XX糧庫建設(shè)項目資金申請報告

第一章 總 論1.1 項目提要1.1.1 項目名稱XX糧庫建設(shè)項目1.1.2 項目建設(shè)性質(zhì)新建1.1.3 項目建設(shè)單位、法人代表及單位所有制形式建設(shè)單位：XX法人代表：XX所有制形式： 全民所有制1.1.4 項目建設(shè)地點XX1.1.5 項目總投資項目總投資6000萬元1.1.6 項目資金申請報告編制單位及資質(zhì)編制單位：XX資質(zhì)證書：XX1.2 資金申請報告編制范圍(1)確定項目單位的基本情況和財務(wù)狀況；(2)確定工程技術(shù)方案、主要工藝設(shè)備選擇；(3)確定項目建設(shè)的內(nèi)容、規(guī)模、資金來源情況；(4)對項目的建設(shè)背景、市場預(yù)測、項目建成后節(jié)約物流成本的效果以及項目的風(fēng)險進行分析；(5)分析項目的建設(shè)理由、政策依據(jù)；(6)確定項目招投標內(nèi)容；(7)測算項目的投資估算和經(jīng)濟效益。1.3 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標表1-1 序號指標名稱單位指標備注2項目占地面積m2133332約200畝3項目建筑面積m235884其中辦公樓m22366物流中心m23356倉庫m218900倉容6萬噸加工車間m24150成品車間m23196包裝車間m22075地磅房及配套用房m2618宿舍及附屬用房m212234項目總投資萬元78865項目定員人856投資利潤率%13.607項目投資稅前指標財務(wù)內(nèi)部收益率%16.49靜態(tài)投資回收期年6.15財務(wù)凈現(xiàn)值萬元2418.428項目投資稅后指標財務(wù)內(nèi)部收益率%14.07靜態(tài)投資回收期年6.68財務(wù)凈現(xiàn)值萬元1561.5910盈虧平衡點%67.941.4 企業(yè)概況XX糧油儲備中心，成立于2005年1月，是XX市糧食局市直購銷企業(yè)改制后合并重組企業(yè)，由原大型企業(yè)XX儲備庫和中型企業(yè)XX糧食儲備庫、中型企業(yè)XX糧食儲備庫和XX糧食購銷站四個企業(yè)整合重組為一個企業(yè)。其四個單位的所有債權(quán)債務(wù)全部整合。現(xiàn)實有倉容7萬噸，擔(dān)負著XX市一半以上地方糧食儲備任務(wù)。企業(yè)現(xiàn)有職工29人，改制掛靠及軍轉(zhuǎn)干部6人，共35人。第二章 項目的基本情況2.1 項目建設(shè)的背景我國人口眾多，是個農(nóng)業(yè)大國，糧食問題歷來是人民生活和國家經(jīng)濟工作的頭等大事，是黨和政府的工作重點。糧食狀況的好壞直接影響整個經(jīng)濟和社會的發(fā)展與穩(wěn)定。經(jīng)過多年的努力，我國的糧食已由過去的供給不足變成供求基本平衡，取得了舉世矚目的成就。特別是1996年以來，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)連年豐收，每年的糧食產(chǎn)量都達到了5000億kg。糧食豐收后，出現(xiàn)暫時的供過于求，糧食倉儲設(shè)施明顯不足，糧食收購和銷售困難等問題，直接影響了農(nóng)民的利益。但從長遠看，糧食問題仍是我國國民經(jīng)濟中的重要問題。由于我國的有效耕地面積有限，據(jù)統(tǒng)計去掉應(yīng)退耕還林還草的坡地，實際耕地面積只有1.23億hm2，人均耕地面積不足0.1hm2；我國還未擺脫靠天吃飯的局面，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然的影響很大。我國干旱和半干旱地區(qū)面積占國土面積的一半以上，淡水資源比較缺乏，年人均淡水資源只有2200t左右，僅相當(dāng)于世界平均水平的1/4。我國的人口眾多，已超過12.6億，而且每年還至少增加1000萬人，吃飯問題至關(guān)重要。目前我國是發(fā)展中國家，盡管加入WTO后國際市場的糧食可以作為我們的補充，但從戰(zhàn)略角度考慮，作為人口大國，糧食問題必須立足國內(nèi)，自行解決。為確保國家糧食安全，增強對糧食的宏觀調(diào)控能力，國家必須掌握一定數(shù)量的糧庫。因此，搞好國家糧庫建設(shè)、建立適合我國國情的國家糧食倉儲體系極為重要。XX市位于湘南，是一個農(nóng)業(yè)大市，也是國家重要的商品糧基地、糧食集散中心，全國45個內(nèi)陸城市散糧物流節(jié)點之一。XX市近三年糧食平均年產(chǎn)量340萬噸 ，可提供商品糧量在150萬噸以上，常年平均庫存量為133萬噸，目前擁有6個國儲糧庫，總庫容12億公斤左右。但全市糧食物流設(shè)施落后，糧食運輸基本上采用傳統(tǒng)方式，作業(yè)流程重復(fù)多次，信息化水平低，造成流通中間環(huán)節(jié)多、流通方式粗放、效率低、成本高等諸多問題。為貫徹落實國家發(fā)改委根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要和國務(wù)院關(guān)于完善糧食流通體制改革政策措施的意見編制的糧食現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃及XX市20052015年糧食現(xiàn)代物流規(guī)劃要求，進一步發(fā)展XX市糧食現(xiàn)代物流，實現(xiàn)糧食散儲、散運、散裝、散卸（即“四散化”）的變革，提高糧食流通自動化、系統(tǒng)化和設(shè)施現(xiàn)代化水平，徹底解決自身基礎(chǔ)設(shè)施落后對散糧轉(zhuǎn)運的瓶頸制約，XX糧油儲備中心特申報XX糧油儲備中心省級骨干糧庫建設(shè)項目。2.2 項目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模本項目總投資7886萬元。總建筑面積為35884平方米，具體建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模如下：(1)新建辦公樓2366m2；(2)新建物流中心3356m2，共四棟;(3)新建平房倉15座，共18900m2，倉容量6萬噸；(4)新建加工車間4150m2；(5)新建成品車間3196m2；(6)新建包裝車間2075m2；(7)新建地磅房及配套用房618m2；(8)新建宿舍及附屬用房1223m2；(9)購置糧食四散化運輸裝卸設(shè)備和糧食檢測、信息平臺建設(shè)所需設(shè)備。