--內(nèi)部控制制度

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1、--內(nèi)部控制制度  內(nèi)部控制制度  第一章 總則  第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部控制,有效地防范和化解經(jīng)營風(fēng)險,促進(jìn)公司誠信、合法、有效經(jīng)營,保障管理基金及公司資產(chǎn)的安全、完整,維護(hù)投資者和股東合法權(quán)益,依據(jù)有關(guān)法律法規(guī),特制定本制度。  第二條 公司內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險,保證各項業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作,實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上,對經(jīng)營過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。  第三條 公司董事會對公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任,公司經(jīng)營層對內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。  第二章 內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則  第四

2、條 公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是: ?。ㄒ唬┍WC公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則,自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。  (二)防范和化解經(jīng)營風(fēng)險,提高經(jīng)營管理效益,確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和管理資產(chǎn)的安全完整,實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。 ?。ㄈ┐_保所管理基金、公司財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。  第五條 公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下原則: ?。ㄒ唬┤嫘栽瓌t:公司內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位,滲透各項業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。 ?。ǘ┫嗷ブ萍s原則:公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

3、?。ㄈ┯行栽瓌t:公司通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法,建立合理的內(nèi)控程序,維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。 ?。ㄋ模┆毩⑿栽瓌t:公司各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立,公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。  (五)成本效益原則:公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本,提高經(jīng)濟(jì)效益,力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。 ?。┻m時性原則:公司定期評價內(nèi)部控制的有效性,并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模等內(nèi)外部環(huán)境的變化適時加以調(diào)整。  第三章 內(nèi)部控制的基本要求  第六條 內(nèi)部控制要素主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)控等方面。

4、 第七條 內(nèi)部環(huán)境是公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ),內(nèi)部環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源制度和員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。  第八條 公司管理層應(yīng)當(dāng)牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風(fēng)險管理理念,培養(yǎng)全體員工的風(fēng)險防范和合規(guī)意識,營造一個濃厚的內(nèi)控文化氛圍,保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度,使風(fēng)險意識和合規(guī)意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。  第九條 公司應(yīng)當(dāng)遵循專業(yè)化運(yùn)營原則,主營業(yè)務(wù)清晰,不得兼營與私募基金管理無關(guān)或存在利益沖突的其他業(yè)務(wù)。  第十條 公司應(yīng)當(dāng)健全法人治理結(jié)構(gòu),充分發(fā)揮公司監(jiān)事的監(jiān)督職能,嚴(yán)禁不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生,保護(hù)

5、投資者利益和公司合法權(quán)益。  第十一條 公司的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則,各部門有明確的授權(quán)分工,操作相互獨立。公司應(yīng)當(dāng)建立決策科學(xué)、運(yùn)營規(guī)范、管理高效的運(yùn)行機(jī)制,包括民主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則,高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng),以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。  第十二條 公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線:各崗位職責(zé)明確、相關(guān)部門和崗位之間相互監(jiān)督制衡、公司內(nèi)控人員獨立于其他部門。  第十三條 公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險評估體系,對公司內(nèi)外部風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和分析,及時防范和化解風(fēng)險。  第十四條 公司應(yīng)當(dāng)建立有效的人力資源管理制度,健全

6、激勵約束機(jī)制,確保公司人員具備與崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。公司應(yīng)具備至少2名高級管理人員。  第十五條 授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于公司經(jīng)營活動的始終,涵蓋資金募集、投資研究、投資運(yùn)作、運(yùn)營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié),授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括: ?。ㄒ唬┕蓶|會、董事、監(jiān)事和管理層應(yīng)當(dāng)充分了解和履行各自的職權(quán),建立健全公司授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序,確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。 ?。ǘ┕靖鳂I(yè)務(wù)及管理部門和公司員工應(yīng)當(dāng)在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé)。 ?。ㄈ┕局卮髽I(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)當(dāng)采取書面形式,授權(quán)書應(yīng)當(dāng)明確授權(quán)內(nèi)容和時效;公司授權(quán)要適當(dāng),對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機(jī)制,對已不適用

7、的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)。  第十六條 公司自行募集私募基金應(yīng)設(shè)置有效機(jī)制,切實保障募集結(jié)算資金安全,并應(yīng)當(dāng)建立合格投資者適當(dāng)性制度。公司基金進(jìn)行委托募集的,只能委托獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)募集私募基金,并制定募集機(jī)構(gòu)遴選制度,切實保障募集結(jié)算資金安全;確保私募基金向合格投資者募集以及不變相進(jìn)行公募。  第十七條 公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資業(yè)務(wù)控制,保證投資決策嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定,符合基金合同所規(guī)定的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求。  第十八條 公司根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃,確定與公司經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍

