2011湖南農(nóng)村信用合作社考試復(fù)習(xí)資料.doc

1.湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社不良貸款管理辦法中所說的不良貸款按風(fēng)險程度劃分分為哪幾類?答：次級類貸款，可疑類貸款、損失類貸款。2.湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社不良貸款管理辦法中所說的不良貸款按貸款管理期限劃分分為哪幾類?答：逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。3.不良貸款管理應(yīng)遵循的原則是什么?答：依法合規(guī)原則、真實(shí)反映原則、處置減損原則、損失補(bǔ)償原則。4.不良貸款清收、管理、處置的責(zé)任主體是哪一級機(jī)構(gòu)?答：縣級聯(lián)社5.不良貸款由哪個部門進(jìn)行認(rèn)定，由哪個部門進(jìn)行管理與處置?答：信貸管理部門、風(fēng)險管理部門。6.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)管理的不良貸款，經(jīng)過轉(zhuǎn)化需上調(diào)至正常或關(guān)注類的，該如何處理?答：由風(fēng)險管理部門移交信貸部門管理。7.為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對逾期貸款債權(quán)社應(yīng)對借款人和保證人采取什么措施?答：發(fā)送催收通知書，并指派專人加強(qiáng)催收，依法收貸。8.為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對呆滯貸款債權(quán)社注重做好什么工作?答：應(yīng)注重貸款合同、擔(dān)保合同的訴訟時效，應(yīng)積極對借款人第二還款來源進(jìn)行清償與保全，積極運(yùn)用各種手段開展清收處置。9.為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對次級類貸款要重點(diǎn)做好哪些工作?答：要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險，積極對借款人第二還款來源進(jìn)行清償和保全，加強(qiáng)貸款抵(質(zhì))押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押物的足值和擔(dān)保的有效。10.實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇什么樣的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入帳。答：應(yīng)選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。11.不良貸款考核重點(diǎn)是什么?具體考核哪幾個指標(biāo)?答：整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況。具體考核的指標(biāo)是不良貸款率、不良貸款清收率、不良貸款遷徙律、貸款撥備覆蓋率。12.抵債資產(chǎn)管理工作主要包括哪些內(nèi)容?答：預(yù)期實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)的現(xiàn)值評估與保全;抵債資產(chǎn)的風(fēng)險測定與管理;已實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)的處置和變現(xiàn)。13.對債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的股權(quán)類資產(chǎn)，應(yīng)采取直接拍賣、變賣或轉(zhuǎn)讓的方式。確需接收的，應(yīng)在接受后多長時間內(nèi)處理完畢。答：3個月14.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，不足償還貸款本息的，本金和利息的償還順序必須堅(jiān)持什么原則?答：先收貸款本金，后收貸款利息的原則。15.請給基層信用社處置抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入的分配排序。A、償還借款人所欠貸款利息B、償還借款人所欠貸款本金C、支付處理抵債資產(chǎn)所需的稅金及處置費(fèi)用D、變現(xiàn)收入償還借款人所欠信貸款本金及利息后仍有剩余的，可按借貸雙方事前簽訂的有關(guān)協(xié)議處理，作為基層信用社的當(dāng)期收入或退還借款人。答案：CBAD16.請問取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的費(fèi)用該如何處理?答：應(yīng)從抵債資產(chǎn)的價值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的凈值作為計(jì)價價值計(jì)入待處理抵債資產(chǎn)。17.在湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法中所說的對責(zé)任人的處理方式包括哪兩類?答案：經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分18.在湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法中個人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為哪四類?答案：經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、審批責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。19.基層信用社風(fēng)險管理人員由哪一級聯(lián)社統(tǒng)一管理?答案：縣級聯(lián)社20.交通工具、低值易耗品、機(jī)器設(shè)備等雜項(xiàng)資產(chǎn)原則上不得接收。屬于基層信用社抵(質(zhì))押物的，應(yīng)通過直接拍賣或變賣的方式收回現(xiàn)金。確需接收的，應(yīng)在接收后多長時間內(nèi)處置完畢。答案：3個月21.請簡單陳述不良貸款管理中處置減損原則的含義。答案：不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價值回收最大化。22.請簡單陳述不良貸款管理中損失補(bǔ)償原則的含義。答案：基層信用社應(yīng)根據(jù)自身貸款風(fēng)險的大小，有計(jì)劃地逐步提高風(fēng)險撥備水平，并及時處理與消化處置損失。23.湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社對不良貸款實(shí)行四級管理，請具體說出是哪四級?答案：省聯(lián)社、市聯(lián)社(辦事處)、縣級聯(lián)社、基層信用社。24.縣聯(lián)社風(fēng)險管理部門對不良貸款管理工作的職責(zé)是怎樣的?答案：負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置，負(fù)責(zé)對基層信用社不良貸款的監(jiān)測、分析和考評。25.按貸款風(fēng)險五級分類劃分，哪三類屬于不良貸款?答案：次級類、可疑類、損失類。26.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部分的貸款應(yīng)屬于五級分類中的哪一種不良貸款?答案：損失類27.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款應(yīng)屬于五級分類中的哪一種不良貸款?答案：可疑類28.借款人的還款能力出現(xiàn)問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失，這樣的借款屬于五級分類中的哪一種不良貸款?答案：次級類29.正常貸款被認(rèn)定為不良貸款后，信貸部門應(yīng)在多少個工作日內(nèi)將其移交到風(fēng)險管理部門?答案：10個工作日30.信貸管理部門將不良貸款移交到風(fēng)險管理部門時，要同時提交哪些手續(xù)?答案：不良貸款移交清單、不良貸款成因分析及處置建議報(bào)告。31.信貸管理部門將不良貸款移交給風(fēng)險管理部門之后，風(fēng)險管理部的員工應(yīng)做哪些工作?答案：對照清單對不良貸款的訴訟時效、保證合同訴訟時效、抵押(質(zhì)押)時效等進(jìn)行審查，對有瑕疵的，應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施;對不良貸款客戶的經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債情況和抵押(質(zhì)押)品以及保全的資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和現(xiàn)場勘查。32.對不良貸款原則上應(yīng)多長時間內(nèi)進(jìn)行一次全面調(diào)查。答案：每半年一次33.