2.3 投資估算及資金籌措2.3.1 投資估算的方式和依據(jù)(1)本項目新建建筑和構(gòu)筑物，根據(jù)其建設(shè)面積、結(jié)構(gòu)特點、參照同類建筑、構(gòu)筑物造價及當(dāng)時當(dāng)?shù)卦靸r水平，套用概算指標計算。(2)設(shè)備基礎(chǔ)費，根據(jù)設(shè)備基礎(chǔ)的大小和深淺，參照國家機械局頒發(fā)的設(shè)計概算指標，按設(shè)備原價的百分比率來確定。(3)設(shè)備購置費包括設(shè)備原價和運雜費，設(shè)備原價按現(xiàn)行價格計算，運雜費參照國家機械局頒發(fā)的設(shè)計概算指標規(guī)定的計算辦法和費率計算。(4)設(shè)備安裝工程費等于設(shè)備原價乘以設(shè)備安裝費率。設(shè)備費率按國家機械局頒發(fā)的規(guī)定的計算辦法和費率計算。(5)其他費用包括土地征購費、建設(shè)單位管理費、建設(shè)工程監(jiān)理費、勘察設(shè)計費、報建費等費用構(gòu)成。(6)預(yù)備費用由基本預(yù)備費用和漲價預(yù)備金組成，參照國家計委計算1985352號文的有關(guān)規(guī)定，按工程費用和其他費用之和的百分比率計算。2.3.2 投資估算本項目投資7886萬元，其中：工程費用4744萬元，工程建設(shè)其他費用1880萬元，預(yù)備費用530.22萬元，專項費用731.78萬元。本項目的投資估算詳見表2-1。 2.3.3 資金來源及籌措方式本項目建設(shè)總投資7886萬元，其資金籌措方式為：項目業(yè)主自籌5886萬元，銀行貸款2000萬元。項目投資估算表表2-1 單位：萬元序號項目名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計比例（）1工程費用2474174684440474460.161.1辦公樓189222111.2物流中心218602781.3倉庫及配套設(shè)備85111946021051.4加工車間291196104971.5成品車間2246432911.6包裝車間1453021771.7宿舍及附屬用房74741.8地磅房及配套用房37371.9檢測中心及信息平臺18091891.10給排水及消防系統(tǒng)2732731.11供配電系統(tǒng)1721721.12道路硬化3163161.13綠化1241242工程建設(shè)其他費用1880188023.842.1土地征購費120012002.2工程勘察設(shè)計費53532.3工程監(jiān)理費41412.4報建費5385382.5管理費48483預(yù)備費用530.22530.226.723.1基本預(yù)備費530.22530.224專項費用731.78731.789.284.1銀行貸款利息115.2115.24.2流動資金616.58616.585建設(shè)投資合計247417468435827886比例（）31.3722.141.0745.421002.4 各項建設(shè)條件落實情況(1)項目承辦單位自身基礎(chǔ)條件好項目單位多年來一直從事糧油的購銷經(jīng)營，資金實力雄厚，生產(chǎn)技術(shù)先進，經(jīng)營管理經(jīng)驗豐富，市場銷售網(wǎng)絡(luò)完善，在本地信譽度高。 (2)產(chǎn)銷渠道暢通由于項目單位在當(dāng)?shù)囟嗄陱氖录Z食購銷作業(yè)，硬件設(shè)施齊備，經(jīng)營管理經(jīng)驗豐富，在當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶中享有較高的知名度和信譽度，長期以來形成了穩(wěn)定的糧食收集源頭。并且通過多年的積累，項目單位還與其他省市的多家國省糧食儲備庫和眾多的糧食購銷企業(yè)也建立了穩(wěn)固長期的經(jīng)營合作伙伴關(guān)系。(3)政策環(huán)境優(yōu)越糧食現(xiàn)代物流體系建設(shè)是降低運糧成本，保障國家糧食安全，提高農(nóng)民種糧積極性，切實增加農(nóng)民收入的重要舉措，已成為各級黨委、政府的共識，國家宏觀政策層面也為糧食現(xiàn)代物流體系建設(shè)制訂了長遠的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并將給予國家專項資金扶持。(4)項目建設(shè)地自然地理條件好，交通位置優(yōu)越項目所在地位于XX市珠暉區(qū)東陽渡鎮(zhèn)松山、泰山村地段，北至外環(huán)東路，東至深三路，南至桂花路，交通網(wǎng)絡(luò)十分完善?？蓪崿F(xiàn)糧食的鐵路、公路暢通運輸，其優(yōu)越的交通便利將是項目建設(shè)的重要保障。(5)項目建設(shè)前期工作已基本完成。第三章 市場分析和設(shè)計方案3.1 市場分析3.1.1 糧食儲備的意義及對糧食安全的影響糧食是人類社會生存與發(fā)展的基本的生活資料，是穩(wěn)定市場、保證國計民生的重要物資。糧食與其它產(chǎn)品相比，它無可替代，只能靠農(nóng)業(yè)提供。由于糧食生產(chǎn)的季節(jié)性和消費的常年性，其在國民經(jīng)濟中有著十分重要的地位和作用。在任何社會制度下，糧食工作都處于極端重要的位置。實踐表明，保證糧食安全，通常是通過國內(nèi)糧食生產(chǎn)、進出口和合理儲備來實現(xiàn)的。國內(nèi)糧食生產(chǎn)的增加可以避免糧食進口帶來的風(fēng)險，但其自身也存在波動風(fēng)險。因此，對突發(fā)的糧食短缺而言，糧食儲備是避免糧食短缺的有效手段。但是，當(dāng)前的糧食儲備目標、儲備規(guī)模、儲備品種結(jié)構(gòu)和布局，還不能完全適應(yīng)國家宏觀調(diào)控和確保國家糧食安全的需要;現(xiàn)行的中央儲備糧管理方法和措施在實際運作和部門關(guān)系協(xié)調(diào)中，仍表現(xiàn)出諸多矛盾和摩擦。糧食儲備對糧食安全影響的主要因素有：儲備目標、儲備規(guī)模、儲備結(jié)構(gòu)與布局等。糧食儲備目標既是糧食儲備政策的核心，也是制訂糧食儲備各項相關(guān)政策的出發(fā)點和歸宿。3.1.2 糧食物流的發(fā)展概況及技術(shù)走向 糧食物流是指糧食從生產(chǎn)、收購、儲存、運輸、加工到銷售整個過程中的實體運動以及在流通環(huán)節(jié)的一切增值活動。