《大工秋《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》在線作業(yè)題》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《大工秋《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》在線作業(yè)題（8頁珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)1,2,3大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)1試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、單選題（共10道試題，共50分。）1 .（）是指主體對(duì)所確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)采取必要的措施，以保證其目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的政策和程序。A.控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通滿分：5分2 .對(duì)內(nèi)部控制是一種全員控制，理解錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制強(qiáng)調(diào)全員參與，人人有責(zé)B.企業(yè)的各級(jí)管理層和全體員工都應(yīng)當(dāng)樹立現(xiàn)代管理理念，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)C.以主人翁的姿態(tài)積極參與內(nèi)部控制的建立與實(shí)施，并主動(dòng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任D.被動(dòng)地遵守內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定滿分：5分3.2002年美國國會(huì)通過的薩班
2、斯奧克斯利法案第404條款及相關(guān)規(guī)則采用的是（）oA.內(nèi)部控制體系B.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)C.內(nèi)部控制整合框架D.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架滿分：5分4 .在COSO內(nèi)部控制框架中，屬于其他內(nèi)部*素根基的是（）。A.信息與溝通B.監(jiān)察C.控制環(huán)境D.控制活動(dòng)滿分：5分5 .不屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架八要素的是（）。A.控制環(huán)境B.事項(xiàng)識(shí)別C.控制活動(dòng)D.監(jiān)控滿分：5分6 .COSO著名的內(nèi)部控制整合框架是在（）發(fā)布的，該報(bào)告是內(nèi)部控制發(fā)展歷程中的一座重要里程碑。A.20世紀(jì)80年代B.1992年C.2002年D.2004年滿分：5分7 .下列內(nèi)部環(huán)境*素中起保障性作用的是（）。A.企業(yè)文化8 .內(nèi)部審計(jì)C.
3、人力資源政策D.公司治理結(jié)構(gòu)滿分：5分8 .內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段又稱三要素階段，其中不包括（）要素。A.內(nèi)控環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.會(huì)計(jì)制度D.控制程序滿分：5分9 .在下列原則中，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的是（）oA.全面性原則B.重要性原則C.制衡性原則D.成本效益原則滿分：5分10.為企業(yè)提供精神支柱，提升企業(yè)的核心競爭力，還可以為內(nèi)部控制有效性提供有力保證的是（）0A.企業(yè)的規(guī)章制度B.企業(yè)文化C.管理層的管理理念D.管理者與員工的關(guān)系滿分：5分大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)1試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、多選題（
4、共5道試題，共30分。）1.企業(yè)人力資源的組成部分包括（）。A.股東B.高管人員C.專業(yè)技術(shù)人員D.一般員工滿分：6分2 .關(guān)于內(nèi)部控制的定義，說法正確的有（）。A.內(nèi)部控制是一種全員控制B.內(nèi)部控制是一種全面控制C.內(nèi)部控制是一種全程控制D.內(nèi)部控制是由董事會(huì)實(shí)施的滿分：6分3 .內(nèi)部控制的參與主體包括（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.經(jīng)理層D.全體員工滿分：6分4 .內(nèi)部控制整合框架中提出的目標(biāo)有（）。A.戰(zhàn)略目標(biāo)B.經(jīng)營目標(biāo)C.報(bào)告目標(biāo)D.合規(guī)目標(biāo)滿分：6分5 .內(nèi)部控制的目標(biāo)有（）。A.經(jīng)營管理合法合規(guī)目標(biāo)B.資產(chǎn)安全目標(biāo)C.財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整目標(biāo)D.提高經(jīng)營的效率和效果目標(biāo)滿分：
5、6分大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)1試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、判斷題（共5道試題，共20分。）1 .完善的內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)內(nèi)部控制有效性的保障，有效的內(nèi)部控制又將推進(jìn)內(nèi)部環(huán)境的不斷完善。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分2 .內(nèi)部控制的覆蓋范圍廣泛，涵蓋企業(yè)所有的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，包含每個(gè)層級(jí)和環(huán)節(jié)cA.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分3 .一個(gè)企業(yè)的組織架構(gòu)存在缺失或缺陷，其他一切生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動(dòng)都會(huì)受到影響。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分4 .內(nèi)部控制二要素階段是內(nèi)部控制整合框架階段。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分5 .內(nèi)部控制的目標(biāo)是彼此孤立的，并沒有實(shí)質(zhì)性的聯(lián)系。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4
