資產(chǎn)負債表定義

資 產(chǎn) 負 債 表 年 月 日 會企01表 編制單位： 單位：元 資 產(chǎn) 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 負債和所有者權(quán)益 （或股東權(quán)益） 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金 1 短期借款 68 短期投資 2 應付票據(jù) 69 應收票據(jù) 3 應付帳款 70 應收股利 4 預收帳款 71 應收利息 5 應付工資 72 應收帳款 6 應付福利費 73 其他應收款 7 應付股利 74 預付帳款 8 應交稅金 75 應收補貼款 9 其他應交款 80 存 貨 10 其他應付款 81 待攤費用 11 預提費用 82 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 21 預計負債 83 其他流動資產(chǎn) 24 一年內(nèi)到期的長期負債 86 流動資產(chǎn)合計 31 其他流動負債 90 長期投資： 長期股權(quán)投資 32 流動負債合計 100 長期債權(quán)投資 34 長期負債： 長期投資合計 38 長期借款 101 固定資產(chǎn)： 應付債券 102 固定資產(chǎn)原價 39 長期應付款 103 減：累計折舊 40 專項應付款 106 固定資產(chǎn)凈值 41 其他長期負債 108 減：固定資產(chǎn)減值準備 42 長期負債合計 110 固定資產(chǎn)凈額 43 遞延稅項： 工程物資 44 遞延稅款貸項 111 在建工程 45 負債合計 114 固定資產(chǎn)清理 46 固定資產(chǎn)合計 50 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益）： 無形及其他資產(chǎn)： 實收資本(或股本) 115 無形資產(chǎn) 51 減：已歸還投資 116 長期待攤費用 52 實收資本(或股本)凈額 117 其他長期資產(chǎn) 53 資本公積 118 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 60 盈余公積 119 其中：法定公益金 120 遞延稅項： 未分配利潤 121 遞延稅款借項 61 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 122 資產(chǎn)總計 67 負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 135 單位負責人: 會計主管： 制表： 工作表2 頁 (2) 資 產(chǎn) 負 債 表 會企01表 編制單位：%U %YH%MH%DH 單位：元會企01表 資 產(chǎn)行次 年初數(shù) 期末數(shù) 負債和 所有者 權(quán)益 （或股 東權(quán)益 ） 行次 年初數(shù) 期末數(shù)單位：元 流動資產(chǎn)： 流動負債： 期末數(shù) 貨幣資金 1NC(1001)+NC(1002)+NC(1009)YE(1001,99)+YE(1002,99)+YE(1009,99) 短期借款 68 NC(2101)YE(2101,99) 短期投資 2NC(1101)-NC(1102)YE(1101,99)-YE(1102,99) 應付票據(jù) 69 NC(2111)YE(2111,99)YE(2101,99) 應收票據(jù) 3 NC(1111)YE(1111,99) 應付帳款 70 NC(2121)YE(2121,99)YE(2111,99) 應收股利 4 NC(1121)YE(1121,99) 預收帳款 71 NC(2131)YE(2131,99)YE(2121,99) 應收利息 5 NC(1122)YE(1122,99) 應付工資 72 NC(2151)YE(2151,99)YE(2131,99) 應收帳款 6NC(1131)-NC(1141)YE(1131,99)-YE(1141,99) 應付福利費73 NC(2153)YE(2153,99)YE(2151,99) 其他應收款7 NC(1133)YE(1133,99) 應付股利 74 NC(2161)YE(2161,99)YE(2153,99) 預付帳款 8 NC(1151)YE(1151,99) 應交稅金 75 NC(2171)YE(2171,99)YE(2161,99) 應收補貼款9 NC(1161)YE(1161,99) 其他應交款80 NC(2176)YE(2176,99)YE(2171,99) 存 貨 10NC(1201)+NC(1211)+NC(1221)+NC(1231)+NC(1232)+NC(1241)+NC(1243)+NC(1244)+NC(1251)+NC(1261)+NC(1271)+NC(4101)-NC(2141)-NC(1281)YE(1201,99)+YE(1211,99)+YE(1221,99)+YE(1231,99)+YE(1232,99)+YE(1241,99)+YE(1243,99)+YE(1244,99)+YE(1251,99)+YE(1261,99)+YE(1271,99)+YE(4101,99)-YE(2141,99)-YE(1281,99) 其他應付款81 NC(2181)YE(2181,99)YE(2176,99) 待攤費用 11 NC(1301)YE(1301,99) 預提費用 82 NC(2191)YE(2191,99)YE(2181,99) 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資21 預計負債 83 NC(2211)YE(2211,99)YE(2191,99) 其他流動資產(chǎn)24 一年內(nèi)到期的長期負債86 YE(2211,99) 流動資產(chǎn)合計 31 #VALUE! #VALUE! 其他流動負債90 長期投資： 長期股權(quán)投資32 NC(1401)YE(1401,99)流動負債合計100 #VALUE! #VALUE! 長期債權(quán)投資34 NC(1402)YE(1402,99)長期負債： #VALUE! 長期投資合計 38 #VALUE! #VALUE! 長期借款101 NC(2301)YE(2301,99) 固定資產(chǎn)： 應付債券102 NC(2311)YE(2311,99)YE(2301,99) 固定資產(chǎn)原價39 NC(1501)YE(1501,99) 長期應付款103NC(2321)-NC(1815)YE(2321,99)-YE(1815,99)YE(2311,99) 減：累計折舊40 NC(1502)YE(1502,99) 專項應付款106 NC(2331)YE(2331,99)YE(2321,99)-YE(1815,99) 固定資產(chǎn)凈值41 #VALUE! #VALUE! 