它是涵蓋糧食運輸、倉儲、裝卸、包裝、配送、加工增值和信息應(yīng)用的一條完整的環(huán)節(jié)鏈。長期以來，世界主要糧食生產(chǎn)國和貿(mào)易國對糧食物流一直給予高度重視，無論是糧食物流理論研究還是實際運作都得到了較快的發(fā)展，物流技術(shù)水平也有了明顯的提高。糧食倉儲條件得到了很大程度的改善，糧食運輸基本實現(xiàn)了散裝化，糧食加工出品率和副產(chǎn)品綜合利用率不斷提高，降低了糧食物流成本，提高了糧食流通效率。3.1.3 大米市場前景分析近年來，隨著我國種植結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，稻谷播種面積和產(chǎn)量也逐年減少，據(jù)有關(guān)資料顯示，我國稻谷連續(xù)4年減產(chǎn)，2011年國內(nèi)早稻總產(chǎn)量預(yù)計為615億斤，比上年減少17億斤，在稻谷減產(chǎn)的同時，需求卻在增長。首先，隨著人口的不斷增長，作為口糧的大米需求也不斷增長；其次，2007年以來，各地陳糧大量銷售，需求不斷增加，產(chǎn)需出現(xiàn)的缺口，庫存不斷減少，大米價格提升有支撐。稻谷減產(chǎn)，新增供給不足當(dāng)年需求，缺口繼續(xù)擴大，動用庫存較多。第三是由于我國大米在國際市場上的競爭力逐漸增強，加上世界大米庫存量下降，國際市場大米價格上漲，我國出口大米數(shù)量不斷增加，為國內(nèi)大米價格提供了有力上行空間，這為項目建設(shè)提供了廣闊的發(fā)展前景。3.1.4 XX糧食產(chǎn)量、流量與流量現(xiàn)狀XX是我國重要的商品糧生產(chǎn)基地，國家曾分兩次撥付2億元資金用于商品糧生產(chǎn)基地建設(shè)，同時也是湖南省糧食最大產(chǎn)區(qū)。糧食銷運主要是通過鐵路、公路和內(nèi)河航運進行運輸。運輸方式也以鐵路包糧運輸為主，散糧運輸所占比重較小。(1)糧食產(chǎn)量XX現(xiàn)有耕地面積450萬畝，常年糧食播種面積穩(wěn)定在620萬畝左右，糧食常年總產(chǎn)量30億公斤，最高年份達33億公斤。 (2)糧食流向流量目前，全市糧食流通總量折合14億公斤原糧，其中省內(nèi)外流入約3億公斤，省內(nèi)外調(diào)出約6億公斤，本市流通5億公斤。預(yù)計到2015年，全市糧食總流通量約18億公斤，省外流向主要是廣東省。3.1.5 XX糧食物流資源現(xiàn)狀 物流資源是物流業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)平臺，是物流快速高效運作的基本保障。XX市作為湖南省糧食的主產(chǎn)區(qū)，同時兼有周邊糧食主產(chǎn)區(qū)，其糧食物流資源較省內(nèi)其他地區(qū)相對豐富，基本可以代表我省糧食物流資源發(fā)展的現(xiàn)狀。(1)XX糧食物流交通資源現(xiàn)狀XX是我國鐵路、公路、水路運輸極為發(fā)達的地區(qū)，是納入全國45個公路主樞紐城市之一，現(xiàn)有京廣、湘桂線交匯于市區(qū)，境內(nèi)通車里程250公里，有火車站33個。公路縱橫交錯，四通八達，北京至廣州的京珠高速公路、XX至廣西、衡昆高速國道、連接湘贛閩三角的“三南公路”貫穿全境。全市100%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、88%的村通了公路，通車總里程7643公里。其中，高等級公路3140公里，高速公路149公里。水上運輸也很便利。湘江上溯瀟水，下入洞庭、耒水、蒸水等一級支流四季通航。糧食運輸以鐵路和公路為主，水運運糧所占比重相對較少。糧食銷運主要是廣東和福建。糧食運輸通道主要是通過京廣線和京珠高速運出；水路通道主要是省內(nèi)外流和外調(diào)。(2)糧食物流儲存資源 XX作為湖南省糧食最大產(chǎn)區(qū)，糧食倉儲資源豐富，共擁有有效倉容量12億公斤，其中主要以平房倉為主，占到總倉容量的95左右。但由于配套設(shè)施不完善平均水平一般在50左右，其他倉庫種類如地下倉、立筒倉、樓房倉等數(shù)量和倉容量相對較小。(3)糧食物流信息資源 信息技術(shù)是糧食現(xiàn)代物流的重要組成部分，貫穿于糧食物流的整個過程中，是提高整個糧食物流運作效率的重要基礎(chǔ)和保障。由于體制和機制的原因，全市糧食物流信息化水平較低，糧食物流網(wǎng)絡(luò)體系和商務(wù)體系有待完善。3.1.6 大米產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀中國是全球最大的稻谷生產(chǎn)國，2008年稻谷總產(chǎn)量為1.93億噸,約占世界總量的34.4%。中國又是全球最大的大米消費國，稻米80%作為口糧消費，全國年均消費大米2.4億噸，大米已成為目前糧食市場上商品化程度最高的糧食制品。3.1.7 目前XX糧食物流發(fā)展存在的問題(1)糧食物流發(fā)展混亂，分工趨同，且基礎(chǔ)設(shè)施重復(fù)建設(shè)相對嚴重。各地大都根據(jù)自身糧食安全考慮建設(shè)糧食物流設(shè)施，從而造成項目趨同，且資源得不到充分利用。(2)糧食基礎(chǔ)設(shè)施相對四散化要求落后，糧食運輸四散化程度不高。糧食物流要發(fā)展必須走四散化道路，然而目前XX市糧食運輸和裝卸過程中包糧運輸仍然占主導(dǎo)地位。散存率并不是很高，雖然散存條件較好，但由于配套跟不上，有條件的庫點并沒有完全實現(xiàn)散存；糧食的散裝、散運、散卸主要是通過農(nóng)用車裝散糧直接運至庫點，汽車或火車散裝、散運、散卸率很低；主要糧食中轉(zhuǎn)接運方式還是以包糧為主，散糧作業(yè)量還不到30%。 (3)倉儲設(shè)施單一，條件參差不齊，平房倉庫占主導(dǎo)地位。 XX市糧食倉儲設(shè)施中，倉庫庫點量大，但各庫點容量相對較小，大量庫點倉容量都在2.5萬噸以下。同時由于倉庫建設(shè)時間不同，早期建設(shè)倉庫條件相對較為落后，和新建倉庫在倉儲條件上有明顯差距。3.1.8 糧食儲備發(fā)展思路地方糧食儲備應(yīng)定位在調(diào)節(jié)地方糧食供求，保持地方糧食價格基本穩(wěn)定，保護廣大糧農(nóng)和消費者的利益，承擔(dān)區(qū)域糧食安全。如果出現(xiàn)較大區(qū)域的自然災(zāi)害，持續(xù)的糧食短缺，則由國家拋售中央儲備糧來調(diào)節(jié)，穩(wěn)定市場。