電大本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》期末復(fù)習(xí)試題及參考答案資料考試小抄

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1、電大金融風(fēng)險(xiǎn)管理考試小抄 一、單選題 (10分) 1. 狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于(借款人)主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來(lái)本息損失的風(fēng)險(xiǎn)。 2. 固定面值、固定年限、固定每年支付給投資者的利息率， 且期滿(mǎn)時(shí)由籌資人償付面值給投資人的債券，是(息票債券)。 3. (負(fù)債管理)理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得流動(dòng)性，而且叮以通過(guò)向外借錢(qián)提供流動(dòng)性‘只要銀行的借款市場(chǎng)廣大，它的流動(dòng)性就有一定保證。 4. 銀行的持續(xù)期缺口公式是( A )。 5. 在操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)中，(執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn))是指執(zhí)行人員不能正確理解管理人員的意圖或者有意錯(cuò)誤操作等而給金融機(jī)構(gòu)

2、本身帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 6. 融資租賃一般包括租賃和(購(gòu)貨)兩個(gè)合同。 7. 中國(guó)股票市場(chǎng)中的(認(rèn)購(gòu)權(quán)證)是4種買(mǎi)進(jìn)權(quán)利，其持有人有權(quán)于約定期間(美式)或到期日(歐式)，以約定價(jià)格買(mǎi)進(jìn)約定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)。 8. (金融危機(jī))是金融風(fēng)險(xiǎn)的大規(guī)模集聚爆發(fā)的結(jié)果，其中全部或大部分金融指標(biāo)急劇、短暫和超周期惡化。 9. (期貨合約)是在交易所內(nèi)集中交易的、標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約。由于合約的履行由交易所保證，所以不存在違約的問(wèn)題。 10. (利率)作為資金的價(jià)格，并不是一成不變的，而是隨著資金市場(chǎng)供求關(guān)心的變化而波動(dòng)。 11. 廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指所有因客戶(hù)違約或不守信而給信用提供者帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)，比如銀

3、行負(fù)債業(yè)務(wù)中的(定期存款人)大量提前取款形成的擠兌現(xiàn)象。 12. 金融信托投資公司的主要風(fēng)險(xiǎn)不包括(稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn))。 13. 依照"貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)法" ， 基本特征為"肯定損失"的貸款為(可疑類(lèi)貸款)。 14. 金融自由化中的"價(jià)格自由化"主要是指(利率)的自由化。 15. 為了解決一筆貸款從貸前調(diào)查到貸后檢查完全由一個(gè)信貸員負(fù)責(zé)而導(dǎo)致的決策失誤或以權(quán)謀私問(wèn)題，我國(guó)銀行都開(kāi)始實(shí)行了(審貸分離 )制度，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。 16. (分散策略)是指管理者通過(guò)承擔(dān)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，利用它們之間的相關(guān)程度來(lái)取得最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合，使加總后的總體風(fēng)險(xiǎn)水平最低. 17. 網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要應(yīng)

4、密切注意兩個(gè)渠道: 首先是(數(shù)據(jù)傳輸和身份認(rèn)證)；其次是應(yīng)用系統(tǒng)的設(shè)計(jì)。 18. 根據(jù)國(guó)際上通行的標(biāo)準(zhǔn)， 一國(guó)的"負(fù)債率"應(yīng)該控制在(20%)的警戒線(xiàn)之下。 19. 目前，互換類(lèi)(Swap) 金融衍生工具一般分為(貨幣互換)和利率互換兩大類(lèi)。 20. 一般認(rèn)為，1997 年我國(guó)成功避開(kāi)了亞洲金融危機(jī)的主要原因是我國(guó)當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)放(資本賬戶(hù)) 21. 資本乘數(shù)等于(總資產(chǎn))除以總資本后所獲得的數(shù)值。 22. (回避策略)是一種事前控制，指決策者考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。 23. 當(dāng)銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)， 市場(chǎng)利率的上升會(huì)(增加)銀行的利潤(rùn)。反之，則

5、會(huì)減少銀行利潤(rùn)。 24. 保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)是(大數(shù)法則)，該法則充分發(fā)揮作用的必要條件是存在相當(dāng)多同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位。 25. (成長(zhǎng)型基金)是以追求長(zhǎng)期資本利得為主要目標(biāo)的互助基金。為了達(dá)到這個(gè)目的，它主要投資于未來(lái)具有潛在高速增長(zhǎng)前景公司的股 票。 26. 上世紀(jì)50 年代， 馬柯維茨的(資產(chǎn)組合選擇)理論和莫迪里亞尼一米勒的MM定理為現(xiàn)代金融理論的定量化發(fā)展指明了方向。直到現(xiàn)在， 金融工程的理論基礎(chǔ)仍是這兩大理論。 27. 在到期日之前， 期權(quán)的價(jià)格通常高于其內(nèi)在價(jià)值， 多出來(lái)的部分被稱(chēng)作期權(quán)的(時(shí)間價(jià)值)。 28. 農(nóng)村信用社作為以貸款為核

6、心業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)， 貸款構(gòu)成其主要的經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源。所以控制(信用風(fēng)險(xiǎn))就是信用社風(fēng)險(xiǎn)管理的主要 內(nèi)容。 29. (利率)自由化促使銀行追求高利潤(rùn)而不惜承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)泡沫，加重銀行的脆弱性。 30.（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn))是指一個(gè)證券公司持有的投資頭寸因?yàn)槭袌?chǎng)價(jià)格(如股價(jià)、利率、匯率等)的不利變化，而發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 31. 流動(dòng)性比率是流動(dòng)性資產(chǎn)與（流動(dòng)性負(fù)債）之間的商 32. 資本乘數(shù)等于（總資產(chǎn)）除以總資本后所獲得的數(shù)值 33．（資產(chǎn)負(fù)債管理）理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過(guò)增加資產(chǎn)和改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而且可以通過(guò)向外借錢(qián)提供流動(dòng)性，只 要

7、銀行的借款市場(chǎng)廣大，它的流動(dòng)性就有一定保證。 34．所謂的“存貸款比例”是指（貸款/存款）。 35.“（折算風(fēng)險(xiǎn)）”，又稱(chēng)為會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。 36.為了解決一筆貸款從貸前調(diào)查到貸后檢查完全由一個(gè)信貸員負(fù)責(zé)而導(dǎo)致的決策失誤或以權(quán)謀私問(wèn)題，我國(guó)銀行都開(kāi)始實(shí)行了（審貸分離）制度，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。 37.證券承銷(xiāo)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為，在證券承銷(xiāo)完成之后，證券的（發(fā)行人）不按時(shí)向證券公司支付承銷(xiāo)費(fèi)用，給證券公司帶來(lái)相應(yīng)的損失。 38.上世紀(jì)50年代，馬柯維茨的（資產(chǎn)組合選擇）理論和莫迪里亞尼-米勒的MM定理為現(xiàn)代

8、金融理論的定量化發(fā)展指明了方向。直到現(xiàn)在，金融工程的理論基礎(chǔ)仍是這兩大理論。 39.中國(guó)股票市場(chǎng)中（認(rèn)股權(quán)證）是一種買(mǎi)進(jìn)權(quán)利，持有人有權(quán)于約定期間（美式）或到期日（歐式），以約定價(jià)格買(mǎi)進(jìn)約定數(shù)量的資產(chǎn)。 40.中國(guó)人民銀行公布的貨幣量指標(biāo)中的貨幣增長(zhǎng)率指標(biāo)反映了(貨幣增量)的狀況。 41.一定時(shí)期內(nèi)貨幣流通速度與現(xiàn)金和存款貨幣的乘積就是(貨幣流量)。 42．流動(dòng)性最強(qiáng)的金融資產(chǎn)是(現(xiàn)金)。 43. 馬克思的貨幣理論表明(貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的商品 )。 44．價(jià)值形式發(fā)展的最終結(jié)果是(貨幣形式)。 45．貝幣和谷帛是我國(guó)歷史上的(實(shí)物貨幣)。 46.美元與黃金內(nèi)掛鉤，其