對新轉(zhuǎn)入的不良貸款應(yīng)于移交后多長時間內(nèi)完成調(diào)查工作?答案：10個工作日34.對有還款能力但是缺乏還款意愿、故意賴帳和惡意逃廢債務(wù)的借款人應(yīng)該采取什么樣的措施?答案：必要時應(yīng)依法進(jìn)行起訴。35.不符合核銷條件的呆賬貸款該如何處理?答案：應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失。36.對已核銷的貸款該如何處理?答案：要嚴(yán)格賬銷案存進(jìn)出管理手續(xù)，加強(qiáng)已核銷貸款的追索、考核和核算管理。37.不良貸款保全的涵義是什么?答案：是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。38.簡要回答不良貸款處置方式中重組轉(zhuǎn)化的含義?答案：即對重組價值大于清算價值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與重組后承債人簽訂還款承債協(xié)議，重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險向低風(fēng)險或正常貸款轉(zhuǎn)化。39.對不良貸款處置時要制作處置策略設(shè)計(jì)，簡述怎樣制作處置策略設(shè)計(jì)?答案：在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進(jìn)行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃;根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略;合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)的實(shí)施不良處置計(jì)劃。40.各級信用社的資產(chǎn)質(zhì)量用哪項(xiàng)指標(biāo)來考核?答案： 不良貸款率41.各級信用社的不良貸款回收水平用哪項(xiàng)指標(biāo)考核?答案：不良貸款清收率42.各級信用社的風(fēng)險結(jié)構(gòu)狀況用哪項(xiàng)指標(biāo)考核?答案：不良貸款遷徙率43.各級信用社的風(fēng)險抵補(bǔ)能力用哪項(xiàng)指標(biāo)考核?答案：貸款撥備覆蓋率。44.哪一個部門負(fù)責(zé)對不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查?答案：風(fēng)險管理部門45.哪一個部門負(fù)責(zé)對不良貸款管理與處置進(jìn)行合規(guī)性審計(jì)?答案：稽核監(jiān)督部46.哪一個部門負(fù)責(zé)對不良貸款形成及處置過程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分和處理。答案：紀(jì)檢監(jiān)察部門47.對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的不良資產(chǎn)管理應(yīng)比照省聯(lián)社的哪一個制度、辦法執(zhí)行?答案：湖南省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法48.湖南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法中所說的抵債資產(chǎn)的含義是什么?答案：是指基層信用社依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。49.抵債資產(chǎn)的評估、接收、保管、處置變現(xiàn)等工作及有關(guān)契約、合同、證書等要件的保管工作應(yīng)由哪個部門負(fù)責(zé)?答案：風(fēng)險管理部50.抵債資產(chǎn)管理過程的審計(jì)監(jiān)督工作應(yīng)由哪個部門負(fù)責(zé)?答案：稽核監(jiān)督部門,51.抵債資產(chǎn)的賬務(wù)核算及有價單證的保管工作應(yīng)由哪個部門負(fù)責(zé)?答案：計(jì)財(cái)部門52.抵債資產(chǎn)工作的責(zé)任主體是哪一級聯(lián)社的哪一個部門?答案：縣級聯(lián)社的風(fēng)險管理部門53.接收的抵債資產(chǎn)應(yīng)在接收后多長時間內(nèi)處置完畢?答案：3個月54.某企業(yè)面臨改制，可能嚴(yán)重?fù)p害基層信用社貸款債權(quán)，在這種情況下，基層信用社可否將該企業(yè)作為抵債資產(chǎn)接收?答案：可以55.確實(shí)無法落實(shí)到戶的原集體農(nóng)業(yè)貸款，其村里現(xiàn)有可以抵債的資產(chǎn)是否可以作為抵債資產(chǎn)清收?答案：可以56.借款人死亡或依法宣告死亡，無繼承人承擔(dān)其債務(wù)的，其資產(chǎn)可以抵還貸款嗎?答案：可以57.接收抵債資產(chǎn)必須同時具備的四個條件是什么?答案：(一)借款人和擔(dān)保人均無法以貨幣資金清償貸款本息，不實(shí)施以資抵債，將使基層信用社債權(quán)遭受更大損失;(二)借款人、擔(dān)保人提供的抵押物、質(zhì)物暫時無法變現(xiàn);(三)取得的抵債資產(chǎn)必須具有一定的價值和使用價值，能夠在未來的一段時間內(nèi)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓;(四)抵債資產(chǎn)接收價格的確定原則上須經(jīng)有權(quán)部門評估、必須堅(jiān)持公平合理、市場公允、價值相符的原則。58.實(shí)施以物抵債前，應(yīng)做好哪些工作?答案：(一)全面分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及債權(quán)形成風(fēng)險的原因，并進(jìn)行相關(guān)責(zé)任認(rèn)定。(二)對企業(yè)資產(chǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行詳細(xì)分析，在此基礎(chǔ)上，對債權(quán)市場現(xiàn)值進(jìn)行測算。(三)整理債權(quán)的權(quán)屬資料，確保資料的真實(shí)性、完整性和有效性，如有關(guān)權(quán)屬資料缺失，應(yīng)及時進(jìn)行補(bǔ)救，同時說明缺失原因并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。(四)對抵債資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門核實(shí)，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實(shí)物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定了抵押、質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。59.以物抵債的方式有哪兩種?答案：協(xié)議抵債和法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債60.請簡述協(xié)議抵債的含義。答案：經(jīng)基層信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以其擁有所有權(quán)或處置權(quán)的資產(chǎn)作價，償還基層信用社債權(quán)。61.抵債資產(chǎn)的接收價格低于全部貸款本息(含表外利息)的差額，這種情況該如何處理?答案：差額要繼續(xù)追索，符合呆賬條件地按規(guī)定程序核銷。62.抵債資產(chǎn)能當(dāng)即轉(zhuǎn)讓他人的，應(yīng)該怎樣處理?答案：必須經(jīng)過產(chǎn)權(quán)交易部門或有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)定，基層信用社要隨即辦理相關(guān)手續(xù)并直接收回貨幣資金。不能收回貨幣資金的，但需轉(zhuǎn)移貸款債權(quán)關(guān)系的，必須符合相關(guān)貸款發(fā)放規(guī)定程序和審批手續(xù)。63.基層信用社風(fēng)險管理部門要多長時間對抵債資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場查看一次?答案：每月查看一次64.抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善或人為的原因造成毀損、丟失的，應(yīng)該如何處理?答案：應(yīng)對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究65.抵債資產(chǎn)在保管過程中，非因責(zé)任事故造成毀損、丟失的，應(yīng)該如何處理?答案：按核銷的有關(guān)規(guī)定申報(bào)處理66.抵債資產(chǎn)原則上可不可以出租?答案：原則上不得可出租67.交通工具、低值易耗品類抵債資產(chǎn)可不可以出租?答案：不可以出租68.系統(tǒng)內(nèi)信用社之間可不可以互相租用抵債資產(chǎn)?答案：不可以69.抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。不動產(chǎn)應(yīng)自取得多長時間內(nèi)予以處置?答案：2年內(nèi)70.抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。動產(chǎn)應(yīng)自取得多長時間內(nèi)予以處置?答案：1年內(nèi)71.抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持什么原則?答案：公開透明的原則72.抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持什么方式處置?答案：公開拍賣方式73.全省的拍賣機(jī)構(gòu)應(yīng)由哪一級組織確定?答案：省聯(lián)社74.抵債資產(chǎn)原則上不準(zhǔn)自用，抵債資產(chǎn)確需自用的，需要按照什么原則使用?答案：先報(bào)批、后使用的原則75.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，不足償還貸款本息的，必須堅(jiān)持什么原則變現(xiàn)?答案：先收貸款本金、后收貸款利息的原則76.“抵債資產(chǎn)接收、出租、處置、變現(xiàn)損失列支，均由省聯(lián)社(辦事處)管理?！边@句話對還是不對?為什么?答案：不對湖南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法第53條規(guī)定：抵債資產(chǎn)接收、出租、處置、變現(xiàn)損失列支，均實(shí)行權(quán)限管理。77.與本系統(tǒng)有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)審定由哪級機(jī)構(gòu)來進(jìn)行?答案：省聯(lián)社78.基層信用社取得抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后收入不足以償還借款人所欠貸款本金的部分，又無法繼續(xù)追償?shù)?，其差額部分該怎樣處理?答案：其差額損失部分按財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定處理。79.處置抵債資產(chǎn)時，對于不適于拍賣的資產(chǎn)該怎樣處理?答案：可在充分引入競爭機(jī)制的基礎(chǔ)上通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)處置、委托銷售、打包出售等方式一次或分次處置。80.處理抵債資產(chǎn)時，基層信用社應(yīng)做好哪些工作?答案：基層信用社應(yīng)按要求上報(bào)抵債資產(chǎn)處置方案、處置方案要件、湖南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)處置申報(bào)審批、核準(zhǔn)表，并對要件的真實(shí)性負(fù)責(zé)。81.對于抵債資產(chǎn)的處置，審查(審批)、核準(zhǔn)社要重點(diǎn)審查(審批)、核準(zhǔn)的主要項(xiàng)目是什么?答案：要重點(diǎn)審查資產(chǎn)處置是否及時，處置過程是否公開、公正、合法、合規(guī)，處置價格、付款方式是否合理等。82.抵債資產(chǎn)當(dāng)即變現(xiàn)的，其變現(xiàn)所取得的凈收入該如何處理?答案：要按會計(jì)制度規(guī)定處理。對高于抵債資產(chǎn)計(jì)價價值部分可按借貸雙方事前簽訂的貸款合同或協(xié)議中的有關(guān)規(guī)定，作為基層信用社的當(dāng)期收入或退還借款人。83.取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用該如何處理?答案：應(yīng)從抵債資產(chǎn)的價值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的凈值作為計(jì)價價值計(jì)入待處理抵債資產(chǎn)。84.抵債資產(chǎn)在變現(xiàn)前所發(fā)生的與之相關(guān)的收入或支出，該如何處理?答案：分別計(jì)入營業(yè)外收支85.按照湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法的規(guī)定：對不良資產(chǎn)管理的責(zé)任認(rèn)定應(yīng)怎樣分工進(jìn)行認(rèn)定?答案：應(yīng)采取逐級負(fù)責(zé)的工作方式進(jìn)行認(rèn)定86.基層信用社未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)，可不可以作為呆賬核銷?答案：不可以87.不良貸款處置方式包括哪些?A、現(xiàn)金清收 B、帳戶扣收 C、重組轉(zhuǎn)化 D、訴訟清收E、保全 F、呆賬核銷 G、以資抵債答案：ACEFG88.對不良貸款現(xiàn)金清收的主要方式有哪些?A、帳戶扣收 B、正常催收 C、保全 D、協(xié)議清收 E、訴訟清收 F、破產(chǎn)清算 G、以資抵債答案：ABDEF89.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款?A、逾期貸款 B、呆滯貸款 C、呆賬貸款答案：C90.借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，有保險公司或有關(guān)政府部門出具的重大事故和災(zāi)害鑒定證明、保險賠償金證明的，確實(shí)無力償還部分或全部貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款?A、逾期貸款 B、呆滯貸款 C、呆賬貸款答案：C91.借款人無法足額償還貸款本息，即使實(shí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款?A、次級類貸款 B、可疑類貸款 C、損失類貸款答案：B92.不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是哪兩類檔案?A、權(quán)證類 B、附件類 C、要件類 D、不良類答案：AC93.下列哪些財(cái)產(chǎn)一般不得用于抵償債務(wù)?A、權(quán)屬不明或有爭議的資產(chǎn) B、不易儲存保管的資產(chǎn)C、無形資產(chǎn) D、公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施E、資產(chǎn)已抵押或質(zhì)押給第三人，且抵押或質(zhì)押價值沒有剩余的答案：ABCDE94.按照湖南省農(nóng)村信用社呆賬核銷管理辦法的規(guī)定，以下哪幾項(xiàng)債權(quán)可以作為呆賬處理?A、基層信用社經(jīng)批準(zhǔn)采取打包出售、公開拍賣、轉(zhuǎn)讓等市場手段處置債權(quán)或股權(quán)后，其出售轉(zhuǎn)讓價格與帳面價值的差額;B、違反法律、法規(guī)規(guī)定，以各種形式、借口逃廢或者懸空的基層信用社債權(quán);C、行政干預(yù)逃廢或者懸空的基層信用社債權(quán);D、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，基層信用社經(jīng)追償后，確實(shí)無法收回的債權(quán)。答：AD95.以下哪幾項(xiàng)為不良資產(chǎn)管理經(jīng)辦責(zé)任人職責(zé)?A、對因自身原因?qū)е?基層信用社喪失優(yōu)先受償權(quán)負(fù)責(zé);B、對核實(shí)與不良資產(chǎn)管理相關(guān)的主從合同的使用、填寫是否規(guī)范負(fù)責(zé);C、對不良貸款的調(diào)查估值、細(xì)分管理和處置管理負(fù)責(zé);D、對擅自更換抵(質(zhì))押物、保證人而增加貸款風(fēng)險負(fù)責(zé)。答案：ACD96.以下哪幾項(xiàng)為不良資產(chǎn)管理審查責(zé)任人職責(zé)?A、對未及時、完整和準(zhǔn)確向報(bào)審部門或機(jī)構(gòu)反饋審查結(jié)果負(fù)責(zé);B、對未進(jìn)行合規(guī)性審查或雖進(jìn)行合規(guī)性審查、但未發(fā)現(xiàn)報(bào)審材料存在嚴(yán)重缺陷負(fù)責(zé);C、對監(jiān)督不力，用人不善造成的不良資產(chǎn)損失負(fù)責(zé);D、對未及時完整和準(zhǔn)確地向不良資產(chǎn)管理審批人移交不良資產(chǎn)管理經(jīng)辦負(fù)責(zé)人、咨詢專家等提供的最新消息和補(bǔ)充意見負(fù)責(zé)。答案：ABD97.不良貸款管理中應(yīng)遵循以下哪些原則?A、依法合規(guī)原則 B、真實(shí)反映原則C、處置減損原則 D、損失補(bǔ)償原則答案：ABCD98.基層信用社對本社內(nèi)不良貸款的管理職責(zé)是：A、監(jiān)測、分析和考評 B、管理、監(jiān)測、清收與轉(zhuǎn)化C、管理、指導(dǎo)和處置 D、組織、實(shí)施、監(jiān)測與檢查答案：B99.借款合同規(guī)定期限(含展期后到期)到期未歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆帳貸款)是哪種不良貸款?A、呆帳貸款 B、呆滯貸款 C、逾期貸款答案：C100.