因此，地方儲備糧的發(fā)展思路應(yīng)是“確立基數(shù)、適度參與”，即將地方儲備糧的一部分穩(wěn)定下來，相對保持不動，另將部分儲備糧適度的參與市場，建立經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)。這種動態(tài)儲備模式一方面有利于體現(xiàn)儲備糧的基礎(chǔ)性作用，在發(fā)生緊急情況和不可抗力時有糧可用；另一方面可將儲備的經(jīng)營所得適度補貼儲備費用，減輕財政壓力。同時，建議理順中央和地方儲備的關(guān)系，將儲備糧管理權(quán)逐步向地方政府過渡，中央的儲備糧管理總量適度減少，地方儲備糧數(shù)量逐步達標，有利于地方政府在糧食安全上發(fā)揮更加重大的作用。3.1.9 現(xiàn)代物流發(fā)展目標以適應(yīng)糧食流通通道網(wǎng)絡(luò)化，原糧流通“四散化”(散裝、散運、散卸、散存)，作業(yè)機械化、運行信息化、管理集約化、設(shè)施技術(shù)標準化為目標，在規(guī)劃期內(nèi)(至2015年以前)基本建成跨省糧食物流通道，建設(shè)重要糧食物流節(jié)點，初步建立以大型糧食企業(yè)為主體的現(xiàn)代化散糧流通體系，實現(xiàn)全市糧食物流的“四散化”運作和整個流通環(huán)節(jié)的無縫對接，努力降低糧食流通成本，提高糧食流通效率，確保國家糧食安全。到2015年全市糧食流通“四散化”作業(yè)達到100%，糧食倉儲設(shè)施環(huán)流薰蒸倉占90%，電子測量設(shè)施覆蓋率達90%，糧食物流信息化程度顯著提高，網(wǎng)上交易量達50%以上，糧食檢測體系完善、糧食物流自檢率達100%。3.2 項目建設(shè)的指導(dǎo)思想按照黨中央國務(wù)院關(guān)于糧食流通體制改革的精神要求，應(yīng)保持750億kg的國家糧食儲備規(guī)模，以確保國家對糧食的宏觀調(diào)控能力和抗風(fēng)險能力。糧庫建設(shè)的布局，應(yīng)充分考慮糧食生產(chǎn)、消費、調(diào)運方向和我國交通運輸現(xiàn)狀，按照保證重點，規(guī)模適度、結(jié)構(gòu)合理、協(xié)調(diào)配套、形成體系，利于調(diào)控的指導(dǎo)思想進行建設(shè)。3.3 項目建設(shè)的基本原則本項目建設(shè)旨在完善XX市糧食儲備體系和推動該市散糧現(xiàn)代物流體系的建設(shè)，應(yīng)遵循以下原則：(1)統(tǒng)一規(guī)劃，合理布局。按照糧食現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃，合理布局糧食現(xiàn)代物流設(shè)施項目，引導(dǎo)企業(yè)投資方向，避免盲目擴張和低水平重復(fù)建設(shè)。(2)市場運作，政府扶持。建設(shè)資金主要由企業(yè)自行籌措，投資風(fēng)險由企業(yè)自行承擔(dān)。中央及地方政府對全國性、區(qū)域性糧食現(xiàn)代物流重點項目進行政策和投資上的扶持。(3)打破分割、整合資源。打破行業(yè)和地區(qū)分割，充分利用現(xiàn)有糧食物流設(shè)施，整合各類糧食物流資源，提高資源利用率。(4)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，因地制宜。加強地區(qū)之間、行業(yè)之間和企業(yè)之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。實施鐵路轉(zhuǎn)運站及專用線改造，注重糧食集并和分撥網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，根據(jù)區(qū)域特點因地制宜選擇運輸方式。(5)突出重點，分步實施。要根據(jù)全國糧食生產(chǎn)和消費的布局，突出重點，逐步推進。首先解決“北糧南運”的突出問題，對跨省糧食主要物流通道和重要物流節(jié)點的散糧設(shè)施項目進行重點建設(shè)。3.4 工藝流程設(shè)計方案為確保儲糧安全，物流作業(yè)合理，本程擬采用下述工藝設(shè)計方案：3.4.1 進糧工藝流程火車來糧 取樣化驗 移動式輸送設(shè)備 汽車衡計量 包糧拆包 移動式輸運設(shè)備 初清 移動式裝倉設(shè)備入倉汽車來糧 取樣化驗 汽車衡計量 包糧拆包 移動式輸運設(shè)備 初清 移動式裝倉設(shè)備 入倉3.4.2 出糧工藝流程倉內(nèi)糧食 取樣化驗 吸谷機 移動式出倉機 集裝箱車 汽車衡計量 汽車散發(fā)出庫 集裝箱車 汽車衡計量 火車、汽車包發(fā)出庫3.4.3大米購、生產(chǎn)、銷流程稻谷收購 稻谷除塵 稻谷加工 大米分篩 色澤分級 包裝 保鮮儲存 銷售稻谷收購時應(yīng)注意保持運輸工具的清潔、干燥、衛(wèi)生。包裝時不應(yīng)對大米產(chǎn)生二次污染，造成食品安全隱患。3.4.4 特級大米加工生產(chǎn)工藝流程毛谷 單聯(lián)提升I 清理 單聯(lián)提升II 去石 回篩物單聯(lián)提升 脫殼 雙聯(lián)提升 谷糙分離 單聯(lián)提升IV 回礱物碾米I 單聯(lián)提升V 碾米II 單聯(lián)提升VI 白米分級 單聯(lián)提升VII 大米拋光 成品 該工藝設(shè)備采用低平臺式平房布置，成一字型排列，具有整體造型美觀、占地少、工作安全可靠、操作維護方便、加工工序齊全靈活等特點。稻谷從清理、去石、脫殼、谷糙分離、碾白、拋光、白米分級到成品米出來實現(xiàn)自動連續(xù)作用。3.5 設(shè)備選型本項目建設(shè)擬對新建的15棟平房倉購置機械設(shè)備，以滿足糧食四散化裝卸的需要；同時對新建的網(wǎng)絡(luò)信息中心和檢測中心添置必要的信息交換和糧食檢驗檢測設(shè)備。