9、他國(guó)家貨幣與美元掛鉤是(布雷頓森林體系)的特點(diǎn)。 47.牙買(mǎi)加體系的特點(diǎn)是(國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化)。 48.市場(chǎng)人民幣存量通過(guò)現(xiàn)金歸行進(jìn)入的是(業(yè)務(wù)庫(kù)) 49.目前人民幣匯率實(shí)行的是(以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制)。 50.在匯率制度改革中，目前我國(guó)實(shí)現(xiàn)了(經(jīng)常賬戶(hù)下人民幣完全可兌換)。 51.信用的基本特征是(以?xún)斶€為條件的價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移)。 52.在我國(guó)，企業(yè)與企業(yè)之問(wèn)普遍存在“三角債”現(xiàn)象，從本質(zhì)上講它屬于(商業(yè)信用)。 53.在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，銀行信用仍然是最重要的融資形式。以下對(duì)銀行信用的描述不正確的是( 銀行信用不可以由商業(yè)信用轉(zhuǎn)化而來(lái))。 54.金融風(fēng)

10、險(xiǎn)管理的第二階段是（衡量與評(píng)估階段）。 二、多選題（10分） 1.按金融風(fēng)險(xiǎn)主體分類(lèi)，金融風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為以下哪幾類(lèi)風(fēng)險(xiǎn):（ABCD）A.國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn) B.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn) C.居民金融風(fēng)險(xiǎn) D.企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn) 2.“信息不對(duì)稱(chēng)又導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的__和__，從而呆壞帳和金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（AC） A.逆向選擇 B.收入下降 C. 道德風(fēng)險(xiǎn) D. 逆向撤資 3.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的主要應(yīng)該包括以下幾點(diǎn)：（ACDE） A. 保證各金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健安全 B. 保證國(guó)際貨幣的可兌換性和可接受性 C. 保證金融機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)和較高效率 D. 保證國(guó)家宏觀貨幣政策制訂和貫徹執(zhí)行

11、 E．維護(hù)社會(huì)公眾的利益 4.商業(yè)銀行的負(fù)債項(xiàng)目由___、_____和____三大負(fù)債組成。（ACE）A. 存款 C. 借款 E.結(jié)算中占用資金 5.房地產(chǎn)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的征兆包括：（ABD）。 A. 同一地區(qū)房地產(chǎn)項(xiàng)目供過(guò)于求 B. 項(xiàng)目計(jì)劃或設(shè)計(jì)中途改變 D. 銷(xiāo)售緩慢，售價(jià)折扣過(guò)大 6.商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是：（BCDE）。 B. 現(xiàn)金資產(chǎn)C.證券投資D. 貸款E. 固定資產(chǎn)” 7.外匯的敞口頭寸包括：（AC）等幾種情況。 A. 外匯買(mǎi)入數(shù)額大于或小于賣(mài)出數(shù)額 B. 外匯交易賣(mài)出數(shù)額巨大 C. 外匯資產(chǎn)與負(fù)債數(shù)量相等，但期限不同 D. 外匯交易買(mǎi)入數(shù)

12、額巨大 8.廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念把除__ 和__以外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)。（CD）A. 交易風(fēng)險(xiǎn)B. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)C. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D. 信用風(fēng)險(xiǎn) 9.商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ABD）。 A. 信用風(fēng)險(xiǎn)B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn) 10.在不良資產(chǎn)的化解和防范措施中，債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式主要包括： （ACD）。 A. 資產(chǎn)證券化B. 呆壞賬核銷(xiāo)C. 債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓D.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán) 11.廣義的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，涵蓋保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一切方面和環(huán)節(jié)，既包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、展業(yè)、____、___和____等環(huán)節(jié)。（ACD） A. 理賠B. 咨詢(xún)C. 核保D. 核賠E

13、.清算 12.證券承銷(xiāo)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就是在整個(gè)市場(chǎng)行情不斷下跌的時(shí)候，證券公司無(wú)法將要承銷(xiāo)的證券按預(yù)定的_C_全部銷(xiāo)售給_（AC）的風(fēng)險(xiǎn)。 A.投資者B.中介公司C.發(fā)行價(jià)D.零售價(jià) 13.基金的銷(xiāo)售包括以下哪幾種方式：（ABCD）。A.計(jì)劃銷(xiāo)售法B.直接銷(xiāo)售法C.承銷(xiāo)法D.通過(guò)商業(yè)銀行或保險(xiǎn)公司促銷(xiāo)法 14.（AC）是最便捷的服務(wù)產(chǎn)品。A.小額農(nóng)貸C. 儲(chǔ)蓄存款 15.融資租賃涉及的幾個(gè)必要當(dāng)事人包括：（ABC）。 A. 出租人B. 承租人C. 供貨人D.牽頭人E.經(jīng)理人 15、在我國(guó)貨幣層次中，狹義貨幣量包括（ AE )。A．銀行活期存款 B．企業(yè)單位定期存款C．居民儲(chǔ)蓄存款

14、D．證券公司的客戶(hù)保證金存款 E．現(xiàn)金 16、我國(guó)貨幣層次中準(zhǔn)貨幣是指( BCDE )。A．銀行活期存款 B．企業(yè)單位定期存款 C．居民儲(chǔ)蓄存款 D．證券公司的客戶(hù)保證金存款 E．其它存款 17、關(guān)于狹義貨幣的正確表述是( AD )。A．包括現(xiàn)鈔和銀行活期存款 B．包括現(xiàn)鈔和準(zhǔn)貨幣C．包括銀行活期存款和準(zhǔn)貨幣要性就越小D．金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度越慢，重新修訂貨幣層次的必要性就越小E．金融產(chǎn)品越豐富，貨幣層次就越多 18、貴金屬不能自由輸出輸入存在于( DE )條件下。 A銀本位制 B．金銀復(fù)本位制C金幣本位制 D．金匯兌本位制 E．金塊本位 19、布雷頓森

15、林體系存在的問(wèn)題主要是( AB )。 A．各國(guó)無(wú)法通過(guò)變動(dòng)匯率調(diào)節(jié)國(guó)際收支B．要保證美元信用就會(huì)引起國(guó)際清償能力的不足C．缺乏統(tǒng)一穩(wěn)定的貨幣標(biāo)準(zhǔn)D．浮動(dòng)匯率為 主加大了外匯風(fēng)險(xiǎn)E．無(wú)法滿(mǎn)足各國(guó)對(duì)國(guó)際清償能力的需要 20、人民幣貨幣制度的特點(diǎn)是( ACE )。 A．人民幣是我國(guó)法定計(jì)價(jià)、結(jié)算的貨幣單位 B．人民幣主幣無(wú)限法償，輔幣有限法償C．人民幣采用現(xiàn)金和存款貨幣兩種形式D．現(xiàn)金由中國(guó)人民銀行和國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)行E．目前人民幣匯率實(shí)行單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制 21、若其他條件不變，一國(guó)貨幣貶值將引起該國(guó)( BC )。A．進(jìn)口增加B．出口增加 C．進(jìn)口減少 D．出口減少 E

16、．國(guó)內(nèi)物價(jià)水平降低 22、牙買(mǎi)加體系下的匯率制度具有以下性質(zhì)( ACE)。A匯率制度是以信用貨幣本位為基礎(chǔ) B．可以實(shí)現(xiàn)國(guó)際收支的自動(dòng)調(diào)節(jié)C．以浮動(dòng)匯率制為主導(dǎo) D．以固定匯率制為主導(dǎo)E無(wú)法實(shí)現(xiàn)國(guó)際收支的自動(dòng)調(diào)節(jié) 23、高利貸信用的特點(diǎn)是( ACE )。A．具有較高的利率B．促進(jìn)社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展 C．具有資本的剝削方式D．具有資本的生產(chǎn)方式E．與社會(huì)生產(chǎn)沒(méi)有直接的密切聯(lián)系 24、根據(jù)融資活動(dòng)中當(dāng)事人的法律關(guān)系和法律地位，信用形式可以分為( AB )。 A．債務(wù)信用 B．股權(quán)信用C．直接信用 D．間接信用E．銀行信用 25、以下對(duì)現(xiàn)代信用活動(dòng)的描述正確的是(

