項目” ，進入核算項目管理界面，點擊“部門” ，然后點擊右邊部門內(nèi)容的空白處，再點擊工具欄中的“新增” ，進行部門新增。如圖 32 所示：:設置人員設置人員按照前面設置部門的操作方法，進行人員的設置。如圖 33 所示：在“職員類別”處按 F7 鍵，可以調出“職員類別” ，然后新增“管理人員”和“經(jīng)營人員”兩個類別。如圖 34 所示：“職務”的設置方法與此相同。一個人的信息設置完成后，點擊“保存” ，然后自動進入下一個人員信息的設置?！緦嵱柼崾緦嵱柼崾尽吭黾勇殕T類別、職務等，也可以在基礎設置中的“輔助資料”設置中完成。職員設置的結果如圖 35 所示：設置往來單位設置往來單位1）設置客戶。點擊“基礎設置”“核算項目” ，進入核算項目管理界面。選擇“客戶” ，進行新增。如圖 36 所示：2）設置供應商。設置方法同上，選擇“供應商” ，進行新增。如圖 37 所示：2.2.72.2.7 設置結算方式設置結算方式選擇“基礎設置”“結算方式” ，對預置的結算方式進行修改，然后再新增。如圖38 所示：2.2.82.2.8 設置倉庫、商品和計量單位設置倉庫、商品和計量單位設置倉庫設置倉庫在“基礎設置”“核算科目”中設置。先選擇“倉庫”后再進行“新增” ，如圖 3921所示：設置計量單位設置計量單位選擇“基礎設置”“計量單位” ，點擊“新增” ，增加計量單位組，如圖 40 所示：增加“品牌組” 。設置計量組后，先點擊“品牌組” ，然后點擊右邊空白部分，再點擊“新建”功能。先設置本組的其他計量單位，最后把“包”設置為默認計量單位，如圖 41 所示：設置商品設置商品在“基礎設置”“核算科目”中設置。先選擇“商品”后再進行“新增” （也可選擇“修改”對已經(jīng)設置的進行調整） ，如圖 42 所示：和圖 43 所示：2.2.92.2.9 會計科目會計科目科目設置方法科目設置方法在進行科目設置時，要按照案例資料，逐一進行檢查，防止錯漏。如果設置不正確，就會影響后面的數(shù)據(jù)，甚至出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤。選擇“基礎設置”“會計科目”功能，打開會計科目設置功能?？颇匡@示方式的設置。在默認的顯示中顯示一級科目，如果需要可以進行設置，方法是選擇“查看”“選項” ，然后將“顯示級次”選擇為“顯示所有明細” ，如圖 44 所示：銀行類科目設置銀行類科目設置1） “工行存款”設置。按右鍵顯示相關功能菜單，如圖 45 所示：選擇“新增科目” ，增加有關科目。本處增加“工行存款”科目，如圖 46 所示：2）外幣銀行科目。新增“中行存款” ，外幣核算選擇“美元” ，選擇“期末調匯” ，如圖 47 所示：操作提示操作提示為了實驗方便，預設科目中多余的科目可以不必刪除，以免后面對報表公式進行大量修改。其中一些科目需要設置輔助核算項目，修改會計科目時應該注意實驗資料中的輔助核算設置。往來類科目的設置往來類科目的設置核算項目是設置的一些特殊項目資料，應用面非常廣泛。與會計科目連用時，其功能類似明細科目，但彌補了明細會計科目設置過多不利于運行等缺陷，并能夠重復使用并掛到各個科目下。可全方位、多角度地反映企業(yè)的財務信息，并且科目設置多項目核算比設置明細科目更直觀、更簡潔，處理速度更快。應收賬款、應付賬款等科目需要設置核算項目，同時要選擇“往來業(yè)務核算” ，如圖48 所示：選擇“核算科目” ，點擊“增加核算項目類別” ，然后選擇“客戶” ，如圖 49 所示：設置應付賬款的核算項目時，應選擇“供應商” ?？颇恐孛奶幚砜颇恐孛奶幚碓诳颇枯斎脒^程中，如果科目名稱相同，系統(tǒng)會提示該科目名稱已存在，選擇“是（Y） ”,如圖 50 所示。在系統(tǒng)中，只要科目編碼不同，科目名稱是可以相同。按照實驗資料設置科目按照實驗資料設置科目按照實驗資料，新增有關科目，設置相關科目的參數(shù)。特別要逐一核對每個科目的參數(shù)設置和輔助核算設置。222.32.3 問題研究問題研究（1）問題描述原因分析：解決過程：（2）問題描述原因分析：解決過程：3 3 初始化實訓初始化實訓3.13.1 實驗內(nèi)容實驗內(nèi)容（1）輸入科目期初余額。（2）輸入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)。（3）輸入出納期初數(shù)據(jù)。（4）啟用賬套。3.23.2 實驗過程實驗過程3.2.13.2.1 輸入科目期初余額輸入科目期初余額（1 1）一般科目數(shù)據(jù)的錄入）一般科目數(shù)據(jù)的錄入選擇“初始化”“科目初始數(shù)據(jù)”功能。進入后，幣別輸入方式的轉換通過下拉框選擇，可以選擇“人民幣” 、 “美元” 、 “綜合本位幣” 。如圖 51 所示：左邊的 1、2、3 表示顯示科目的級數(shù)。如按“1”則只顯示一級。1）本位幣（人民幣）的錄入，如圖 52 所示：2）外幣的錄入?？