其設(shè)備購置清單如下：(1)網(wǎng)絡(luò)信息中心設(shè)備信息系統(tǒng)設(shè)備清單序號系統(tǒng)子項硬/軟件內(nèi) 容數(shù) 量一電子結(jié)算系統(tǒng)硬件服務(wù)器315KVA/4小時 UPS1客戶機及外設(shè)15IC卡及相關(guān)設(shè)備1軟件數(shù)據(jù)庫2電子結(jié)算系統(tǒng)1二綜合管理系統(tǒng)硬件服務(wù)器與結(jié)算系統(tǒng)共用客戶機15掃描儀2傳真機2激光打印機2軟件數(shù)據(jù)庫與結(jié)算系統(tǒng)共用綜合管理系統(tǒng)1三信息基礎(chǔ)平臺硬件網(wǎng)絡(luò)中心1軟件網(wǎng)絡(luò)管理及安全1四數(shù)據(jù)交換軟件數(shù)據(jù)交換軟件1(2)糧食倉儲工藝設(shè)備序號系統(tǒng)品名規(guī)格型號單位數(shù)量備注1通風(fēng)系統(tǒng)儲糧軸流風(fēng)機T35-11 1.1kw臺120離心風(fēng)機4-72 7.5kw臺8地槽通風(fēng)口隔熱保溫560mm560mm個40地槽通風(fēng)板500mm650mm張2640防鼠網(wǎng)個402環(huán)流熏蒸系統(tǒng)環(huán)流風(fēng)機1.1kw臺20不銹鋼環(huán)流管108 89Sus304米650氣體檢測裝置5個檢測點套20磷化氫濃度檢測儀HL-201-PH3臺1磷化氫濃度報警儀HL-200-PH3臺1風(fēng)速儀QDF-6臺13密封設(shè)備保溫密閉大門28204320mm樘40保溫密閉檢測門8121820mm樘20保溫密閉窗13201120mm樘120保溫密閉風(fēng)機窗720720mm樘80擋糧板29004400mm樘40平面形防雀網(wǎng)樘200密封槽管單槽69套/米50004稱重設(shè)備汽車衡(電子地磅)16米60T臺15輸送系統(tǒng)輸送機YL50015臺2輸送機YL50012臺2輸送機YL50010臺2精糧機SCY-1500臺2轉(zhuǎn)向輸送機TDS2500臺2裝倉機15米+拋糧頭臺26電子測溫系統(tǒng)無線測控主機臺1無線測控分機臺10糧情測控軟件套1數(shù)字式采集器個240數(shù)字傳感器個3800光電隔離器個1濕溫度模塊支1數(shù)字測溫電纜米12600倉內(nèi)通訊電纜米200防護機箱米1000輔材只10測控電腦臺1(3)檢驗檢測中心設(shè)備檢驗檢測中心儀器設(shè)備清單序號儀器設(shè)備規(guī)格型號數(shù)量單位1精米機LTJM-20081臺2礱谷機出糙1臺3出白機出白1臺4電動篩選器JJSD1臺5電動取樣器1400W 三洋1臺6錘式旋風(fēng)磨JXFM1101臺7電動粉碎機JFSO1臺8糧食粘度測定儀LN-1臺9面筋測定儀MJ-含烘干爐1臺10碎米分離器FQS1320-H1臺11電腦水份儀LDS-ID1臺12指針水份儀WHT1臺13糧食水份測試粉碎磨JSFM-I1臺14米質(zhì)判定器JGMT-I1臺15稻谷脂肪酸值測定儀JZSG-D1臺16容重器HGT-10001臺17磁性金屬物測定儀JJCC1臺18羅維朋比色汁WSL1臺19黃曲霉檢測儀EAD-951臺20紫外可見分光光度計T6新世紀1臺21谷物選篩13層1套22害蟲選篩1套23分樣器大號1臺24電子天平AR2140 210g/0.1mg1臺25電子天平AR2130 210g/0.1mg1臺26電子天平SPS202F 200g/0.1mg1臺27糧食天平十分之一1臺28數(shù)顯電熱干燥箱101-1A1臺29智能光照培養(yǎng)箱GXZ 260B1臺30冷藏箱YC-260L1臺31電阻爐SX-2.5-101臺32調(diào)速振蕩器HY-41臺33阿貝拆射儀2WAJ1臺34不銹鋼蒸餾水鍋5升/小時1臺35數(shù)顯恒溫水浴鍋雙列4孔 DK-981臺36數(shù)顯恒溫水浴鍋單列2孔 DK-991臺37萬用電爐雙聯(lián)21000W1臺38各種玻璃儀器 器皿等1臺(4)大米加工設(shè)備精米生產(chǎn)線設(shè)備清單序號設(shè)備名稱及型號數(shù)量動力（KW）1TQLZ80振動篩32.42TQSX85去石機32.253MLG25礱谷機329.14MGCZ1008谷糙篩34.55LNF18碾米機4886MJP804F白米篩22.27TDTG20/13單聯(lián)提升機181.1188TDTG20/13雙聯(lián)提升機46.09MPQ18拋光機289.010磁選裝置411風(fēng)機4-72No4.A45.5412電氣控制柜213剎克龍、管道、料槽214合計265.253.6土建部分建設(shè)方案3.6.1建設(shè)條件(1)氣候概況本項目屬亞熱帶半濕潤季風(fēng)大陸性氣候，夏季炎熱干燥，冬季嚴寒濕潤，冬季小雪，基本雪壓0.4kn/m2；年最低氣溫出現(xiàn)在2月份，極值為-7oC；夏季平均溫度在28 oC之間，最高平均氣溫在39 oC之間。本區(qū)主導(dǎo)風(fēng)向受季風(fēng)控制，冬季多北風(fēng)和東北風(fēng)，以東北風(fēng)最強；夏季多南風(fēng)和東南風(fēng)，以東南風(fēng)為盛行風(fēng)；全年平均風(fēng)速3.5m/s,最大風(fēng)速東北風(fēng)，風(fēng)速可達15m/s,基本風(fēng)壓W=0.35kn/m2。(2)水文地質(zhì) 一、地質(zhì)本項目尚沒有進行地質(zhì)勘察，但從附近建筑物建設(shè)時進行地質(zhì)勘察結(jié)果，該建設(shè)項目區(qū)位于湘江二級臺地之上，施鉆土層為第四紀更新世Q2、沖積層、場地土層由上而下為：（一）耕土層，層厚0.02.3米；（二）粘土、棕黃色，硬塑密狀態(tài)，網(wǎng)紋狀結(jié)構(gòu)，層厚0.0-1.4米；（三）亞粘土、黃色，硬塑密狀態(tài)，部分含鐵錳氧化物，層厚2.4-5.0米；（四）輕亞粘土、黃色、棕色，硬可塑中密狀態(tài)，含微量云母碎片層厚0.0-0.9米；（五）母礫、黃色、棕黃色、棕褐色中密狀態(tài)、細砂、粘粒、層厚1.8-3.9米；（六）砂卵石、黃色、棕黃色、棕褐色、細粉砂、粘在母礫之下的土層。除耕土層外，其余土層均可以作天然地質(zhì)，容許承載力P值均20噸/m2以上。二、水文項目區(qū)地下水為潛水型，標高平均在5米左右，屬第四紀層，PH值在5.3-7.8之間，呈弱酸性。硬度為0.7-8度。(3)抗震設(shè)防根據(jù)湖南省地震烈度區(qū)劃，XX市為5度。本項目可不作設(shè)防考慮。3.6.2總平面規(guī)劃(1)功能分區(qū)XX糧油儲備中心省級骨干糧庫分區(qū)明確，布局合理。其南部為倉儲區(qū)，倉儲區(qū)以平房倉為主，共15棟，倉容量為6萬噸；西部為大米加工區(qū)，自南向北依次布置為加工車間、包裝車間和成品車間；東北部為辦公、生活區(qū)；北部為物流中心區(qū)；在倉儲區(qū)布置布置地磅房；在大米加工車間西北部布置儲油罐區(qū)。