17、ABD )。 A．現(xiàn)代信用活動(dòng)與現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系密切B．信用關(guān)系成為觀代經(jīng)濟(jì)中最普遍、最基本的經(jīng)濟(jì)關(guān)系C．在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)與收益并不經(jīng)常匹配D．現(xiàn)代信用活動(dòng)中，信用工具呈現(xiàn)多樣化的趨勢(shì)E．現(xiàn)代信用活動(dòng)越來(lái)越獨(dú)立于信用中介機(jī)構(gòu)及其服務(wù) 26、下列屬于社會(huì)征信系統(tǒng)子系統(tǒng)的有（ ABCDE ）。A．信用檔案系統(tǒng) B．信用調(diào)查系統(tǒng)C．信用評(píng)估系統(tǒng) D．信用查詢(xún)系統(tǒng) E．失信公示系統(tǒng)。 27、以下對(duì)商業(yè)票據(jù)的描述正確的是( BCE )。A．商業(yè)票據(jù)是一種所有權(quán)憑據(jù) B．商業(yè)票據(jù)可分為期票和匯票兩種C．商業(yè)票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓有一定的范圍 D．商業(yè)票據(jù)只可以轉(zhuǎn)讓一次E．商業(yè)票據(jù)又稱(chēng)商

18、業(yè)貨幣，它包括在廣義的信用貨幣范疇之內(nèi) 28、銀行信用的特點(diǎn)是( ABE )A．銀行信用可以達(dá)到巨大規(guī)模 B．銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用C．銀行是作為債權(quán)人的身份出現(xiàn)的 D．銀行是作為債務(wù)人的身份出現(xiàn)的 E．銀行信用具有相對(duì)靈活性，可以滿(mǎn)足不同貸款人的需求 29、銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系表現(xiàn)為( ABCE )。 A．商業(yè)信用是銀行信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)B．銀行信用推動(dòng)商業(yè)信用的完善C．兩者相互促進(jìn)D．銀行信用大大超過(guò)商業(yè)信用，可以取代商業(yè)信用E．在一定條件下，商業(yè)信用可以轉(zhuǎn)化為銀行信用 30.金融機(jī)構(gòu)的脆弱性決定于儲(chǔ)蓄者，金融機(jī)構(gòu)和借款人的信息不對(duì)稱(chēng)，信息不對(duì)稱(chēng)又導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的_

19、__和____，從而呆壞賬和金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（ AC） A.逆向選擇 B.收入下降 C.道德風(fēng)險(xiǎn) D.逆向撤資 E.囚徒困境 31.金融公共安全網(wǎng)包括（ BCDE） A.金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況 B.市場(chǎng)準(zhǔn)入管制 C.貸款保險(xiǎn) D.最后貸款人制度 E.市場(chǎng)退出托管制度 32.農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)的基本方法有（ ABCE） A.原始成本法 B.重置成本法 C.市場(chǎng)價(jià)值法 D.估算價(jià)值法 E.實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值法 33.在下列“貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)”中，哪幾種貸款屬于“不良貸款”（ ACE） A.可疑 B.關(guān)注 C.次級(jí) D.正常 E.損失 34.網(wǎng)絡(luò)金融的安全要素包括（ BCD

20、E） A.合法性 B.機(jī)密性 C.不可抵賴(lài)性 D.完整性 E.審查能力 35.商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ ABD） A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) D.法律風(fēng)險(xiǎn) E. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 36.基本的金融衍生工具主要包括（ ABCD） A.遠(yuǎn)期 B.期貨 C.期權(quán) D.互換 E. 債券 三、判斷題 （5分） 1.對(duì)于貼現(xiàn)發(fā)行債券而言，到期收益率與當(dāng)期債券價(jià)格正向相關(guān)。（ ） 2.一項(xiàng)資產(chǎn)的值越大，它的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)越小，人們的投資興趣就越高，因?yàn)榭梢钥客顿Y的多樣化來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)。（ ） 3.在德?tīng)柗品ㄖ?，放貸人是否發(fā)放貸款的審查標(biāo)準(zhǔn)是“5C”法，這

21、主要包括：職業(yè)（Career）、資格和能力（Capacity）、資金（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期（Condition or Cycle）。（ ）” 4.核心存款，是指那些相對(duì)來(lái)說(shuō)較穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)其影響也比較小。（ √ ） 5.當(dāng)利率敏感性負(fù)債大于利率敏感性資產(chǎn)時(shí)，利率的下降會(huì)減少銀行的盈利；相反，則會(huì)增加銀行的盈利。（ ） 6.利率上限就是交易雙方確定一個(gè)固定利率，在未來(lái)確定期限內(nèi)每個(gè)設(shè)定的日期，將市場(chǎng)利率（或參考利率）與固定利率比較，若市場(chǎng)利率低于固定利率，買(mǎi)方（借款者）將獲得兩者間的差額（ ）

22、7.擁有外匯多頭頭寸的企業(yè)將面臨外匯貶值的風(fēng)險(xiǎn)，而擁有外匯空頭頭寸的企業(yè)將面臨外匯升值的風(fēng)險(xiǎn)。（ √ ） 8.一種金融資產(chǎn)的預(yù)期收益率的方差小，說(shuō)明其收益的平均變動(dòng)幅度小，則投資的風(fēng)險(xiǎn)也越?。?√ ） 9．根據(jù)歷史記載和考古發(fā)現(xiàn)，最早的貨幣形式是鑄幣。 () 10．貨幣作為計(jì)價(jià)單位，是指不僅用貨幣去計(jì)算并衡量商品和勞務(wù)的價(jià)值，更重要的是實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值，從而使貨幣成為計(jì)算商品和勞務(wù)價(jià)值的惟一現(xiàn)實(shí)標(biāo)準(zhǔn)。 (√) 11．貨幣具有降低產(chǎn)品交換成本，提高了交換效率的作用。 (√) 12．在對(duì)貨幣層次的劃分上，世界各國(guó)大體相同而且長(zhǎng)期穩(wěn)定。 () 13．虛金本位制是指本國(guó)

23、貨幣雖然仍有含金量，但國(guó)內(nèi)不鑄造也不使用金幣，而是流通銀幣或銀行券，銀幣或銀行券不能在國(guó)內(nèi)兌換黃金，只能兌換本國(guó)在該國(guó)存有黃金并與其貨幣保持固定比價(jià)國(guó)家的外匯，然后用外匯在該國(guó)兌換黃金這樣一種具有過(guò)渡性質(zhì)的貨幣制度。 (√) 14．復(fù)本位制是金、銀兩種鑄幣同時(shí)作為本位幣的貨幣制度。 (√) 15．牙買(mǎi)加體系是一種新的國(guó)際貨幣制度。 ( √) 16．在金幣本位制度下，匯率決定的基礎(chǔ)是鑄幣平價(jià)，市場(chǎng)上的實(shí)際匯率則圍繞鑄幣平價(jià)上下波動(dòng)，但其波動(dòng)的幅度不超過(guò)黃金輸送點(diǎn)。 (√) 17．國(guó)際借貸說(shuō)從商品市場(chǎng)的角度研究貨幣的長(zhǎng)期匯率水平的決定。() 18．貼水表示遠(yuǎn)期匯率高于即期

24、匯率。 ( ) 19．在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，信用活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)和收益是相匹配的。 (√) 20．從本質(zhì)上說(shuō)，社會(huì)誠(chéng)信系統(tǒng)就是信用調(diào)查系統(tǒng)。 ()消費(fèi)信用的獨(dú)有形式。 () 21．由于銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性．它終將取代商業(yè)信用。() 22．從本質(zhì)上看，支票實(shí)際上是一種即期匯票。 () 23．利率有多種分類(lèi)法，比如按利率的真實(shí)水平可以期分為官方利率、公定利率和市場(chǎng)利率。() 24．利率的期限結(jié)構(gòu)是指違約風(fēng)險(xiǎn)相同，但期限不同的證券收益率之間的關(guān)系，即在一個(gè)時(shí)點(diǎn)上因期限差異而產(chǎn)生的不同的利率組合。 (√) 25．利率市場(chǎng)化并非指利率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，而是指政府在充分