颇科诔鯏?shù)據(jù)，其中美元需要在選項卡下拉列表中選中“美元”才可輸入。 “中行存款”科目需要在此狀態(tài)下錄入，直接輸入原幣金額，本位幣金額自動計算得到。如圖 53 所示：（2 2）應收應付期初數(shù)據(jù)）應收應付期初數(shù)據(jù)1）應收賬款設置。選擇“初始化”“應收應付初始數(shù)據(jù)” ，先選擇“客戶” ，然后選擇“新增”就可以輸入相關數(shù)據(jù)。如圖 54 所示：輸入的步驟的是，現(xiàn)在“客戶代碼”欄輸入代碼（也可按 F7 鍵調出客戶目錄進行選擇） 。點擊“”進入應收賬款的明細輸入，輸入完成后如圖 55 所示：2）應付賬款設置。先選擇“供應商” ，就可輸入應付賬款數(shù)據(jù)，結果如圖 56 所示：3）應收應付初始化數(shù)據(jù)傳到科目。應收應付初始化設置階段，系統(tǒng)會將應收應付初始23數(shù)據(jù)自動轉為財務初始數(shù)據(jù)。選擇“文件”“傳遞到科目初始化” ，出現(xiàn)如圖 57 的提示，輸入相關科目后，點擊“確定”完成?！緦嵱柼崾緦嵱柼崾尽繕I(yè)務系統(tǒng)啟用期間與財務系統(tǒng)啟用期間應保持完全一致?！皯召~款”和“預收賬款”對應會計科目，必須下掛單一核算項目客戶。“應付賬款”和“預付賬款”對應會計科目，必須下掛單一核算項目供應商。如果應收應付初始化有外幣數(shù)據(jù)，所選擇的會計科目也需要核算相同外幣，否則外幣數(shù)據(jù)無法傳遞到總賬。系統(tǒng)“啟用往來業(yè)務核銷” ，傳遞后自動給予業(yè)務編號，如果用戶對業(yè)務編號有較高要求，需要到科目初始化中根據(jù)實際情況修改與業(yè)務編號。如果設置的會計科目已有初始化數(shù)據(jù)，使用傳遞功能，將會覆蓋科目初始化的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)傳遞后，選擇“初始化”“科目初始化數(shù)據(jù)” ，點擊“應收賬款”科目后的“”可以查看傳遞后的數(shù)據(jù)，如圖 58 所示：4）其他應收款（個人款） 。進入初始化的“科目初始數(shù)據(jù)” ，點擊“其他應收個人款”行的“”標識后輸入數(shù)據(jù)，如圖 59 所示：【實訓提示實訓提示】如果科目數(shù)據(jù)為外幣業(yè)務，要選擇“美元”、 “港幣”幣別才能錄入。其數(shù)據(jù)錄入后在“人民幣”狀態(tài)下是無法看到的，必須選擇“綜合本位幣”才能查看到總額。當最后各期初數(shù)據(jù)輸入完成后，要進行平衡檢查。先選擇“綜合本位幣” ，然后點擊“平衡”功能，通過表的形式顯示是否平衡。如圖 60 所示：（5 5）存貨期初數(shù)據(jù)錄入）存貨期初數(shù)據(jù)錄入選擇“初始化”“存貨初始數(shù)據(jù)” ，然后選擇“總庫” ，接著輸入相關的數(shù)據(jù)。如在“物料代碼”處按 F7 鍵，可以調出庫存商品目錄。輸入期初數(shù)量、期初余額，系統(tǒng)會自動計算出年初數(shù)據(jù)，由于本案例是從 1 月開始使用，因此期初數(shù)據(jù)與年初數(shù)據(jù)是一致的。如圖 61 所示：這里的期初總額必須與科目余額表中“庫存商品”的余額相符?？梢酝ㄟ^“查看”“對賬錄入”功能進行檢查。如圖 62 所示：如果錄入的期初數(shù)據(jù)是正確的，而總賬的余額不對，可以選擇“傳遞”功能，將數(shù)據(jù)傳遞到科目期初余額中。初始化數(shù)據(jù)錄入除錄入期初數(shù)量、金額以外，一些初始化之前未收到采購發(fā)票的暫估入庫單、未核銷出庫單（即未開銷售發(fā)票的銷售出庫單）也要錄入系統(tǒng)中，其目的是系統(tǒng)啟用后能和實際一致。通過調用“暫估入庫單”和“未核銷出庫單”完成。3.2.23.2.2 輸入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)輸入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)在進行初始化之前，先到固定資產(chǎn)模塊中對有關的基礎資料進行設置。雖然也可在初始化中設置，但先設置好有利于提高初始化的效率。主要設置“資產(chǎn)類別” 、 “變動方式” 、24和“使用狀態(tài)” 。（1 1）設置固定資產(chǎn)類別設置固定資產(chǎn)類別選擇“固定資產(chǎn)”“資產(chǎn)類別” ，再點擊“新增”后調用的功能，如圖 63 所示：【實訓提示實訓提示】使用年限和計量單位根據(jù)情況，可填可不填。固定資產(chǎn)類別設置結果如圖 64 所示：（2 2）設置固定資產(chǎn)變動方式）設置固定資產(chǎn)變動方式選擇“