8、,應(yīng)建立健全私募基金托管人遴選控制,切實保障資金安全。  第十九條 公司應(yīng)當(dāng)建立完善的資產(chǎn)分離制度,所管理的基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要實行獨立運(yùn)作,分別核算。  第二十條 公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露控制,維護(hù)信息溝通渠道的暢通,保證向投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性,不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。  第二十一條 公司應(yīng)當(dāng)保存私募基金內(nèi)部控制活動等方面的信息及相關(guān)資料,確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯,保存期限自私募基金清算終止之日起不得少于10 年。  第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級管理人

9、員。負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級管理人員,應(yīng)當(dāng)獨立地履行對內(nèi)部控制監(jiān)督、檢查、評價、報告和建議的職能,并與公司主要負(fù)責(zé)人共同對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。  第二十三條 公司應(yīng)對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的檢查、監(jiān)督及評價,排查內(nèi)部控制制度是否存在缺陷及實施中是否存在問題,并及時予以改進(jìn),確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。  第四章 內(nèi)部控制的體系  第二十四條 公司的內(nèi)部控制體系主要由組織架構(gòu)體系、管理制度體系和內(nèi)部風(fēng)險控制制度體系構(gòu)成。  第二十五條 內(nèi)部控制的組織架構(gòu)體系分為《公司章程》下的法人治理結(jié)構(gòu)體系、專業(yè)委員會、公司各職能管理部門,以及各崗位員工四個層次。

10、  第二十六條 法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)置包括:股東會、董事會、監(jiān)事、總經(jīng)理等,依據(jù)《公司章程》行使相關(guān)職責(zé)與權(quán)力,指導(dǎo)公司內(nèi)部控制原則。  第二十七條 專業(yè)委員會設(shè)置包括:投資決策委員會和風(fēng)險控制委員會。  投資決策委員會是公司投資及管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu),是非常設(shè)的議事機(jī)構(gòu),由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成,指定投委會主任一名。  風(fēng)險控制委員會實施內(nèi)部控制的組織與決策,履行內(nèi)控的監(jiān)督與檢查職責(zé),對公司進(jìn)行獨立監(jiān)控,是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu),由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成,指定風(fēng)控人員一名。風(fēng)控人員受公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)并對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。  第二十八條 公司各職能管理部門包括:投

11、資部、資產(chǎn)管理部、風(fēng)控部、行政部、財務(wù)部等。  (一)投資部負(fù)責(zé)公司的投資項目開發(fā)及盡職調(diào)查工作以及投后管理工作。 ?。ǘ┵Y產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)基金產(chǎn)品的發(fā)起設(shè)立以及基金管理工作。 ?。ㄈ╋L(fēng)控部負(fù)責(zé)公司的法務(wù)審核和合規(guī)風(fēng)控工作。  (四)行政財務(wù)部崗位職責(zé)涵蓋人力資源、后勤保障、檔案管理、財務(wù)管理、公司信息披露及公共關(guān)系等。  第二十九條 公司管理制度體系由公司基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章及管理制度組成,是各部門在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則,由各職能部門制定,公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。  第三十條 公司內(nèi)部風(fēng)險控制體系包含與風(fēng)險控制相關(guān)的各種因素分析和制度,風(fēng)險來源于公司

12、管理及各部門業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié),相應(yīng)地,風(fēng)險控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個部門的各個業(yè)務(wù)崗位。  第五章 內(nèi)部控制的流程和職責(zé)分配  第三十一條 內(nèi)部控制流程分為事前防范、事中監(jiān)督與事后完善三個步驟。  第三十二條 事前防范主要是指內(nèi)部控制的相關(guān)責(zé)任部門與責(zé)任人依照內(nèi)部控制的原則,對常見的風(fēng)險及對策進(jìn)行分析,針對本部門和崗位可能發(fā)生的風(fēng)險制訂相應(yīng)的制度規(guī)定和技術(shù)防范措施。  第三十三條 事中監(jiān)控主要指內(nèi)部控制的相關(guān)職能部門依照適用的制度規(guī)定和防范措施進(jìn)行全面的監(jiān)督與檢查,降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。事中監(jiān)控的重點在于實施例行和突擊檢查、定期與不定期檢查、以及專項檢查與綜合檢查等。風(fēng)險控