25、進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，遵循價(jià)值規(guī)律，確定利率水平。 () 26.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資產(chǎn)組合總的風(fēng)險(xiǎn)是起作用的. (X ) 27. 利率風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)利率的波動(dòng) .收入和支出的影響。(. X ) 28.沒(méi)有嚴(yán)格完善的制度框架，就不可能保證金融交易的穩(wěn)健運(yùn)行，金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性就會(huì)擴(kuò)大。(√) 29. 保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)貫穿于保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的整個(gè)過(guò)程， 但它主要受到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的制約，并不太受整個(gè)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響。（X) 30 "防火墻"技術(shù)是防范非法攻擊的有力措施，數(shù)據(jù)庫(kù)加密和保密技術(shù)也有助于防止惡意攻擊。(.√ .) 31. 金融業(yè)務(wù)自由化打破了銀行業(yè)與證券業(yè)的限制， 加重了銀行業(yè)

26、的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和不良資產(chǎn)比例。(,√ ) 32. 操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于金融機(jī)構(gòu)的日常營(yíng)運(yùn)， 技術(shù)設(shè)備因素是主要因素。(X) 33. 貸款人期權(quán)的平衡點(diǎn)為“市場(chǎng)價(jià)格= 履約價(jià)格- 權(quán)利金”。（X ） 四、計(jì)算題 （30分） 1．某家銀行的利率敏感性資產(chǎn)平均持續(xù)期為4年，利率敏感性負(fù)債平均持續(xù)期為5年，利率敏感性資產(chǎn)現(xiàn)值為2000億，利率敏感性負(fù)債現(xiàn)值為2500億。求持續(xù)期缺口是多少年？在這樣的缺口下，其未來(lái)利潤(rùn)下降的風(fēng)險(xiǎn)，是表現(xiàn)在利率上升時(shí)，還是表現(xiàn)在利率下降時(shí)？” 解：將幾個(gè)變量值分別代入下列持續(xù)期缺口公式即可得到持續(xù) 期缺口： 即， 4 – 52500/2000 = –2.

27、25（年） 2．假定你是公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，公司3個(gè)月后需要借入5000萬(wàn)元、期限為1年的流動(dòng)資金，現(xiàn)在市場(chǎng)利率為5.0%，但你預(yù)計(jì)3個(gè)月后市場(chǎng)利率會(huì)上升到5.5%。為規(guī)避利率上升的風(fēng)險(xiǎn)，你與甲銀行簽訂了一份利率期權(quán)，約定執(zhí)行利率為5.0%，期權(quán)費(fèi)5萬(wàn)元。如果3個(gè)月后市場(chǎng)利率真的上升到5.5%，那么你將執(zhí)行期權(quán)合約，按5%的利率從交易對(duì)手借入5000萬(wàn)元資金。請(qǐng)問(wèn)：相對(duì)于5.5%的市場(chǎng)利率來(lái)說(shuō)，按5%的期權(quán)利率借入資金，你隱含獲利多少？ 解：隱含利潤(rùn)為：5.5%5000 – 5%5000 – 5 = 20（萬(wàn)） 3．假設(shè)一個(gè)國(guó)家當(dāng)年未清償外債余額為10億美元，當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總

28、值為120億美元，當(dāng)年商品服務(wù)出口總額為8.5億美元，當(dāng)年外債還本付息總額2.5億美元。試計(jì)算該國(guó)的負(fù)債率、債務(wù)率、償債率。它們各自是否超過(guò)了國(guó)際警戒標(biāo)準(zhǔn)？ 解：負(fù)債率＝當(dāng)年未清償外債余額／當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總值１００％ １）負(fù)債率＝１０／１２０１００％＝８．３％ 負(fù)債率的警戒線(xiàn)為２０％。８．３％＜２０％，沒(méi)有超過(guò)警戒線(xiàn)。 ２）債務(wù)率＝當(dāng)年未清償外債余額／當(dāng)年商品服務(wù)出口總額１００％ 債務(wù)率＝１０／８．５１００％＝１１８％ 債務(wù)率的警戒線(xiàn)為１００％。１１８％＞１００％ 超過(guò)警戒線(xiàn)。 ３）償債率＝當(dāng)年外債還本付息總額／當(dāng)年商品服務(wù)出口總額１００％ 償債率＝２．５／８．５１００％＝２９．４％

29、 償債率的警戒線(xiàn)為２５％．２９．４％＞２５．４％超過(guò)警戒線(xiàn)． 4. 某家銀行2008 年下半年各月定期存款增長(zhǎng)情況如下表: 2008年下半年各月定期存款增長(zhǎng)額（萬(wàn)元） 月份 7 8 9 10 11 12 定期存款增加額 456 434 460 474 412 206 (1)算術(shù)平均法的計(jì)算公式是什么?請(qǐng)結(jié)合以上數(shù)據(jù)利用算術(shù)平均法預(yù)測(cè)2009年1月份的定期存款增加額。 (2)加權(quán)平均法的計(jì)算公式是什么? 請(qǐng)結(jié)合以上數(shù)據(jù)利用加權(quán)平均法預(yù)測(cè)2009 年1月份的定期存款增加額(假設(shè)7 ~ 12月的權(quán)重分別是1， 2,3,4,5,6)。 解：算術(shù)平均

30、法：X=(456+434+460+474+412+206)/6=407 加權(quán)平均法：X=(1*456+2*434+3*460+4*474+5*412+6*206)/(1+2+3+4+5+6)=(456+868+1380+1884+2060+1236)/21=277 5. 在2005年3月30日，某公司財(cái)務(wù)經(jīng)理預(yù)計(jì)，2005年6月1日起將有總額1億美元、3個(gè)月的遠(yuǎn)期資金需求。同時(shí)，他還認(rèn)為，未來(lái)利率可能會(huì)上升，因此，他想對(duì)沖利率上升的風(fēng)險(xiǎn)。于是，他在4月1日從A銀行買(mǎi)進(jìn)了一份25的遠(yuǎn)期利率協(xié)定，約定A銀行以4.75%的利率貸給該公司950萬(wàn)美元。合約的參考利率為倫敦同業(yè)拆借利率，到20

31、05年8月31日為止（該合約以360天為一年）。結(jié)果，6月1日倫敦同業(yè)拆借利率上升到了5.25%，這時(shí)參考利率高于4.75%的合約利率。雖然該公司從A銀行買(mǎi)入了25的遠(yuǎn)期利率協(xié)定，但它必須在貨幣市場(chǎng)上以5.25%的利率籌集資金，以滿(mǎn)足生產(chǎn)的需求。由于參考利率上升到了合約利率之上，因此，A銀行必須向該公司支付其間的利差，以補(bǔ)償該公司在6月1日以5.25%的利率借入950萬(wàn)美元產(chǎn)生的額外利息損失。試問(wèn)補(bǔ)償多少？ 解：從6月1日至8月31日92天。設(shè)A銀行在6月1日支付的金額為x，它按照5.25%的市場(chǎng)利率計(jì)算，92天后的未來(lái)值為： x（1+5.25%92/360）它應(yīng)等于(5.25%-4.75

32、%)（92/360）9500000 即：x（1+5.25%92/360）=(5.25%-4.75%)（92/360）9500000 X=11978.18(美元) 6. “試根據(jù)某商業(yè)銀行的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算： （1）利率敏感性缺口是多少？ （2）當(dāng)所有的資產(chǎn)的利率是5%，而所有的負(fù)債的利率是4%時(shí)，該銀行的利潤(rùn)是多少？ （3）當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債的利率都增加2個(gè)百分點(diǎn)以后，該銀行的利潤(rùn)是多少？ （4）試述利率敏感性缺口的正負(fù)值與利率的升降有何關(guān)系？” ? 某銀行（簡(jiǎn)化）資產(chǎn)和負(fù)債表單位：億元 ? 資產(chǎn)負(fù)債 ? 利率敏感性資產(chǎn)2000利率敏感性負(fù)債3000