其他長期負債108 YE(2331,99) 減：固定資產(chǎn)減值準備42 NC(1505)YE(1505,99)長期負債合計110 #VALUE! #VALUE! 固定資產(chǎn)凈額43 #VALUE! #VALUE! 遞延稅項： #VALUE! 工程物資 44 NC(1601)YE(1601,99) 遞延稅款貸項111 ND(2341)DY(2341,99) 在建工程 45NC(1603)-NC(1605)YE(1603,99)-YE(1605,99)負債合計 114 #VALUE! #VALUE!DY(2341,99) 固定資產(chǎn)清理46 NC(1701)YE(1701,99) #VALUE! 固定資產(chǎn)合計 50 #VALUE! #VALUE! 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益）： 無形及其他資產(chǎn)： 實收資本(或股本)115 NC(3101)YE(3101,99) 無形資產(chǎn) 51NC(1801)-NC(1805)YE(1801,99)-YE(1805,99) 減：已歸還投資116 NC(3103)YE(3103,99)YE(3101,99) 長期待攤費用52 NC(1901)YE(1901,99) 實收資本(或股本)凈額117 #VALUE! #VALUE!YE(3103,99) 其他長期資產(chǎn)53 資本公積118 NC(3111)YE(3111,99) #VALUE! 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60 #VALUE! #VALUE! 盈余公積119 NC(3121)YE(3121,99)YE(3111,99) 其中：法定公益金120 YE(3121,99) 遞延稅項： 未分配利潤121NC(3131)+NC(3141)BJ(02,D23)+BJ(01,G40) 遞延稅款借項61 NJ(2341)JY(2341,99)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計122 #VALUE! #VALUE!YE(3131,99)+YE(3141,99) 工作表2 頁 (3) 資產(chǎn)總計 67 #VALUE! #VALUE! 負債和 所有者 權(quán)益（ 或股東 權(quán)益） 總計 135 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 單位負責人:黃志強會計主管：黃素輝 制表：石自勇 單位負責人: 會計主管： 審核： 制表： 3、法人資本 元： 4、個人資本 元； 5、外商資本 元。 企業(yè)法人： 會計主管： 審核： 制表： 工作表2 頁 (4) 企業(yè)法人： 會計主管： 審核： 制表： 工作表3 頁 (5) 資 產(chǎn) 負 債 表 會企01表 編制單位：武漢愛多電子有限公司 xx年02月28日 單位：元會企01表 資 產(chǎn)行次 年初數(shù) 期末數(shù) 負債和 所有者 權(quán)益 （或股 東權(quán)益 ） 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 單位：元 流動資產(chǎn)： 流動負債： 期末數(shù) 貨幣資金 14,093,875.311, 27,800.78 短期借款 68 短期投資 2 應付票據(jù) 69 應收票據(jù) 3 應付帳款 704,729,392.041 ,462,215.03 應收股利 4 預收帳款 71 758.001,3 0,758.00 應收利息 5 應付工資 72 5,600.00154,713.00 應收帳款 61,010,556.48555,486.48 應付福利費73 -4,122.90 其他應收款716,780,000.003,152,454.95 應付股利 74 預付帳款 8 8,455.008,455.00 應交稅金 75 10,925.93 應收補貼款91,982,947.611,982,947.61 其他應交款80 728.40 存 貨 10 596,354.3029,661,763.62 其他應付款812,077,774.69,952,830.69 待攤費用 11 22,331.622,331.62 預提費用 82 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資21 預計負債 83 其他流動資產(chǎn)24 一年內(nèi)到期的長期負債86 流動資產(chǎn)合計 3124,494,520.3236,711,240.06 其他流動負債90 長期投資： 長期股權(quán)投資32 流動負債合計1006,813,524.7318,878,048.15 長期債權(quán)投資34 長期負債： 長期投資合計 38 長期借款101 固定資產(chǎn)： 應付債券102 固定資產(chǎn)原價393,005,600.003,1 3,264.64 長期應付款103 減：累計折舊40 83,488.89186,054.39 專項應付款106 固定資產(chǎn)凈值412,922,111.112,9 7,210.25 其他長期負債108 減：固定資產(chǎn)減值準備42 長期負債合計110 固定資產(chǎn)凈額432,922,111.112,9 7,210.25 遞延稅項： 工程物資 44 遞延稅款貸項111 在建工程 45 負債合計 1146,813,524.7318,878,048.15 固定資產(chǎn)清理46 固定資產(chǎn)合計 502,922,111.112,9 7,210.25 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益）： 無形及其他資產(chǎn)： 實收資本(或股本)11520,000,000.002 , 0,000.00 無形資產(chǎn) 51 減：已歸還投資116 長期待攤費用52 204,322.19 實收資本(或股本)凈額11720,000,000.002 , 0,000.00 其他長期資產(chǎn)53 資本公積118 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60 204,322.19 盈余公積119422,174.69422,174.69 其中：法定公益金120 遞延稅項： 未分配利潤121180,932.01532,549.66 遞延稅款借項61 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計12220,603,106.7020,954,724.35 工作表3 頁 (6) 資產(chǎn)總計 6727,416,631.439,8 2,772.50 負債和 所有者 權(quán)益（ 或股東 權(quán)益） 總計 13527,416,631.439,8 2,772.50 單位負責人:黃志強會計主管：黃素輝 制表：石自勇 單位負責人: 會計主管： 審核： 制表：