6、分大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)2試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、單選題（共10道試題，共50分。）1 .（）是企業(yè)對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的策略。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)降低C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)D.風(fēng)險(xiǎn)承受滿分：5分2 .下列不屬于信息系統(tǒng)應(yīng)用控制完整性要求的是（）oA.所有的交易都經(jīng)過處理，且只處理一次B.不允許數(shù)據(jù)的重復(fù)錄入和處理C.例外情況的發(fā)現(xiàn)和解決D.所有的數(shù)據(jù)是正確和合理的滿分：5分3 .公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和預(yù)算期經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的初步預(yù)測(cè)，在決策的基礎(chǔ)上，于每年（）以前提出下一年度企業(yè)確定預(yù)算方針，并確定財(cái)務(wù)預(yù)算編制
7、的政策，由總經(jīng)理辦公會(huì)下達(dá)各預(yù)算執(zhí)行單位。A.9月底B.10月底C.11月底D.12月底滿分：5分4 .企業(yè)的主體目標(biāo)是（）。A.報(bào)告目標(biāo)B.戰(zhàn)略目標(biāo)C.經(jīng)營目標(biāo)D.合規(guī)目標(biāo)滿分：5分5 .下列各項(xiàng)中，屬于資產(chǎn)保護(hù)目標(biāo)的是（）。A.保護(hù)資產(chǎn)的完整性B.實(shí)現(xiàn)利潤的最大化C.執(zhí)行控制完成D.執(zhí)行授權(quán)批準(zhǔn)制度滿分：5分6 .下列不屬于生產(chǎn)質(zhì)量控制活動(dòng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.達(dá)不到質(zhì)量要求而導(dǎo)致的客戶投訴、退貨、訂單流失、銷售下降等B.達(dá)不到承諾的質(zhì)量要求而導(dǎo)致被罰款C.達(dá)不到承諾的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)而導(dǎo)致法律訴訟D.達(dá)不到承諾的交貨期導(dǎo)致法律訴訟滿分：5分7 .內(nèi)部傳遞的信息能否滿足使用者的需要，取決于信息是否
8、（）oA.安全可靠8 .及時(shí)相關(guān)C.有高價(jià)值p大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)2試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、多選題（共5道試題，共30分。）1 .下列屬于外部風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的是（）oA.宏觀環(huán)境分析B.行業(yè)分析C.評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)在組織中的認(rèn)可程度D.競爭態(tài)勢(shì)分析滿分：6分2 .下列屬于生產(chǎn)進(jìn)度控制活動(dòng)業(yè)務(wù)目標(biāo)的是（）oA.保證對(duì)客戶交貨期的達(dá)成率符合公司預(yù)定的目標(biāo)B.避免*推遲交貨而導(dǎo)致的客戶投訴、訂單流失C.避免*達(dá)不到交貨期導(dǎo)致的違約、罰款、賠償、法律訴訟D.提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)公司的市場競爭力滿分：6分3 .從歷史數(shù)據(jù)分析，下列屬于企業(yè)職能風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.人力資
9、源風(fēng)險(xiǎn)B.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)C.采購風(fēng)險(xiǎn)D.生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)滿分：6分4 .風(fēng)險(xiǎn)分析的基本流程包括（）。A.數(shù)據(jù)收集B.技術(shù)方法選擇C.分析實(shí)施D.分析結(jié)果滿分：6分5 .向公司申請(qǐng)擔(dān)保的擔(dān)保單位，需具備的條件包括（）。A.具備借款人資格，且借款及資金投向符合國家法律法規(guī)、銀行貸款政策的有關(guān)規(guī)定B.具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和良好的管理基礎(chǔ)，沒有出現(xiàn)或預(yù)見可能出現(xiàn)重大虧損、重大債務(wù)危機(jī)C.資產(chǎn)流動(dòng)性較好，短期償債能力較強(qiáng)，具有較好的資信情況D.愿意接受公司的跟蹤監(jiān)督滿分：6分大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)2試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、判斷題（共5道試題，共20分。）1 .溝通是把信息提供給適當(dāng)