33、? ——浮動(dòng)利率貸款——浮動(dòng)利率存款 ? ——證券——浮動(dòng)利率借款 ? 固定利率資產(chǎn)5000固定利率負(fù)債4000 ? ——準(zhǔn)備金——儲(chǔ)蓄存款 ? ——長(zhǎng)期貸款——股權(quán)資本 ? ——長(zhǎng)期證券 解：（1）利率敏感性缺口=利率敏感性資產(chǎn)—利率敏感性負(fù)債 =2000—3000= —1000（億元） （2）該銀行利潤(rùn)=（2000+5000）5%—（3000+4000）4%=70（億元） （3）該銀行新的利潤(rùn)=20007%+50005%—30006%—40004%=50（億元） （4）這說(shuō)明，在利率敏感性缺口為負(fù)值的時(shí)候，利率上升，銀行利潤(rùn)會(huì)下降。（另外，可以推出：在利率敏感性缺口為負(fù)

34、值的時(shí)候，利率下降，利潤(rùn)會(huì)上升。反之，當(dāng)利率敏感性缺口為正值時(shí)，利率下降，利潤(rùn)也會(huì)下降；利率上升，利潤(rùn)也會(huì)上升。） 五、簡(jiǎn)答題 （30分） 1. 信用風(fēng)險(xiǎn)的廣義和狹義概念？具體特征？ 答：信用風(fēng)險(xiǎn)有狹義和廣義之分。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導(dǎo)致借款人本息不能按時(shí)償還，而給放款銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。冠以的信用風(fēng)險(xiǎn)既包括銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，也包括除信貸風(fēng)險(xiǎn)以外的其他金融性風(fēng)險(xiǎn)，以及所有的商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。如果拋開(kāi)商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)不談，僅從金融性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指所有因客戶(hù)違約或不守信用而給信用啼狗者帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)，比如資產(chǎn)業(yè)務(wù)中借款人不按時(shí)還

35、本付息引起的放款人資產(chǎn)質(zhì)量的惡化；負(fù)債業(yè)務(wù)中定期存款人大量提前取款形成的擠兌現(xiàn)象；表外業(yè)務(wù)中交易對(duì)手違約導(dǎo)致的或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為表內(nèi)實(shí)際負(fù)債。 2. 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的含義是什么？ 答：金融風(fēng)險(xiǎn)管理，是管理科學(xué)的重要分支，是研究銀行等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中各種風(fēng)險(xiǎn)的生成機(jī)理、計(jì)量方法、處理程序和決策措施的一門(mén)科學(xué)。 3. 度量借款人的“5C”分別指什么內(nèi)容？ 答：在德?tīng)柗品ㄖ校瑢?zhuān)家借以判斷一筆信貸是否應(yīng)發(fā)給借款人的比較有效的決策依據(jù)是關(guān)于審查借款人五方面狀況的”5C”法，也有人稱(chēng)之為“專(zhuān)家制度法”，即審查借款人的品德與聲望、資格與能力、資金實(shí)力、擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期。 4、

36、 何為利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債？在兩者彼此大小不同的情況下，利率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)有什么影響？ 答：利率敏感型資產(chǎn)和利率敏感型負(fù)債就是指資產(chǎn)的收益或負(fù)債的成本受到利率波動(dòng)影響較大的資產(chǎn)或負(fù)債。當(dāng)銀行的利率敏感型資產(chǎn)大于利敏感型負(fù)債時(shí)，市場(chǎng)利率的上升會(huì)增加銀行的利潤(rùn)；相反，市場(chǎng)利率的下降則會(huì)減少銀行的利潤(rùn)。當(dāng)銀行的利率敏感型資產(chǎn)小于利率敏感型負(fù)債時(shí)，利率的上升會(huì)減少銀行的利潤(rùn)；反之，利率的下降則會(huì)相對(duì)地增將銀行的利潤(rùn)。 5、何為外匯風(fēng)險(xiǎn)？何為外匯敞口頭寸？ 答：外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)用外匯時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。外匯敞口頭寸包括①在外匯交易

37、中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外匯超買(mǎi)（即多頭）或超賣(mài)（空頭）部分。②在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外幣資產(chǎn)與負(fù)債不相匹配的部分，如外幣資產(chǎn)大于或小于負(fù)債，或者外幣資產(chǎn)與負(fù)債在數(shù)量上相等，但期限不一致等。 6、現(xiàn)行信用貨幣制度有何特點(diǎn)？ 答：現(xiàn)行信用貨幣制度的特點(diǎn)：貴金屬非貨幣化；流通中的信用貨幣主要由現(xiàn)金和存款貨幣構(gòu)成；現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的貨幣均通過(guò)金融活動(dòng)投入流通；中央銀行代表國(guó)家對(duì)信用貨幣進(jìn)行統(tǒng)一管理與調(diào)控成為金融和經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的必要條件。 7、基金管理公司如何控制投資風(fēng)險(xiǎn)? 答：（1）做好投資前的研究工作 包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品的生

38、命周期、上市公司經(jīng)理人員的市場(chǎng)開(kāi)拓能力及管理才能、企業(yè)文化等。 （2）采用證券組合和期貨交易的投資方式 “不要把全部雞蛋放在一個(gè)籃子里”。（3）確定合理的入市資金量 。以部分資金投資于風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)的同時(shí)預(yù)留一部分進(jìn)行儲(chǔ)蓄或保守性投資，有利于以后者確定性的收入對(duì)前者收益的不確定性加以限制。（4）進(jìn)行保護(hù)性止損。當(dāng)損失達(dá)到一定限度時(shí)，立即對(duì)沖先前造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。 8、 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是什么？ 答： （1） 保證各金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健安全； （2） 維護(hù)社會(huì)公眾的利益； （3） 保證金融機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)和較高效率； （4） 保證國(guó)家宏觀貨幣政策制定和貫

39、徹執(zhí)行。 9、 20世紀(jì)70年代以來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出哪些新的特征？ 答：（1） 金融的自由化； （2） 金融行為的證券化； （3） 金融的一體化。 10、 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的策略有哪些？ 答：（1） 回避策略； （2） 防范策略； （3） 抵制策略； （4） 分散策略； （5） 轉(zhuǎn)移策略； （6） 補(bǔ)償策略； （7） 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。 11、 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng)如何構(gòu)建？ 答：（1） 構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng)，一般包括三大子系統(tǒng)：董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、 風(fēng)險(xiǎn)管理部以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)。 （2） 構(gòu)建數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。 （3） 建立數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，分析結(jié)果將為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力的

40、支持 12、 關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)主要由哪些信息構(gòu)成？ 答：（1） 客戶(hù)基本信息； （2） 授信合同信息； （3） 信貸賬務(wù)信息； （4） 擔(dān)保品信息； （5） 清償數(shù)據(jù)信息； （6） 企業(yè)財(cái)務(wù)信息。 13、 關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)主要由哪幾個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成？ 答：（1） 貸款評(píng)估系統(tǒng)； （2） 財(cái)務(wù)報(bào)表分析系統(tǒng)； （3） 擔(dān)保品評(píng)估系統(tǒng)； （4） 資產(chǎn)組合量化系統(tǒng)。 14、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則有什么？ 答：金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須堅(jiān)持三個(gè)原則：一是既全面，又深入；二是既及時(shí)，又準(zhǔn)確；三是既連續(xù)，又系統(tǒng)。 15、基金的概念是什么？何為契約型基金，何為公司型基金？ 答

41、：基金，就是將眾多分散的資金集中起來(lái)，然后投資于某種專(zhuān)門(mén)用途的資金池，包括產(chǎn)業(yè)投資基金、證券投資基金和風(fēng)險(xiǎn)投資基金等。契約型基金，也稱(chēng)信托型基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。公司型投資基金，是由具有共同投資目標(biāo)的投資者依據(jù)公司法組成以營(yíng)利為目的、投資于特定對(duì)象（如各種有價(jià)證券、貨幣）的股份制投資公司。 16、從資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)的8項(xiàng)指標(biāo)是什么？ 答：（1）存貸比比率。（2）中長(zhǎng)期貸款比率。（3）流動(dòng)性比率。（4）國(guó)際商業(yè)借款比率。（5）境外資金運(yùn)用比率。（6）備付金比率。（7）單個(gè)貸款比率.（8）拆借資金比率。