根據(jù)分區(qū)明確，物流作業(yè)合理，節(jié)約用地和節(jié)省投資的原則，考慮擴建場地周邊環(huán)境、交通條件，在滿足進出糧要求，發(fā)揮正常儲備功能的前提下，本項目平面布置采用座南朝北，呈長方形布置。中心的主入口設(shè)在南面，與東外環(huán)路設(shè)置30米的綠化隔離帶；次入口設(shè)在南面，與桂花路相交；各倉之間的間距達到20米，在辦公、生活區(qū)設(shè)置配電房、水泵房、澡堂、食堂公廁和宿舍。進入場內(nèi)的車輛可通過縱橫交錯的道路通行。周圍道路兩旁，建筑與建筑之間及中心地帶均為綠化區(qū)。(2)總圖運輸項目所在地位于XX市糧食主產(chǎn)區(qū)，糧源十分豐富，毗鄰東外環(huán)線、107國道，交通網(wǎng)絡(luò)十分完善。庫內(nèi)糧食的運輸方式為汽車運輸，通過庫中轉(zhuǎn)的糧食可用汽車調(diào)出。庫區(qū)的出入口與庫外道路相連，主干道與建、構(gòu)筑物周邊道路構(gòu)成環(huán)狀。各回車區(qū)可有效組織運輸，滿足消防要求。在主干道上設(shè)有地塝房，進糧汽車經(jīng)地磅房重車計量后，駛向倉儲區(qū)，卸糧后空車沿環(huán)形路返回到地磅房空車計量出庫。由于庫區(qū)道路布置呈環(huán)狀，故可使進出車輛互不影響，能有效組織運輸并滿足消防要求。3.6.3 建設(shè)進度(1)建設(shè)工期12個月(2)進度安排本工程擬定于2009年4月前，完成項目勘察，資金申請報告編制、規(guī)劃設(shè)計等前期工作；2009年12月前，完成倉庫、辦公用房、附屬用房及檢測、網(wǎng)絡(luò)信息中心的建設(shè)；2010年1月前，完成設(shè)備采購招投標及采購運輸和安裝調(diào)試；全部工程將在2010年2月完成。詳見表3-1項目建設(shè)進度安排表表3-1 進 度名 稱20092010345678910111212項目前期工作項目招投標建設(shè)工程設(shè)備招標及采購設(shè)備安裝及調(diào)試道路及綠化竣工驗收3.7 項目節(jié)約物流成本效果及風(fēng)險分析3.7.1 項目節(jié)約物流成本效果分析人工工資：減少人工裝袋、人工卸倉的人員20人，可以節(jié)約成本9元/噸。汽車運輸：現(xiàn)有的運輸裝備為拖拉機、農(nóng)用車。既油耗高，周轉(zhuǎn)時間又長。建成后可以節(jié)約成本14元/噸。包裝資財：實行散裝可以節(jié)約包裝資財4元/噸。拋灑：3元/噸項目建成后全部采用現(xiàn)代化物流設(shè)備作業(yè)，達到“散裝、散卸、散存、散運”四散化標準，每噸糧食轉(zhuǎn)運成本降為19元，降幅達到62.7。3.7.2 項目風(fēng)險分析本項目建成后光轉(zhuǎn)運成本一項就大幅度下降，使得利潤空間更大，項目抗風(fēng)險能力增強。且能提高倉容使用效率，形成產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?，使得項目運行的經(jīng)濟效益更加具有保障。（詳見經(jīng)濟評價敏感性分析）第四章 申請國家資金的主要理由和建設(shè)的必要性4.1 申請國家資金的主要理由(1)糧源充足，倉容緊缺XX市轄七縣(市)五區(qū)，全市年均糧食產(chǎn)量為340萬噸，扣除農(nóng)民自留糧每年可提供的商品糧在150萬噸以上，糧食商品率達45%。若以XX糧油儲備中心省級骨干糧庫為原點，按合理運輸方式和自然流向，以與各相鄰三類以上糧庫的距離劃分出一個項目區(qū)域，此區(qū)域內(nèi)至少包含有XX大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，每年可調(diào)入糧食80萬噸左右。由此可見，糧源十分豐富，XX糧油儲備中心省級骨干糧庫項目的建設(shè)糧源有足夠的保證。XX市糧食行業(yè)現(xiàn)有總倉容為97萬噸，而現(xiàn)有庫存達133萬噸，年均收購量達140萬噸，年均調(diào)入15萬噸，調(diào)出20萬噸。按XX地區(qū)總?cè)丝诩叭司闹笜藴y算，以30%的城市人口半的需求作為儲備量，XX市糧食的儲備量約為90萬噸。按此經(jīng)營量，XX市需儲備庫60萬噸，收購庫84萬噸，中轉(zhuǎn)庫6萬噸，合理總倉容量為180萬噸左右，缺倉容達80多萬噸，倉容緊缺的壓力大。(2)流向、布局合理XX是湖南省農(nóng)業(yè)大市，是全省大型商品糧生產(chǎn)基地，交通便利且緊鄰廣東、廣西、海南等糧食主銷區(qū)，歷來也是湖南糧食的集散中心，XX糧油儲備中心是XX地區(qū)糧食儲運體系中重要的一環(huán)，其地理位置介于XX與各產(chǎn)量大縣之間，是各產(chǎn)量大縣余糧向XX集并的必由之路，建設(shè)XX糧油儲備中心省級骨干糧庫符合糧食的自然流向，可進一步完善和優(yōu)化區(qū)域糧食儲運體系，其流向、布局合理。(3)位于糧食主產(chǎn)區(qū)，有利于保證敞開收購農(nóng)民余糧，穩(wěn)定和促進地方農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)XX市是我國重要的商品糧生產(chǎn)基地，現(xiàn)有耕地面積450萬畝，常年糧食播種面積穩(wěn)定在620萬畝左右，糧食常年總產(chǎn)量30億公斤，最高年份達33億公斤。共擁有有效倉容量12億公斤，其中主要以平房倉為主，占到總倉容量的95左右。但由于配套設(shè)施不完善平均水平一般在50左右，其他倉庫種類如淺圓倉、立筒倉等數(shù)量和倉容量相對較小。可見倉容不足已嚴重影響XX市的糧食正常購銷，影響了農(nóng)民種糧的積極性、急需擴容。(4)交通得天獨厚，輻射面廣該項目位于XX市珠暉區(qū)東陽渡鎮(zhèn)松山、泰山村地段，毗鄰東外環(huán)線、107國道，交通網(wǎng)絡(luò)十分完善。因此，其交通極為方便。優(yōu)越的地理條件和發(fā)達的交通網(wǎng)絡(luò)，使XX糧油儲備中心省級骨干糧庫的輻射范圍近可達XX的各縣（市）區(qū)，以及安仁、永興、桂陽等縣市的部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，通過鐵路、公路等方式可達粵、港、澳以及廣西、福建、浙江等糧食銷售市場及大西北地區(qū)。