13、制委員會指定風(fēng)控人員在事中監(jiān)控環(huán)節(jié)中承擔(dān)主要的監(jiān)督與檢查職責(zé)。  第三十四條 事后完善主要包括以下內(nèi)容:  (一)風(fēng)控人員對公司各業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點進(jìn)行跟蹤分析,對各部門、崗位、工作流程以及工作制度的合理性作出評估,形成相關(guān)報告,提交風(fēng)險控制委員會。 ?。ǘ┫嚓P(guān)部門與業(yè)務(wù)人員應(yīng)通過自查對各項制度與業(yè)務(wù)流程的缺失和局限性提出完善建議。  (三)風(fēng)險控制委員會依據(jù)相關(guān)報告制定改進(jìn)措施,組織對業(yè)務(wù)流程和部門規(guī)章制度進(jìn)行完善與修訂,并落實執(zhí)行。 ?。ㄋ模┫嚓P(guān)部門和崗位嚴(yán)格遵照風(fēng)險控制委員會的改進(jìn)建議完善自身的業(yè)務(wù)流程。 ?。ㄎ澹╋L(fēng)控人員監(jiān)督公司各相關(guān)部門和崗位對其工作流程和相關(guān)制度的改

14、進(jìn)情況。  第三十五條 公司內(nèi)部控制工作的責(zé)任部署應(yīng)做到合理分權(quán)、相互制約、落實重點、人人有責(zé)。  第六章 內(nèi)部控制的內(nèi)容  第三十六條 公司對投資管理、資金募集、財務(wù)管理、風(fēng)險控制和信息披露等主要業(yè)務(wù)制定嚴(yán)格的控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上,做到業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和規(guī)范,并要求完整的記錄、保存和嚴(yán)格的檢查、復(fù)核。  第一節(jié) 投資管理業(yè)務(wù)的控制  第三十七條 投資管理業(yè)務(wù)控制主要指管理基金投資業(yè)務(wù)控制,所有投資管理工作在投資決策委員會的控制指引下,由公司總經(jīng)理授權(quán)執(zhí)行。  第三十八條 項目篩選、受理、立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目執(zhí)行、后續(xù)管理、項目退出等各運(yùn)作階段由項目

15、小組主導(dǎo),但關(guān)鍵決策又由投資決策委員會表決完成。  第三十九條 基金投資管理業(yè)務(wù)需體現(xiàn)出合法合規(guī)、集體決策、相互獨立與監(jiān)督等的基本原則,公司制訂《投資管理制度》對基金投資管理業(yè)務(wù)實施有效控制。  第四十條 公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格有效的制度,防止不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易損害投資者利益?;鹜顿Y涉及關(guān)聯(lián)交易或利益沖突的,應(yīng)在相關(guān)投資研究報告中特別說明,并報公司相關(guān)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。  第四十一條 公司自身證券投資業(yè)務(wù)由投資決策委員會指定不同投資經(jīng)理獨立操作,并與基金管理業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開。自營證券投資業(yè)務(wù)與基金業(yè)務(wù)之間應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的防火墻制度,從人員結(jié)構(gòu)、賬戶管理、投資運(yùn)作、信息傳遞等方面保持相互獨立,從而保證公司

16、資產(chǎn)與基金資產(chǎn)的完全分離和安全。  第二節(jié) 資金募集業(yè)務(wù)的控制  第四十二條 公司不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金,不得通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式,向不特定對象宣傳推介。  第四十三條 公司在宣傳、推介私募基金產(chǎn)品的時候,不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。  第四十四條 公司采取自行銷售私募基金方式時,應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式,對投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進(jìn)行評估,由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險揭示書,由投資者簽字確認(rèn)。  采取委托銷售機(jī)構(gòu)銷

17、售私募基金的,公司應(yīng)當(dāng)采取前款規(guī)定的評估、確認(rèn)等措施。  第四十五條 私募基金管理人自行銷售或者委托銷售機(jī)構(gòu)銷售私募基金,應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機(jī)構(gòu)對私募基金進(jìn)行風(fēng)險評級,向風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力相匹配的投資者推介私募基金。  第四十六條 公司應(yīng)按照《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的要求,進(jìn)行基金管理人的登記和私募基金的備案工作。  第三節(jié) 公司財務(wù)系統(tǒng)的控制  第四十七條 公司應(yīng)該依據(jù)《會計法》、《會計準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)制定公司的《財務(wù)管理制度》、操作流程和崗位工作手冊,確保會計業(yè)務(wù)有章可循  第四十八條 公司財