42、 17、如何用超額儲(chǔ)備比例指標(biāo)判斷商業(yè)銀行流動(dòng)性？其局限性是？ 答：商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性主要指一項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的難易程度，一般而言，資產(chǎn)的到期日愈近，市場(chǎng)流通性愈強(qiáng)，其流動(dòng)性也愈大。 資產(chǎn)流動(dòng)性通常表示 為商業(yè)銀行的某項(xiàng)特定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的百分比。 超額儲(chǔ)備比例是指儲(chǔ)備對(duì)存款總額的比例。超額儲(chǔ)備是商業(yè)銀行在中央銀行的存款加現(xiàn)金減去法定準(zhǔn)備金。 超額儲(chǔ)備比例越高，表示銀行流動(dòng)性越強(qiáng)。這個(gè)指標(biāo)的局限性十分明顯，它只是在一種狹窄的意義上體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性狀況，很容易導(dǎo)致低估流動(dòng)性。 18、外匯風(fēng)險(xiǎn)包括哪些種類(lèi)，其含義如何？ 答：根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為

43、交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。交易風(fēng)險(xiǎn)。指把外幣應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受實(shí)際損失的可能性。折算風(fēng)險(xiǎn)，是指在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用的各種貨幣；記賬貨幣是指編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)使用的報(bào)告貨幣。功能貨幣與記賬貨幣之間匯率的變動(dòng)，就會(huì)是財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值發(fā)生變動(dòng)，從而產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指未預(yù)測(cè)到的匯率變動(dòng)通過(guò)影響企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售數(shù)量、價(jià)格和成本等，導(dǎo)致企業(yè)未來(lái) 一定時(shí)期的收益或現(xiàn)金流量減少的一種潛在損失。 19、衡量一個(gè)國(guó)家的償債能力和外債負(fù)擔(dān)的指標(biāo)。 答：衡量或

44、考核一個(gè)國(guó)家的償債能力及外債負(fù)擔(dān)的最常用指標(biāo)有以下幾項(xiàng)：1.負(fù)債率,即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總值的比率。其公式為：負(fù)債率=（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總值）*100% 2.債務(wù)率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率。其公式為：債務(wù)率=（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）*100% 3.償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率。其公式為：償債率=（當(dāng)年外債還本付息總額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）*100% 根據(jù)國(guó)際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，20%的負(fù)債率、100%的債務(wù)率、25%的償債率是債務(wù)國(guó)控制外債總量和結(jié)構(gòu)的警戒線(xiàn)。 20、如何計(jì)算一級(jí)資本充足

45、率、總資本充足率？ 答：（1）一級(jí)資本充足率 = 一級(jí)資本額 / 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn) 其中一級(jí)資本又稱(chēng)核心資本，包括普通股權(quán)額和留存收益，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn) = 表內(nèi)資產(chǎn) 相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) + 表外項(xiàng)目 信用換算系數(shù) 對(duì)應(yīng)的表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。 （2）總資本充足率 = （一級(jí)資本額 + 二級(jí)資本額）/ 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)。 21、金融風(fēng)險(xiǎn)與金融危機(jī)的區(qū)別是什么？ 答：金融中有許多未知事件，比如利率，國(guó)際，政治等不確定因素，可能會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)造成 損失或者收益，這種不確定性就是風(fēng)險(xiǎn)金融，波動(dòng)的可能性越大，風(fēng)險(xiǎn)越大。而金融危機(jī)是 指金融界對(duì)金融市場(chǎng)缺乏信心，表現(xiàn)為投資減少，股價(jià)下降等，從而引起金融

46、人士的恐慌， 這就是金融危機(jī)了。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)更嚴(yán)重一些就會(huì)影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)，即金融危機(jī)。 22、金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)主要由哪些信息構(gòu)成？ 答：一、客戶(hù)基本信息； 二、授信合同信息； 三、信貸賬務(wù)信息； 四、擔(dān)保品信息； 五、清償數(shù)據(jù)信息； 六、企業(yè)財(cái)務(wù)信息。 7、關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)主要由哪幾個(gè)子系統(tǒng)構(gòu) 成？ 答：一、貸款評(píng)估系統(tǒng) 二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析系統(tǒng) 三、擔(dān)保品評(píng)估系統(tǒng) 四、資產(chǎn)組合量化系統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理作業(yè) 23、20 世紀(jì) 70 年代以來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出哪些新的特征？ 答：一是金融的自由化。20 世紀(jì) 70 年代以來(lái)，西方主要國(guó) 家紛紛放松甚至取消外匯管理，國(guó)際資本隨加速

47、流動(dòng)，加劇 了金融業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。 1979 年美國(guó)金融監(jiān)管法規(guī)中的 Q 條例 的取消更是利率自由化，利率風(fēng)險(xiǎn)亦成為重要的金融風(fēng)險(xiǎn)之 一。二是金融行為的證劵花。這主要是指籌資者不是通過(guò)向 銀行借款來(lái)籌措資金，而是直接通過(guò)證劵市場(chǎng)發(fā)行各種證劵 來(lái)籌措資金。在金融行為證劵化之前，企業(yè)對(duì)銀行貸款的依 賴(lài)程度相當(dāng)嚴(yán)重，但是在金融證劵化以后，企業(yè)可以直接證 劵市場(chǎng)籌資，大量的資金從銀行抽走，流向證劵市場(chǎng)，使銀 行不得不以比過(guò)去更高的利率來(lái)吸引存款，以比過(guò)去更低的 利率發(fā)放貸款。三是金融的一體化。20 世紀(jì) 70 年代以后， 特別是 80 年代以后，由于各國(guó)金融管制的放松，現(xiàn)代通訊 技術(shù)的進(jìn)步以及金融創(chuàng)新的

48、促進(jìn)，金融一體化的步伐日益加 快。國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)之間，以及國(guó)際金融市場(chǎng) 相互之間的聯(lián)系日益密切， 從而形成了相互影響、 相互制約、 相互促進(jìn)的、同一的全球性金融市場(chǎng)。 24、金融資產(chǎn)回報(bào)率變動(dòng)頻率表現(xiàn)出的峰態(tài)和偏態(tài)分別是什么含義？ 答：峰態(tài)：分布的峰態(tài)或高峰態(tài)，或“肥尾” ，是衡量較大的正或負(fù)的資產(chǎn)回報(bào)率頻率的度 量，特別的，它衡量距均值大平方偏離的頻率。 偏態(tài)：分布的偏態(tài)用于度量在特定方向上發(fā)生高收益率的頻率。 25、金融資產(chǎn) VaR 的概念是什么？有何特征？ 答：金融資產(chǎn) VaR(Value at Risk)直譯為“在險(xiǎn)價(jià)值” ，指在一定的置信水平下，某

49、一種金融資 產(chǎn)（證劵組合）在未來(lái)特定的一段時(shí)間內(nèi)最大可能損失。 VaR(Value at Risk)特征： 從正面特征來(lái)看， VaR 法有利于比較不同業(yè)務(wù)部門(mén)之間的風(fēng)險(xiǎn) 大小， 有利于進(jìn)行基于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估、資本配置、風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)置等； 從反面特征來(lái)看，VaR 法以為歷史數(shù)據(jù)玉未來(lái)數(shù)據(jù)完全相等，以及認(rèn)為收益分布完全符合 正態(tài)分布的假設(shè)與現(xiàn)實(shí)存在差距。 26.外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)及其含義是什么? 答：(1)根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 (2) 具體含義如下:①交易風(fēng)險(xiǎn)。指把外幣應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受實(shí)際損失的可能

50、性。②折算風(fēng)險(xiǎn)。是指在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用的各種貨幣;記賬貨幣是指編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)使用的報(bào)告貨幣。功能貨幣與記賬貨幣之間匯率的變動(dòng)，就會(huì)使財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值發(fā)生變動(dòng)，從而產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)。其主要產(chǎn)生于跨國(guó)公司對(duì)海外子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行的并表處理。③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。是指未預(yù)期到的匯率變動(dòng)通過(guò)影自由企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售數(shù)量、價(jià)格和戚本等，導(dǎo)致企業(yè)未來(lái)一定時(shí)期的收益或現(xiàn)金流量減少的→種潛在損失。 27. 商業(yè)銀行面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是什么? 答：(1)商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)包括:①信用風(fēng)險(xiǎn)。是指合同的一方不履行義務(wù)的可能