(5)規(guī)模優(yōu)化、經(jīng)濟效益好該項目建成后有效倉容為6萬噸，具有規(guī)模經(jīng)營的優(yōu)勢，其效率將更高，經(jīng)濟效益更好。并且項目的人員結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理狀況均好，項目區(qū)已完成“三通一平”，基礎(chǔ)設(shè)施完善，完全可滿足項目建設(shè)的需要，有利于發(fā)揮國有投資的效益。(6)保障糧食安全，發(fā)展糧食現(xiàn)代物流XX糧油儲備中心省級骨干糧庫占地面積為200畝，總建筑面積35884平方米，其中：平房倉18900平方米，辦公用房2366平方米，生活用房1223平方米，物流中心3356平方米，加工車間4150平方米，成品車間3196平方米包裝車間2075平方米，地磅房及配套用房618平方米。本項目建成后將配備現(xiàn)代化的糧食檢測中心及網(wǎng)絡(luò)信息平臺，有利于實現(xiàn)對糧食價格的有效監(jiān)控，對糧油市場的聯(lián)動監(jiān)管。4.2項目建設(shè)的必要性(1)該項目建設(shè)是提高糧食流通效率的重要途徑糧食“四散化”的轉(zhuǎn)變，是世界糧食物流領(lǐng)域的一場革命，發(fā)達國家和地區(qū)的成功經(jīng)驗已經(jīng)充分證實了實現(xiàn)“四散化”運輸變革的優(yōu)越性，該項目建設(shè)有利于提高我市糧食流通效率，減少糧食流通損耗，增加糧食有效供給。(2)該項目建設(shè)是增加農(nóng)民收入的迫切需要目前我國的糧食生產(chǎn)總體上都存在生產(chǎn)規(guī)模小、成本高、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低等問題，而加快糧食現(xiàn)代物流發(fā)展，可以大幅度降低糧食的流通費用，提高農(nóng)民的出售價格，提升農(nóng)民種糧的積極性，增強糧食的市場競爭力，對保護農(nóng)民利益，增加農(nóng)民收入，都具有十分重要的意義。(3)該項目建設(shè)是XX市作為散糧物流節(jié)點城市建設(shè)的重要環(huán)節(jié)在國家發(fā)改委公布的散糧現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃中，XX市是全國45個內(nèi)陸城市散糧物流節(jié)點之一，而XX糧油物流中心項目建成后，倉容適宜、糧源充足，且建設(shè)單位散糧轉(zhuǎn)運經(jīng)驗豐富，技術(shù)力量雄厚，各項硬件指標均能達到國家要求。因此，本項目的建設(shè)是XX市散糧現(xiàn)代物流體系建設(shè)中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。(4)該項目建設(shè)是企業(yè)自身發(fā)展壯大的需要本項目建設(shè)正是項目單位把握國家大力發(fā)展糧食現(xiàn)代物流體系建設(shè)的好時機，大力建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的現(xiàn)代化物流基礎(chǔ)設(shè)施，為自身今后的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。 第五章 項目招標為了確保工程建設(shè)項目質(zhì)量，提高投資的使用效果，規(guī)范招標投標活動，加強對建設(shè)項目的監(jiān)督管理，根據(jù)2001年6月18日國家計委發(fā)布的工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事宜暫行規(guī)定（第9號令）的要求，特編制本章節(jié)。5.1 招標的依據(jù)(1)中華人民共和國招標投標法；(2)國家計委第3號令工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準的規(guī)定；(3)國家計委第9號令建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項的暫行規(guī)定；(4)湖南省實施中華人民共和國招標投標法辦法；(5)XX市人民政府關(guān)于進一步規(guī)范我市招標投標工作的若干意見。5.2 招標的類別為了實施中華人民共和國招標投標法，湖南省人大制定了湖南省實施<中華人民共和國招標投標法>辦法、辦法就工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準做了明確的規(guī)定。本項目屬于辦法中第八條所列建設(shè)項目中的“全部或部分使用國有資金投資的” 建設(shè)項目，并符合第十一條“總投資在一千萬元人民幣以上” 以及“單項設(shè)備采購估算價在五十萬元人民幣以上的”的規(guī)模標準，因此，屬于必須進行招標的項目類別。5.3 招標范圍及形式(1)招標范圍建筑工程、安裝工程、設(shè)備及重要材料(2)招標的組織形式委托招標(3)招標方式公開招標5.4 招標情況說明本項目的部分設(shè)備，重要材料單項的價格數(shù)額不大，而且在市場上可以自由采購；部分設(shè)備、建設(shè)單位可以自行安裝，故不進行招標。如若建設(shè)單位變更招標組織形式，擬自行招標的，建設(shè)單位應(yīng)按照工程建設(shè)項目自行招標試行辦法(國家計委第5號令)的規(guī)定，向項目審批部門報送材料，由審批部門核準。如若不采用招標方式，建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)辦法第二章第五條做出說明，由審批部門核準。項目招標基本情況詳見表5-1。招標基本情況表表5-1 招 標 范 圍招標組織形式招 標 方 式不采用招標方式備 注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察設(shè)計建筑工程安裝工程監(jiān)理設(shè)備重要材料其他情況說明：本項目的絕大部分設(shè)備和材料單項價格數(shù)額不大，而且在市場上可以自由采購；部分設(shè)備單位可以自行安裝，故這些設(shè)備、材料及其安裝不實施招標。 建設(shè)單位蓋章 年 月 日第六章 經(jīng)濟評價6.1 經(jīng)濟評價說明(1)本經(jīng)濟評價按照國家計委和建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）的有關(guān)原則和方法，對項目投入產(chǎn)出進行財務(wù)評價。