超過借款合同期限(含展期后到期)1年(含)以上仍未歸還的貸款是哪種不良貸款?A、呆帳貸款 B、呆滯貸款 C、逾期貸款答案：B2011湖南信用社考試QQ交流群：1473737541、對臨時存款帳戶使用的最長有效期限為三年。()兩年2、活期存款的結(jié)息日為每年的6月30日。()存、貸等按年計(jì)息的，每年12月20日為結(jié)息日;按季計(jì)息的，每個季末的20日為結(jié)息日;活期儲蓄存款，6月30日為結(jié)息日;利隨本清的，存、貸款到期日為結(jié)息日。3、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、形成非利息收入的業(yè)務(wù)。4、農(nóng)村信用社的資金來源主要有資本金、存款、金融市場籌資等三個部分。5、農(nóng)村信用社信貸管理的原則：安全性、流動性、盈利性。6、資產(chǎn)負(fù)債綜合綜合管理的基本原理有：(ABCD)A、規(guī)模對稱原理 B、結(jié)構(gòu)對稱原理 C、償還對稱原理 D、目標(biāo)對稱原理7、風(fēng)險權(quán)數(shù)為10%的資產(chǎn)有：( BCD )A、存放聯(lián)社款項(xiàng) B、存放其他同業(yè)款項(xiàng) C、調(diào)出調(diào)劑資金 D、拆放銀行業(yè)E、存放農(nóng)業(yè)銀行款項(xiàng)8、在貸款質(zhì)量指標(biāo)中，逾期貸款比例不超過( B)，呆滯貸比例不超過( )，呆帳貸款比例不超過( )。A、5%、8%、2% B、8%、5%、2% C、8%、2%、5% D、5%、2%、8%。9、按貸款方式分為( ABCDE)A、信用貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質(zhì)押貸款 E、票據(jù)貼現(xiàn)貸款10、貸款管理責(zé)任制的內(nèi)容：(1) 實(shí)行主任負(fù)責(zé)制(2) 貸款人各級機(jī)構(gòu)應(yīng)建立主任和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的貸款審查委員會，負(fù)責(zé)貸款的審查(3) 建立大額審貸分離制(4) 建立貸款分級審批制(5) 建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制(6) 建立離崗審計(jì)制11、流動比例越低，反映企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。()12、對借款人的信用分析有(ABCDE )A、借款品格 B、借款人能力 C、借款人資本 D、借款人擔(dān)保 E、借款人經(jīng)營環(huán)境13、農(nóng)戶小額貸款采取一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用的管理辦法。14、農(nóng)戶小額信用貸款客戶應(yīng)具備的條件：(1) 居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi)(2) 具有完全民事行為能力、資信良好(3) 從事土地耕作或其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動，并有合法、可*的經(jīng)濟(jì)來源(4) 具備清償貸款本息能力15、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的基本原則是多戶聯(lián)保、按期存款、分期還款。16、抵債資產(chǎn)：是指在借款人確實(shí)不能以現(xiàn)金方式償還信用社貸款本息的前提下，信用社通過合法途徑取得的用于抵償貸款本金和利息的借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)。17、抵債資產(chǎn)管理按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保農(nóng)村信用社利益的原則。18、質(zhì)押與抵押的不同之處：(1) 擔(dān)保物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同(2) 擔(dān)保物的種類不同(3) 合同生效的時間不同(4) 能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保權(quán)不同19、下列可以做為保證人的有(BC )A、 學(xué)校 B、個體工商戶 C、自然人 D、醫(yī)院 E、幼兒園20、擔(dān)保法規(guī)定：“當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。” ( )為一般保證。21、抵押物的處分方式有拍賣、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)三種方式。22、下面財(cái)產(chǎn)不能作為抵押的有( ACDE )A、土地所有權(quán) B、房產(chǎn)所有權(quán) C、社會公益設(shè)施 D、學(xué)校 E、社會團(tuán)體的教育設(shè)施23、貸款風(fēng)險：是指由于多種不確定因素的影響，使金融企業(yè)貸款不能有效增值和安全歸流，從而蒙受損失的可能。24、貸款五類風(fēng)險分類法按風(fēng)險等級分為正常、次級、關(guān)注、可疑、損失五類。( )-關(guān)注、次級-。25、呆滯貸款真實(shí)性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：(1) 呆滯借款是指逾期(含展期后到期)超過90天(不含90天)仍未收回的貸款(不包括呆賬貸款)(2) 貸款雖未逾期或逾期不滿90天，但生產(chǎn)經(jīng)營已終止或項(xiàng)目已停建的貸款，應(yīng)作為呆滯貸款。26、以改制為名，逃廢信用社債務(wù)的類型有(ABCDEF)A、 分立型 B、承包、租賃型 C、資產(chǎn)重組型 D、破產(chǎn)型 E、拍賣型 F、政府背債型27、商業(yè)匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的一種票據(jù)。28、貨幣市場包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、回購市場和短期信貸市場。29、貨幣市場是指證券融資和經(jīng)營在一年以上中長期資金借貸的金融市場。()資本市場30、會計(jì)核算的基本前提是會計(jì)主體、持續(xù)經(jīng)營、會計(jì)分期、貨幣計(jì)量。31、賬簿：凡是相互聯(lián)結(jié)在一起的具有一定格式，用來記載各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的動態(tài)和結(jié)果的帳頁。32、借貸記帳法：是以資產(chǎn)總額等于負(fù)債總額加所有者權(quán)益的平衡原理為依據(jù)，以會計(jì)科目為記帳主體，以“借”、“貸”為記帳符號，以“有借必有貸、借貸必相等”的記帳規(guī)則，記錄和反映資金增、減變化過程及其結(jié)果的一種復(fù)式記帳方法。33、下列分戶帳中設(shè)有借貸方發(fā)生額和借貸方余額四欄的是( C )A、甲種帳 B乙種帳 C、丙種帳 D丁種帳。34、會計(jì)核算的“五無”是指：帳務(wù)無差錯、結(jié)算無透支、計(jì)息無事故、記帳無積壓、存款無串戶。()35、重要空白憑證：是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證。36、編制會計(jì)報(bào)表的要求是：內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、字跡清晰、按時報(bào)送。37、資產(chǎn)利潤率=利潤總額/資產(chǎn)余額100%()資產(chǎn)平均余額38、會計(jì)檔案定期保管分為( BCE )A、 二年 B三年 C五年 D十年 E十五年39、若某信用社所有者權(quán)益貸方余額為1000萬，所有者借方余額為500萬，貸款呆帳準(zhǔn)備金為10萬，入股聯(lián)社資金為50萬，呆滯貸款為200萬，呆帳貸款為100萬，那該信用社的資本凈額是(D )A、 140萬 B、160萬 C、340萬 D、360萬40、憑證整理的順序是：現(xiàn)金憑證在前，轉(zhuǎn)帳憑證在后，先現(xiàn)金付出憑證后現(xiàn)金收入憑證，先轉(zhuǎn)帳借方憑證后轉(zhuǎn)帳貸方憑證。()先現(xiàn)金收入后付出41、會計(jì)分錄：根據(jù)借貸平衡原理，通過借貸科目記錄、反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)來龍去脈的專門記帳方法。42、營業(yè)終了的結(jié)帳步驟：(1)編制科目日結(jié)單(2)登記總帳(3)填制計(jì)算余額表(4)核對總分帳務(wù)(5)編制日報(bào)表43、現(xiàn)金出納工作規(guī)定：錢帳分管，先記帳后收款，先付款后記帳。()44、票幣整點(diǎn)的要求：張數(shù)點(diǎn)準(zhǔn)、殘幣挑凈、小把墩齊、大捆捆緊、蓋章清楚。