51、性。②市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。是指因市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。③法律風(fēng)險(xiǎn)，是指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。(2) 商業(yè)銀行面臨的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括: ① 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 主要表現(xiàn)在資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面m②流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行流動(dòng)資產(chǎn)不足，不能滿(mǎn)足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。③內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。 28. 基金管理公司如何控制投資風(fēng)險(xiǎn)? 答：(l)做好投資前的研究工作。只有在充分研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行投資選擇.才能有的放矢，盡可能地減少投資決策的失誤，減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)。(2) 采用證

52、券組合和期貨交易的投資方式?；鸾?jīng)理在進(jìn)行證券交易時(shí)， 證券價(jià)格會(huì)受各種因素的影響，總是處于不斷變動(dòng)狀態(tài)，對(duì)于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，可以采取購(gòu)買(mǎi)多種不同的證券組合來(lái)加以分散。對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)證券期貨交易來(lái)予以實(shí)現(xiàn)。(3) 確定合理的入市資金量c 基金經(jīng)理在進(jìn)行投資時(shí)， 不能將全部資金一次性投入市場(chǎng)，而是要以)定百分比的資金投入市場(chǎng)。為了防范投資風(fēng)險(xiǎn)，基金經(jīng)理還應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守技資限制的規(guī)定，如"投資于任何一家公司股票的股份總額不得超過(guò)該公司已發(fā)行股份總數(shù)的10%" ， " 基金對(duì)每一發(fā)行公司所發(fā)行的股票的投資額不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10%" ， 以及"基金不得進(jìn)行信用交易"，等等，從而避免過(guò)度

53、交易，防止以賭博的心態(tài)去買(mǎi)賣(mài)證券。(4) 進(jìn)行保護(hù)性止損。所謂保護(hù)性止損， 就是指當(dāng)損失達(dá)到一定限度時(shí)， 立即對(duì)沖先前造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。這個(gè)損失的限度不是基金經(jīng)理隨時(shí)和隨意確定的，而是在進(jìn)行某一交易之前事先確定的一個(gè)合理的損失限度。 29.資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口及其含義是什么? 答：1. (DA 一DL 導(dǎo)〉就是銀行資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口。其中，PA 和PL 分別表示資產(chǎn)和負(fù)\ .r-A債的現(xiàn)值，以DA 和TIL分別表示資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期。從公式中可以看出，只要存在持續(xù)期缺口，不管是正缺口還是負(fù)缺口，都面臨利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。在一般情況下，如果經(jīng)濟(jì)主體處于持續(xù)期正缺口，

54、那么將面臨利率上升、證券市場(chǎng)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。如果經(jīng)濟(jì)主體處于持續(xù)期負(fù)缺口，那么將面臨利率下降、證券市場(chǎng)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。所以，持續(xù)期缺口絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也就越大。 30. 操作風(fēng)險(xiǎn)的含義及特點(diǎn)是什么? 答：(1)按照巴塞爾委員會(huì)的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指"由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)"。從這個(gè)定義可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)的四大因素z人員、流程、系統(tǒng)和外部事件。(2) 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是: 1) 操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于金融機(jī)構(gòu)的日常營(yíng)運(yùn)， 人為因素是主要原因。2 )操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率很低，但是一旦發(fā)生就會(huì)造成極大的損失，甚至危及銀行的生存。3 )單個(gè)的操作

55、風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。 31. 金融衍生工具信用風(fēng)險(xiǎn)管理包括哪幾個(gè)階段? 其中， 信用風(fēng)險(xiǎn)的主要控制方法是什么? 答：(1)金融衍生工具信用風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)過(guò)程主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信用風(fēng)險(xiǎn)控制和信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理三個(gè)階段。 (2) 信用風(fēng)險(xiǎn)控制方法主要包括信用限額、準(zhǔn)備制度等。1)信用限額。信用限額的基本思路是針對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)敞口〈特定客戶(hù)或關(guān)聯(lián)集團(tuán)、特定行業(yè)、國(guó)家、區(qū)域、授信品種等〉設(shè)定信用額度，以控制信用風(fēng)險(xiǎn)的集中度。金融機(jī)構(gòu)信用額度確定的依據(jù)早期是損失經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷，后來(lái)逐步發(fā)展到將限額與機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)掛鉤，獲得較高等級(jí)的交易對(duì)象相應(yīng)給予較

56、高的授信額度。對(duì)證券金融資產(chǎn)的信用等級(jí)分類(lèi)從A AA/Aaa 級(jí)到D 級(jí)F 還有對(duì)信貸資產(chǎn)使用正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五級(jí)分類(lèi)體系等。對(duì)于大額敞口的限額設(shè)定，巴塞爾委員會(huì)推薦對(duì)單一客戶(hù)或一個(gè)集團(tuán)客戶(hù)的敞口不能超過(guò)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管資本的2 5 % 2) 準(zhǔn)備制度。準(zhǔn)備制度是金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置多層預(yù)防機(jī)制的方法， 包括資本金比率和準(zhǔn)備金制度以及風(fēng)險(xiǎn)基金制度等方面。 32.什么是審查借款人的" 5 C"法?并請(qǐng)簡(jiǎn)單說(shuō)明每一個(gè)" C"所審查的內(nèi)容? 答：(1)關(guān)于借款人五方面狀況的" 5 C"法，也有人稱(chēng)之為"專(zhuān)家制度法"，即審查借款人的品德與聲望( Ch a ra c t er)、資格與能力(

57、Cap a c i ty)、資金實(shí)力( Cap i tal)、擔(dān)保( Co ll a tera l) 、經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期( Co nd i t i o n of CycleL (2) 品德與聲望( Character)主要是指?jìng)鶆?wù)人償還債務(wù)的意愿和誠(chéng)意。資格與能力( Cap ac i t y)。所謂借款人的資格主要是指是否具有申請(qǐng)信用和簽署信貸盼議的法律資格和合法權(quán)利。所謂借款人的能力主要是指兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是指借款人的管理能力如何，二是指借款人的還款能力。資金實(shí)力( Cap i tal)主要是指借款人的自有資金的多少、資產(chǎn)的變現(xiàn)能力強(qiáng)弱等內(nèi)容。擔(dān)保(Collateral) 主要是指抵

58、押品和保證人。經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期( Co n d i t i o n of Cycle) 中的經(jīng)營(yíng)條件是借款人能夠控制的一些因素，包括企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)方式、技術(shù)情況、競(jìng)爭(zhēng)地位、市場(chǎng)份額、勞資關(guān)系等。而商業(yè)周期往往是借款人難以控制的一些因素，從研究指標(biāo)上來(lái)看，一般只是考察國(guó)民收入總水平的變動(dòng)情況。 33. 什么是外債幣種結(jié)構(gòu)? 如要保持合理的外債幣種結(jié)構(gòu)， 必須做好哪幾項(xiàng)工作? 答：外債的幣種結(jié)構(gòu)指借入外債時(shí)所作的外幣幣種選擇以及不同外幣在債務(wù)中各自所占的比重及其變化情況。要保持合理的外債幣種結(jié)構(gòu)，必須做好以下幾項(xiàng)工作:(1)做好主要貨幣匯率和利率走勢(shì)的分析預(yù)測(cè)工作，盡可能多選擇軟通貨為

59、借款計(jì)價(jià)貨幣; (2) 為防范匯率風(fēng)險(xiǎn)， 要堅(jiān)持外債幣種多元化的原則， 如美元、歐元、日元、英鎊等主要貨幣都應(yīng)占一定的比重; (3)合理安排幣種構(gòu)成，注意借用及償還外債的幣種構(gòu)成與出口創(chuàng)匯的幣種構(gòu)成相吻合，盡可能使借款貨幣、使用貨幣和收益貨幣這三者相統(tǒng)一; (4) 在外債幣種結(jié)構(gòu)既定的情況下， 可以根據(jù)不同貨幣的匯率、利率走勢(shì)， 利用國(guó)際金融市場(chǎng)的創(chuàng)新工具，如債務(wù)互換等，調(diào)整幣種結(jié)構(gòu)。 34. 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施有哪些? 答：(1)回避措施。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，切實(shí)可行而且不得不進(jìn)行的回避是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的借款申請(qǐng)人不予貸款。為此，銀行必須對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行信用分析，根據(jù)信用分析的結(jié)果來(lái)決定是否回