(2)所得稅率根據(jù)財政部中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例執(zhí)行，本項目應(yīng)納所得稅額為年利潤的15%。(3)盈余公積金、公益金分別按稅后利潤的10%和5%提取。(4)本項目的計算期設(shè)定為10年。6.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)銷售收入及銷售稅金及附加根據(jù)國內(nèi)外市場預(yù)測及生產(chǎn)綱要，本項目投入運營后，年銷售糧食12萬噸，每噸價格按市場價2560元/噸測算，可實現(xiàn)年銷售收入30720萬元。項目第2010年按75計算，2011年按100計算。根據(jù)中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例，本項目屬于免征營業(yè)稅金項目，因此本報告不予計算營業(yè)稅金。（詳見輔助報表5）(2)項目投資計劃本項目投資總額為7886萬元，2009年計劃投資6674萬元，2010年計劃投資1064.09萬元，2011年計劃投資147.91萬元。（詳見輔助報表3）(3)定員及工資總額本項目建成后初步定正式員工85人，正式員工年人均工資按1.8萬元/人估算，福利費按工資總額的14%提取，年工資及福利總額為174.42萬元。(5)固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算本項目固定資產(chǎn)折舊按機械設(shè)備、房屋、安裝及其它工程分類計算折舊。根據(jù)（84）中設(shè)財字第1412號企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表，本項目的設(shè)備折舊年限為10年，工程凈殘值率按5%估算；房屋折舊年限為30年，工程凈殘值率按5%估算；安裝及其它工程折舊年限為5年，工程凈殘值率按3%估算。（詳見輔助報表7）(6)總成本費用由于折舊費是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，故總成本費用各年度不是一個常數(shù)。經(jīng)計算，本項目建成后的年均總成本費用為28794.34萬元，其中固定成本2272.12萬元，變動成本26522.22萬元，年均經(jīng)營成本28321.19萬元，其中原材料成本24111.11萬元。（詳見輔助報表6）(8)利潤估算本項目完成后，經(jīng)營年份的年均銷售收入29866.67萬元，年均總成本費用28794.34萬元，年均利潤總額為1072.32萬元，年均所得稅后利潤911.48萬元。（詳見基本報表3）6.3 財務(wù)盈利性分析財務(wù)盈利性分析主要包括計算財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率和投資利稅率等指標。各項指標的計算詳見附表。（詳見基本報表1）(1)財務(wù)內(nèi)部收益率運用財務(wù)現(xiàn)金流量表，由財務(wù)內(nèi)部收益率表達式：t=1(CI-CO)t(1+FIRR)-t=0式中：CI-現(xiàn)金流入量 CO-現(xiàn)金流出量 （CI-CO）-第t年的凈現(xiàn)金流量 n-計算期經(jīng)計算：FIRR1=16.49% （所得稅前）FIRR2=14.07% （所得稅后）高于同行業(yè)基準收益率的8%。(2)投資回收期（Pt）投資回收期即投資返本年限，是以項目的凈收益抵償全部投資所需時間，經(jīng)計算：t=1 (CI-CO)t =0 Pt1=6.15年 （所得稅前）Pt2=6.68年 （所得稅后）(3)財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財務(wù)凈現(xiàn)值是反映項目在計算期內(nèi)獲利能力的指標，按社會折現(xiàn)率ic=8%的凈現(xiàn)值由式：t=1FNPV=(CI-CO)t(1+ic)-t計算 FNPV1=2418.42萬元 （所得稅前）FNPV2=1561.59萬元 （所得稅后）(4)投資利潤率 投資利潤率=利潤總額總投資額100%=1072.327886100%=13.60%6.4 風(fēng)險性分析(1)敏感性分析該項目分別就固定投資、經(jīng)營成本、可變成本、銷售價格及銷售量等單因素變化對項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，對于本項目，影響經(jīng)濟益最敏感的因素是銷售價格，當(dāng)銷售價格下降5%時，所得稅后項目投資內(nèi)部收益率仍然達到14.07%，說明該項目具有較強的抗風(fēng)性能力。而其它因素只要通過加強內(nèi)部管理完全可以控制，對于該項目的經(jīng)濟效益影響很小。項目敏感性分析結(jié)果詳見下表12-1。財務(wù)敏感性分析表表12-1 序號項 目變化率財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值動態(tài)投資回收期基準數(shù)據(jù)14.071561.598.761固定投資10%12.411071.719.185%13.281332.229.03-5%15.261853.258.21-10%16.382113.767.782經(jīng)營成本10%0.00-11138.500.005%-7.10-4772.880.00-5%31.747958.354.70-10%47.7414323.973.533可變成本10%0.00-10378.180.005%-5.46-4392.720.00-5%30.907578.194.78-10%46.3113563.653.584銷售價格10%49.9215059.323.415%32.838326.034.58-5%-8.39-5140.560.00-10%0.00-11873.850.005銷售量10%18.533088.417.065%16.402340.577.76-5%12.00844.909.26-10%9.7197.069.67從表12-1可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中：銷售價格增加或減少最為敏感，經(jīng)營成本的提高或降低次之。當(dāng)銷售價格減少1.35%時，財務(wù)內(nèi)部收益率將達到臨界點（8