45、庫房管理的質(zhì)量要求：無火災(zāi)、無霉?fàn)€、無蟲蛀、無鼠咬、無盜竊、無差錯事故。()46、洗錢：是指犯罪分子通過銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將非法獲得的贓款通過轉(zhuǎn)移、兌換、購買金融票據(jù)或直接投資而掩蓋其非法來源和性質(zhì)，使其非法資產(chǎn)合法化的行為。47、洗錢的行為有：(1) 提供資金帳戶(2) 協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或金融票據(jù)(3) 通過轉(zhuǎn)帳或其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移(4) 協(xié)助將資金匯往境外(5) 以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源48、目前信用社可辦理的結(jié)算種類有( ACDE )A、 銀行匯票 B、本票 C、支票 D、匯兌 E、委托收款 F、托收承兌49、結(jié)算的原則是：(1)恪守信用、履約付款(2)誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配(3)銀行不墊款50、背書：是指在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，背書是支票、本票和匯票共有的行為。51、票據(jù)行為包括(ABCDE )A、 出票B、背書C、承兌D、保證E、付款52、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的主要功能是資源共享和信息交換53、電子設(shè)備的基本工作環(huán)境要求(ABCDE )A、 防高溫B、防塵C、防潮D、防火E、防靜電54、計(jì)算機(jī)資源：計(jì)算機(jī)硬件(包括各類計(jì)算機(jī)及相關(guān)外部設(shè)備、數(shù)據(jù)通信設(shè)備、機(jī)房環(huán)境支持方面的硬件設(shè)備等)、軟件及技術(shù)服務(wù)等。55、公文:是本系統(tǒng)在經(jīng)營管理中普遍普遍的具有行政約束力和規(guī)范體式的文書，是依法經(jīng)營和進(jìn)行公務(wù)活動的重要工具。56、收文辦理的一般程序：簽收、登記、擬辦、承辦、批辦、催辦、傳閱。()57、農(nóng)村信用社“十二大工程”建設(shè)的主要內(nèi)容是“四個三”：實(shí)施三大管理創(chuàng)新工程、展開三大業(yè)務(wù)創(chuàng)新工程、啟動三大基本建設(shè)工程、推進(jìn)三大文化建設(shè)工程。58、實(shí)施三大管理創(chuàng)新工程：風(fēng)險的管控體系、充滿競爭和激勵的干部人事制度、嚴(yán)格與績效掛鉤的結(jié)構(gòu)薪酬制度。59、展開三大業(yè)務(wù)創(chuàng)新工程：信貸品牌工程、拓展中間業(yè)務(wù)工程、資金有效營運(yùn)工程。60、啟動三大基本建設(shè)工程：信息化工程、網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)化改選工程、綜合服務(wù)中心的建設(shè)。61、推進(jìn)三大文化建設(shè)工程：系統(tǒng)黨建工程、企業(yè)文化建設(shè)工程、隊(duì)伍素質(zhì)提高工程。62、農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的三大目標(biāo)：風(fēng)險防范更為有效、經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步提高、各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到更快更好的發(fā)展。63、企業(yè)文化：是企業(yè)信奉并付諸于實(shí)踐的價值理念。64、CI策略包括：MI理念識別系統(tǒng)、BI行為識別系統(tǒng)、VI視覺識別系統(tǒng)。65、企業(yè)文化的作用：(1) 對企業(yè)有“實(shí)用價值”(2) 具有對企業(yè)靈魂的導(dǎo)向作用(3) 具有實(shí)現(xiàn)企業(yè)振興的激勵作用(4) 具有團(tuán)隊(duì)精神建設(shè)的凝聚作用(5) 具有企業(yè)創(chuàng)新活力的推動作用(6) 具有企業(yè)行為規(guī)范的約束作用66、企業(yè)文化建設(shè)主要包括(BCD )A、 企業(yè)思想文化 B、企業(yè)精神文化 C、企業(yè)行為文化 D、企業(yè)形象文化67、塑造企業(yè)文化有(ABCDE )A、 制度化B、實(shí)踐化C、教育化D、獎懲化E、系統(tǒng)化68、什么是企業(yè)精神，農(nóng)村信用社的企業(yè)精神是什么?企業(yè)精神是指企業(yè)在長期的生產(chǎn)經(jīng)營活動實(shí)踐中逐步形成，并成為全體員工所認(rèn)同的理想、價值觀和基本觀念。農(nóng)村信用社企業(yè)精神是：勤奮、忠誠、嚴(yán)謹(jǐn)、開拓。69、農(nóng)村信用社員工行為規(guī)范的總體要求是什么：是誠實(shí)、條理、熱忱和執(zhí)著。真心誠意待人，博得他人信任;有條不紊工作，有效發(fā)組織自己的行動;熱情的言行舉止，具有強(qiáng)烈的說服力和感染力;有堅(jiān)定的信念和明確的目標(biāo)，永不放棄。70、農(nóng)村信用社經(jīng)營管理人員崗位的基本規(guī)范是什么：熱愛信合事業(yè)，有強(qiáng)烈的事業(yè)心。嚴(yán)格遵守農(nóng)村信用社內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度。研究新情況、新動向，以科學(xué)的態(tài)度認(rèn)真實(shí)踐堅(jiān)持原則，明辨是非。關(guān)心員工，與下級員工保持經(jīng)常的溝通。71、重要空白憑證管理堅(jiān)持證印分管、證押分管的原則。72、貸款發(fā)放時遵守的基本程序：建立信貸關(guān)系、客戶申請、經(jīng)營社受理、貸款業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸審會審議、審批(或按權(quán)限咨詢)、與客戶簽訂信貸合同、發(fā)放貸款、貸款發(fā)放后的管理、貸款收回。73、商務(wù)談判中應(yīng)掌握的基本技巧有(ACDE)A、 陳述 B、傾聽 C、答復(fù) D、說服 E、發(fā)問74、員工服務(wù)道德規(guī)范(1) 執(zhí)行政策、遵守法紀(jì)、堅(jiān)持制度、廉潔奉公(2) 愛崗敬業(yè)、忠于職守、尊重儲戶、恪守信譽(yù)(3) 堅(jiān)持原則、鉆研業(yè)務(wù)、文明禮貌、保護(hù)國家財(cái)產(chǎn)安全、維護(hù)儲戶的合法權(quán)益(4) 牢固樹立存款、信譽(yù)、儲戶、服務(wù)第一的觀念，促進(jìn)儲蓄效益的提高。75、設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動應(yīng)經(jīng)過中國人民銀行批準(zhǔn)。()中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)76、我國的貨幣政策目標(biāo)是：防止貨幣貶值，防止通貨膨脹。()保持貨幣幣值的穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。77、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來應(yīng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。78、定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，那么計(jì)算利息時應(yīng)分段計(jì)付儲戶利息。()一、簡答題1、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法何時通過并開始施行?2003年12月27日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議審議通過，自2004年2月1日起施行。2、銀行業(yè)監(jiān)督管理法的立法目的是什么?加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為;防范和化解銀行業(yè)金融風(fēng)險;保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益;促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。3、銀行業(yè)監(jiān)督管理法所指的銀行監(jiān)督管理的目標(biāo)是什么?促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。4、根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則是什么?依法原則;公開原則;公正原則;效率原則。5、銀監(jiān)會提出的四項(xiàng)現(xiàn)代監(jiān)管理念是什么?