60、避。(2) 分散措施。貸款分散措施分散了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)， 最終能達(dá)到降低俯貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸款分散的方式主要有三種z①資產(chǎn)多樣化。φ單個(gè)貸款比鍋。③貸款方的分散等。 (3) 轉(zhuǎn)嫁措施。是指銀行以某種特定的方式將借貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁措施在風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用得相當(dāng)廣泛，它包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁兩種方式。①保險(xiǎn)。②保證。@信用衍生產(chǎn)品。(4) 拇羈措施a 拇章~ 措施是指銀仔加強(qiáng)結(jié)貸資產(chǎn)風(fēng)醋的監(jiān)督， 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí) .理， 爭(zhēng)取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)抑制的手段主要有z①健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。②加強(qiáng)貸后檢查工作，積極

61、清收不良貸款。(5) 補(bǔ)償措施。是指銀行以翻身的財(cái)力來(lái)承擔(dān)未來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種措施。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償有剪輯方式:…粹是自捏風(fēng)險(xiǎn)，即銀有在風(fēng)睦損失發(fā)生時(shí)，將擺失直接攤?cè)氤杀净驔_藏資本金;另一種是自保風(fēng)險(xiǎn)，即銀行根據(jù)對(duì)一定時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)損失的測(cè)算，通過(guò)建立貸款呆賬準(zhǔn)備金以補(bǔ)借貸款呆賬損失。 35、簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)的基本特征 答：（1）、隱蔽性：指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定性損失的實(shí)質(zhì)。(2）、擴(kuò)散性：指由于金融機(jī)構(gòu)之間存在復(fù)雜的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，一家金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)可能導(dǎo)致多家金融機(jī)構(gòu)接連倒閉的“多米諾骨牌”現(xiàn)象。(3)、加速性：指一旦金

62、融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難，就會(huì)失去信用基礎(chǔ)，甚至出現(xiàn)擠兌風(fēng)潮，這樣會(huì)加速金融機(jī)構(gòu)的倒閉。(4)、不確定性：指金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生需要一定的經(jīng)濟(jì)條件或非經(jīng)濟(jì)條件，而這些條件在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前是不確定的。(5)、可管理性：指通過(guò)金融理論的發(fā)展、金融市場(chǎng)的規(guī)范、智能性的管理媒介，金融風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效的預(yù)測(cè)和控制。(6)、周期性：指金融風(fēng)險(xiǎn)受經(jīng)濟(jì)循環(huán)周期和貨幣政策變化的影響，呈現(xiàn)規(guī)律性、周期性的特點(diǎn)。 36、簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)管理的決策系統(tǒng)的職能決策系統(tǒng)是整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的核心，它在風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中發(fā)揮統(tǒng)籌調(diào)控的作用。 答：具體來(lái)說(shuō)，包括以下內(nèi)容：（1）統(tǒng)籌規(guī)劃職責(zé)。決策系統(tǒng)不僅要負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和運(yùn)用整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，制定

63、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的各種規(guī)則指導(dǎo)方針，而且還要根據(jù)具體的風(fēng)險(xiǎn)特征和狀況研究制定金融風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳策略。（2）制定授權(quán)制度。決策系統(tǒng)職能之一就是建立對(duì)各層管理人員、業(yè)務(wù)人員或下級(jí)單位的授權(quán)制度，如規(guī)定各級(jí)管理人員對(duì)客戶(hù)授信的最高審批限額，業(yè)務(wù)人員、管理人員在市場(chǎng)交易中了最大成效限額，以及下級(jí)單位經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限等。（3）制定支持制度。即決策系統(tǒng)要為決策提供支持，使管理人員能夠通過(guò)該系統(tǒng)選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理工具、最佳的資產(chǎn)組合或其他最佳的決策等 37、簡(jiǎn)述利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因 答：(1)、利率水平的預(yù)測(cè)和控制具有很大的不穩(wěn)定性(2)、利率計(jì)算具有不確定性(3)、金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債具有期限結(jié)構(gòu)的不對(duì)稱(chēng)性(4)

64、、為保持流動(dòng)性而導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)(5)、以防范信用風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)的利率定價(jià)機(jī)制存在的缺陷(6)、金融機(jī)構(gòu)的非利息收入業(yè)務(wù)對(duì)利率變化越來(lái)越敏感 38、簡(jiǎn)述利率風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型 答：缺口風(fēng)險(xiǎn)；期限不匹配的風(fēng)險(xiǎn)；基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；隱含期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；收益曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)； 39、衡量流動(dòng)性的簡(jiǎn)單指標(biāo)有哪些？ 答：(1)、貸存比率(2)、流動(dòng)性比率(3)、備付金比例指標(biāo)(4)、拆借資金比例(5)、流動(dòng)性指數(shù)(6)、聯(lián)行匯差清算比例 論述題 1、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的含義及產(chǎn)生的主要原因。 （1）資產(chǎn)與負(fù)債的其間結(jié)構(gòu)不匹配。金融機(jī)構(gòu)的核心功能就是“期限轉(zhuǎn)換”，即將短期負(fù)債（如存款等）轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期盈利資產(chǎn)（如貸款等）。如果不能夠把

65、資產(chǎn)的到期日提前安排一直，就會(huì)出現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)流入與由負(fù)債的到期現(xiàn)金流出時(shí)間不吻合。這種資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。（2）資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。如果金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)高，其流動(dòng)性就會(huì)好；相反，流動(dòng)性就會(huì)差。比如，準(zhǔn)備金不足，現(xiàn)金和變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)少，而長(zhǎng)期貸款、長(zhǎng)期投資占比高，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力就會(huì)產(chǎn)，流動(dòng)性也就差。另一方面，如果金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債質(zhì)量高，比如銀行發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、金融債券等，持有者可以到二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓?zhuān)绻鹑跈C(jī)構(gòu)的定期存款和長(zhǎng)期借款多，基本不存在二級(jí)市場(chǎng)，給銀行帶來(lái)的變現(xiàn)壓力就達(dá)。（3）經(jīng)營(yíng)管理不善。金融機(jī)構(gòu)不講信譽(yù)，長(zhǎng)期貸款短期要收回，活期

66、存款不能隨時(shí)支取，就會(huì)引起客戶(hù)的不信任，金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性也會(huì)減弱。（4）利率變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率述評(píng)上升時(shí)，某些客戶(hù)將會(huì)提取存款或收回債權(quán)，轉(zhuǎn)為其他報(bào)酬更高的金融產(chǎn)品。某些貸款客戶(hù)會(huì)選擇貸款延期。由于利率變動(dòng)對(duì)客戶(hù)的不同資金需求（如存款和貸款）會(huì)產(chǎn)生影響，所以會(huì)影響到金融歐的流動(dòng)性程度。另外，利率的波動(dòng)還將會(huì)引起金融機(jī)構(gòu)所出售資產(chǎn)(換取流動(dòng)性)市值的波動(dòng)，甚至直接影響金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)的借貸資金成本。（5）貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。當(dāng)中央銀行采取緊縮性貨幣政策時(shí)，整個(gè)社會(huì)貨幣數(shù)量和信用總量減少，資金供給呈現(xiàn)緊張趨勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)籌集到資金的數(shù)量就會(huì)減少，很難滿(mǎn)足客戶(hù)資金需求（如貸款），流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增大。（6）信用風(fēng)險(xiǎn)。造成信用風(fēng)險(xiǎn)的因素是很多，包括金融機(jī)構(gòu)的決策失誤、客戶(hù)詐騙或逃廢債務(wù)等。金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)造成原有納入計(jì)劃的流動(dòng)性資金來(lái)源不能按時(shí)收回，加重流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 2、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理論中的“資產(chǎn)管理理論”、“負(fù)債管理理論”和 “資產(chǎn)負(fù)債管理理論”的基本內(nèi)容是什么？ 答