18、務(wù)核算獨立于基金會計核算,保證基金財產(chǎn)獨立于公司固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)。  第四十九條 公司真實、全面、及時地記載各項業(yè)務(wù),充分發(fā)揮會計的核算監(jiān)督職能,確保信息資料的真實與完整;建立完整的業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng),并通過業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)和會計核算系統(tǒng)交叉印證,防止出現(xiàn)賬外經(jīng)營、賬目不清等問題。  第五十條 做好會計審核工作,經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核,重大事項應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。  第五十一條 公司制訂完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度,財會部門必須妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、空白支票等重要憑據(jù)和會計檔案,嚴(yán)格會計資料的調(diào)閱手

19、續(xù),防止會計數(shù)據(jù)的損毀、散失和泄密。  第四節(jié) 風(fēng)險管理系統(tǒng)的控制  第五十二條 公司各類風(fēng)險的識別、分析、評估與控制,主要通過公司《內(nèi)控制度》及《風(fēng)險控制管理制度》等制度進(jìn)行規(guī)范。  第五十三條 公司指定風(fēng)控人員原則上可列席公司的任何會議(但當(dāng)公司會議涉及對其工作績效考核、報酬等需要回避的事項時,應(yīng)予以回避),調(diào)閱公司檔案,就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。  第五十四條 風(fēng)控人員獨立于公司各業(yè)務(wù)部門和各分支機(jī)構(gòu)以外,并對公司各項制度的執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)督,并及時解釋或糾正在理解和執(zhí)行中的誤解、偏差與疏忽。  第五十五條 公司應(yīng)通過定期或不定期檢

20、查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運(yùn)行。  第五十六條 任何部門和人員不得拒絕、阻撓、破壞內(nèi)部風(fēng)險控制管理工作,對打擊、報復(fù)、陷害風(fēng)控人員的行為必須制定嚴(yán)厲的處罰制度。對在風(fēng)險控制管理工作中表現(xiàn)突出的,應(yīng)予以適當(dāng)?shù)谋碚门c獎勵。  第五節(jié) 公司行政管理與信息傳遞的控制  第五十七條 公司行政與人事控制應(yīng)遵循以下要求,并體現(xiàn)在《行政管理制度》、《檔案管理制度》、《員工管理制度》、《激勵考核制度》等規(guī)章制度之中: ?。ㄒ唬┐_保人事及勞資管理、職務(wù)授權(quán)管理、印章管理、后勤保障、設(shè)施保障符合法律、法規(guī)和監(jiān)管層的有關(guān)要求。 ?。ǘ┲匾獧n案與信息采取電子化與有紙化的雙重

21、備份。 ?。ㄈ┙⑼陚涞男畔ⅰ①Y料、檔案查閱制度。  第五十八條 公司信息溝通控制應(yīng)遵循以下要求,并體現(xiàn)在公司相關(guān)規(guī)章制度之中: ?。ㄒ唬┕窘?nèi)部辦公信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系,通過建立有效的信息交流渠道,公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息,信息及時送交適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理。 ?。ǘ┚C合管理部為公司內(nèi)部信息收集和處理部門,應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)信息的收集、再整理、存檔工作。 ?。ㄈ└鞑块T主要領(lǐng)導(dǎo)作為業(yè)務(wù)信息資源的負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)本部門信息收集、報送的組織和審核工作;為保證信息披露的及時、準(zhǔn)確,業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時反饋日常經(jīng)營情況。  (四)所有內(nèi)部知情人在信息公開披露之前

22、負(fù)有保守秘密的義務(wù)。  第五十九條 公司信息披露控制應(yīng)遵循以下要求,并體現(xiàn)在《信息披露制度》等規(guī)章制度之中:  (一)公司建立健全信息披露控制,規(guī)范公司及管理基金的信息披露工作,指定專人負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。 ?。ǘ┕救w員工應(yīng)充分認(rèn)識信息披露工作的重要性,為信息披露提供協(xié)助和支持。 ?。ㄈ┕景凑栈饦I(yè)協(xié)會的規(guī)定以及基金合同的約定向投資者進(jìn)行信息披露,并按照基金業(yè)協(xié)會的要求進(jìn)行信息填報及信息更新工作。 ?。ㄋ模ν馀缎畔r,提供的信息要真實、準(zhǔn)確、及時、完整。  第七章 附則  第六十條 本制度由公司執(zhí)行董事授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。  第六十一條 本制度經(jīng)公司執(zhí)行董事批準(zhǔn)后生效。

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