管法人，將銀行機(jī)構(gòu)作為一個法人整體進(jìn)行管理;管風(fēng)險，增強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)識別、監(jiān)測和控制風(fēng)險的能力;管內(nèi)控，嚴(yán)格監(jiān)管銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況;提高透明度，通過真實(shí)披露信息，約束經(jīng)營者的行為。6、銀行業(yè)監(jiān)督管理法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指哪些機(jī)構(gòu)?指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。7、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員的行為準(zhǔn)則是什么?銀行業(yè)監(jiān)督管理法第十條規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)利益，不得在金融機(jī)構(gòu)等企業(yè)中兼任職務(wù)。8、非現(xiàn)場監(jiān)管包括哪些環(huán)節(jié)?六個環(huán)節(jié)：一是采集數(shù)據(jù);二是對有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行了核對、整理;三是生成風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)值;四是風(fēng)險監(jiān)測分析和質(zhì)詢;五是風(fēng)險初步評價與早期預(yù)警;六是指導(dǎo)現(xiàn)場檢查。9、非現(xiàn)場監(jiān)管工作目標(biāo)由哪幾部分組成?一是非現(xiàn)場監(jiān)管體系建設(shè)年度工作目標(biāo);二是日常性監(jiān)測分析和風(fēng)險評價工作目標(biāo);三是當(dāng)年計(jì)劃完成的監(jiān)管目標(biāo)任務(wù)。10、銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則內(nèi)容是什么?審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。11、河北銀監(jiān)局監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制以增強(qiáng)監(jiān)管有效性為根本目標(biāo)，主要體現(xiàn)在哪五個方面的有效運(yùn)行?市場準(zhǔn)入監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管組織管理、監(jiān)管保障。12、監(jiān)管運(yùn)行框架意見中規(guī)范監(jiān)管行為，實(shí)現(xiàn)科學(xué)監(jiān)管的四項(xiàng)制度是什么?(1)管檢交叉制度;(2)查處分離制度;(3)跟蹤問責(zé)制度;(4)績效考核制度。13、銀監(jiān)會對其監(jiān)管工作提出的“約法三章”是指什么?指：一是不得超越職權(quán)干預(yù)被監(jiān)管單位授信(含貸款、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn))、資產(chǎn)處置、項(xiàng)目投資等業(yè)務(wù)的決策;二是不得插手被監(jiān)管單位建設(shè)工程、物資采購招投標(biāo)和人事安排等事務(wù);三是不得接受被監(jiān)管單位公款支付的高消費(fèi)娛樂(健身)活動、宴請、旅游度假和現(xiàn)金、有價證券、支付憑證、貴重禮品。14、吊銷金融許可證和責(zé)令停業(yè)整頓行政處罰應(yīng)當(dāng)由誰實(shí)施?吊銷金融許可證的行政處罰由頒發(fā)該許可證的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)實(shí)施;責(zé)令停業(yè)整頓的行政處罰由批準(zhǔn)設(shè)立該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)實(shí)施。15、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政處罰辦法中重大行政處罰包括哪些?較大數(shù)額的罰款。包括：銀監(jiān)會決定的200萬元人民幣以上(含200萬元)的罰款，銀監(jiān)局決定的100萬元人民幣以上(含100萬元)的罰款，銀監(jiān)分局決定的50萬元人民幣以上(含50萬元)的罰款。對個人作出的10萬元人民幣以上(含10萬元)的罰款;責(zé)令停業(yè)整頓;吊銷金融許可證;取消董事、高級管理人員任職資格5年(含5年)以上直至終身;對其他情況復(fù)雜或重大違規(guī)行為作出行政處罰決定。16、行政復(fù)議期間具體行政行為不停止執(zhí)行，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復(fù)議辦法中規(guī)定在哪些情況下，具體行政行為可以停止執(zhí)行?被申請人認(rèn)為需要停止執(zhí)行的;行政復(fù)議機(jī)關(guān)認(rèn)為需要停止執(zhí)行的;申請人申請停止執(zhí)行，行政復(fù)議機(jī)關(guān)認(rèn)為其要求合理，決定停止執(zhí)行的;法律規(guī)定停止執(zhí)行的。17、對現(xiàn)場檢查工作中出現(xiàn)哪些情形，造成不良影響或嚴(yán)重后果的，應(yīng)對有關(guān)人員試行問責(zé)?(1)違反現(xiàn)場檢查操作規(guī)程的;(2)違反現(xiàn)場檢查項(xiàng)目責(zé)任管理?xiàng)l款的。18、銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)信息披露暫行辦法中規(guī)定，按季披露的信息包括哪些內(nèi)容?銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、賬面利潤的匯總和分類情況;銀行業(yè)主要金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)加權(quán)平均資本充足率、五級分類不良貸款、中間業(yè)務(wù)的匯總和分類情況;金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置的匯總和分類情況。19、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的可對其怎樣處罰?由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，可處以(十萬元以上三十萬元以下)數(shù)額的罰款。20、現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)包括哪些?包括合規(guī)性檢查、風(fēng)險性檢查、內(nèi)部控制檢查、財(cái)務(wù)收支及經(jīng)營成果真實(shí)性和合規(guī)性的檢查2011湖南信用社考試QQ交流群：14737375421、按照巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則，屬于內(nèi)部控制主要內(nèi)容的有?組織結(jié)構(gòu) ;會計(jì)規(guī)劃;雙人原則和對資產(chǎn)和投資的實(shí)物控制。22、巴塞爾新資本協(xié)議所指的操作風(fēng)險是什么?是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。23、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東時，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應(yīng)對股東的什么狀況進(jìn)行審查?股東的資金來源;股東的財(cái)務(wù)狀況;股東的資本補(bǔ)充能力;股東的誠信狀況。24、商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險管理指引所稱房地產(chǎn)貸款主要包括哪些?土地儲備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個人住房貸款、以及用于開發(fā)、建造向市場銷售、出租等用途的房地產(chǎn)項(xiàng)目的貸款等。25、非現(xiàn)場監(jiān)管的主要目的有哪些?包括評估銀行機(jī)構(gòu)的總體狀況、對有問題的銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行密切跟蹤、通過對同組銀行機(jī)構(gòu)的比較，關(guān)注整個銀行業(yè)的經(jīng)營、對銀行風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警。26、國際上通行的駱駝風(fēng)險評級的主要內(nèi)容包括?