10、的人員，以便他們能夠履行與經(jīng)營、財(cái)務(wù)報(bào)告和合規(guī)相關(guān)的職責(zé)。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分2 .應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)1/3以上董事審議同意并作出決議。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分3 .報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在報(bào)告所傳遞的信息的真實(shí)性、及時(shí)性、對(duì)象的適當(dāng)性。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分4 .現(xiàn)金收入必須當(dāng)天存入銀行，不得坐支、不得以白條抵庫。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分5 .風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)3試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、單選題（共10道試題，共50分。）1 .企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的對(duì)象是（）。A.內(nèi)部控制規(guī)章
11、制度B.內(nèi)部控制有效性C.財(cái)務(wù)報(bào)告的公允性D.內(nèi)部控制環(huán)境滿分：5分2 .企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的主體是（）。A.政府機(jī)關(guān)B.會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)D.財(cái)務(wù)部門滿分：5分3 .內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的最終表現(xiàn)為（）。A.財(cái)務(wù)報(bào)告B.審計(jì)報(bào)告C.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿D.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告滿分：5分4 .專項(xiàng)監(jiān)督的步驟不包括（）0A.計(jì)劃階段B.評(píng)價(jià)階段C.執(zhí)行階段D.報(bào)告和糾正措施階段滿分：5分5 .下列說法不正確的是（）。A.IT治理與公司治理相融合B.IT治理與業(yè)務(wù)活動(dòng)的目標(biāo)不一致C.IT治理是公司治理的一部分D.IT治理與風(fēng)險(xiǎn)管理有密切關(guān)系滿分：5分6 .專項(xiàng)監(jiān)督的范圍和頻率的決定*素不包
12、括（）。A.內(nèi)部控制環(huán)境的強(qiáng)弱B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果C.變化發(fā)生的性質(zhì)和程度D.日常監(jiān)督的有效性滿分：5分1.1 T治理的主體是（）。A.政府機(jī)關(guān)B.會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.董事會(huì)和執(zhí)行管理層D.財(cái)務(wù)部門滿分：5分8 .下面關(guān)于日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的關(guān)系的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.日常監(jiān)督是專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)B.專項(xiàng)監(jiān)督是日常監(jiān)督的有效補(bǔ)充C.日常監(jiān)督有效性高時(shí)，可以不設(shè)置專項(xiàng)監(jiān)督D.如果發(fā)現(xiàn)某些專項(xiàng)監(jiān)督活動(dòng)需要經(jīng)常性地開展，那么企業(yè)有必要將其納入日常監(jiān)督中滿分：5分9 .內(nèi)部監(jiān)督的意義不包括（）。A.內(nèi)部監(jiān)督可以節(jié)約企業(yè)運(yùn)營成本B.內(nèi)部監(jiān)督以內(nèi)部環(huán)境為基礎(chǔ)，并與內(nèi)部環(huán)境有極強(qiáng)的互動(dòng)關(guān)系C.內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控
13、制活動(dòng)形成了三位一體的閉環(huán)控制系統(tǒng)D.內(nèi)部監(jiān)督離不開信息與溝通的支持滿分：5分10.我國企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系的構(gòu)成不包括（）。pC.重要的項(xiàng)目D.內(nèi)部控制環(huán)境變化滿分：6分大工13秋內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè)3試卷總分：100測(cè)試時(shí)間：-單選題多選題判斷題、判斷題（共5道試題，共20分。）1 .內(nèi)部控制的建立與實(shí)施應(yīng)當(dāng)以書面或其他適當(dāng)形式加以記錄并妥善保管。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分2 .企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)持續(xù)動(dòng)態(tài)的過程。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分3 .為保證內(nèi)部監(jiān)督的客觀性，內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)由獨(dú)立于內(nèi)部控制執(zhí)行的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分4 .內(nèi)部控制評(píng)價(jià)能為內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供絕對(duì)保證。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分5 .關(guān)鍵目標(biāo)指標(biāo)評(píng)價(jià)關(guān)鍵成功*素。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分
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