資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理與內(nèi)控、盈虧能力、流動性和風(fēng)險敏感性等。27、市場風(fēng)險主要包括哪些?利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險(包括黃金)、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險。28、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引中所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指什么?集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。29、金融許可證頒發(fā)或更換時，應(yīng)在銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)指定報(bào)紙上進(jìn)行公告，其公告的具體內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括哪些?機(jī)構(gòu)名稱、營業(yè)地址、機(jī)構(gòu)編碼、郵政編碼、聯(lián)系電話。30、金融機(jī)構(gòu)違反金融許可證管理辦法，有哪些行為之一的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責(zé)令限期改正，給予警告;逾期不改正的，可以處以3萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，可以取消其直接負(fù)責(zé)的高級管理人員的任職資格?(1)不按規(guī)定換領(lǐng)金融許可證;(2)損壞金融許可證;(3) 遺失金融許可證且不向銀監(jiān)會報(bào)告;(4)未在營業(yè)場所公示金融許可證;(5)偽造、變造、出租、出借、轉(zhuǎn)讓金融許可證。31、金融創(chuàng)新的動因主要有哪些?主要動因包括金融管制的放松、市場競爭的日趨激烈、追求利潤的最大化以及科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步。32、金融監(jiān)管模式的確定，與一個國家的什么因素密切相關(guān)?與一個國家的金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營方式、金融監(jiān)管水平和經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展?fàn)顩r密切相關(guān)。33、貨幣政策的最終目標(biāo)是什么?穩(wěn)定物價、經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)和國際收支平衡。34、核心資本和附屬資本分別包括哪些項(xiàng)目?核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少量股權(quán);附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)等。35、商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易具體是指什么?商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項(xiàng)：授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)以及中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易。36、商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循什么原則?對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循統(tǒng)一原則、適度原則和預(yù)警原則。37、商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本是指什么?經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行根據(jù)自身能力決定其業(yè)務(wù)發(fā)展和用來抵御風(fēng)險并為債權(quán)人提供“目標(biāo)清償能力”計(jì)算出來的資本。是一種 “虛擬資本”，在數(shù)量上等于商業(yè)銀行所面臨的非預(yù)期損失額;38、商業(yè)銀行次級債券是指什么債券?是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。39、商業(yè)銀行不得對哪些用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信?商業(yè)銀行授信工作盡職指引中規(guī)定，商業(yè)銀行不得對以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信。國家明令禁止的產(chǎn)品和項(xiàng)目;違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資和增資擴(kuò)股;違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資;其他違反國家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目。40、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循哪些原則?全面性原則，統(tǒng)一性原則，獨(dú)立性原則，公正性原則，重要性原則，及時性原則。41、內(nèi)部控制包含哪五個要素?內(nèi)部控制環(huán)境，風(fēng)險識別與評估，內(nèi)部控制措施，信息交流與反饋，監(jiān)督評價與糾正。42、會計(jì)中公允價值的涵義什么?答案：公允價值，是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~。43、風(fēng)險為本監(jiān)管的主要方式有哪些?現(xiàn)場檢查，非現(xiàn)場監(jiān)管，三方聯(lián)席會議，審慎監(jiān)管會議，與董事會會面，外聘審計(jì)師，與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)交流信息。44、按五級分類劃分貸款，可分為哪些?可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。45、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么?商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。46、商業(yè)銀行法規(guī)定“不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款”中的關(guān)系人是指哪些人?一是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;二是指前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。47、銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引所指的呆賬準(zhǔn)備是什么?是指金融企業(yè)對承擔(dān)風(fēng)險和損失的債權(quán)和股權(quán)資產(chǎn)計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備金，包括一般準(zhǔn)備和相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。48、什么是銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引所稱的一般準(zhǔn)備?是指金融企業(yè)按照一定比例從凈利潤中提取的、用于彌補(bǔ)尚未識別和可能性損失的準(zhǔn)備。49、什么是資產(chǎn)減值準(zhǔn)備?是指金融企業(yè)對債權(quán)和股權(quán)資產(chǎn)預(yù)計(jì)可收回金額低于賬面價值的部分提取的，用于彌補(bǔ)特定損失的準(zhǔn)備，包括貸款損失準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備和長期資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。50、中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式有哪幾種?答：保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金51、根據(jù)商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險管理指引，銀行發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款時，應(yīng)審查房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)取得那“四證”?國有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證。52、處置銀行業(yè)突發(fā)事件制度和處置預(yù)案應(yīng)包括哪些內(nèi)容?答：處置機(jī)構(gòu)和人員;處置機(jī)構(gòu)及人員的職責(zé);處置措施;處置程序。53、金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法中提到的金融衍生是指?一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)，合約的基本品種包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)合約。54、在哪些情況下，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以撤銷金融機(jī)構(gòu)?銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。55、對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的行為，銀監(jiān)會應(yīng)如何處罰?銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十四條規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得的或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。56、對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的行為，銀監(jiān)會應(yīng)如何處罰?根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十五條規(guī)定，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在上述行為的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。57、行政復(fù)議法規(guī)定的一般復(fù)議時效為?自公民、法人或者其他組織知道行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益之日起六十日內(nèi)。58、對金融機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作可分為哪五個階段?信息采集、信息核對整理、風(fēng)險分析與評價、非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)告和檔案整理五個階段。59、按照貸款風(fēng)險五級分類法，哪些貸款合稱不良貸款?次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。60、設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的條件是?有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程;有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的注冊資本最低限額;有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級管理人員;有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度;有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;符合有關(guān)對商業(yè)銀行審慎經(jīng)營管理的要求。61、商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的原則要求是?應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn);應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的的營運(yùn)資金額，且撥付給各分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金總額不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的百分之六十。62、商業(yè)銀行法規(guī)定不得擔(dān)任董事、高級管理人員的幾種情形是?因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的;擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的;擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的;個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?3、商業(yè)銀行變更哪些事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)?變更名稱;變更注冊資本;變更總行或者分支行所在地;調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東;修改章程;國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。64、商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，該規(guī)定的具體內(nèi)容為?資本充足率不得低于百分之八;貸款余額與存款余額的比例不得低于百分之七十五;流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五;對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十;國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。65、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)撤銷銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的條件是?銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在違法經(jīng)營或經(jīng)營管理不善情形，且不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益。66、對違反審慎經(jīng)營規(guī)則的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以采取的強(qiáng)制措施是?責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù);限制分配紅利和其他收入;限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利;責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利;停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。67、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的法律地位是?商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。68、商業(yè)銀行貸款合同的主要內(nèi)容為?主要內(nèi)容為：貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。69、根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循的原則是?應(yīng)公布有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定;按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。70、商業(yè)銀行辦理儲蓄業(yè)務(wù)應(yīng)遵循什么原則?存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密四個原則。71、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理體系包括哪些基本要素?(1)董事會和高級管理層的有效監(jiān)控;(2)完善的市場風(fēng)險管理政策和程序;(3)完善的市場風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制程序;(4)完善的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計(jì);(5)適當(dāng)?shù)氖袌鲲L(fēng)險