社會養(yǎng)老保險 交得越多越虧

社會養(yǎng)老保險 交得越多越虧？一看嚇一跳以前對社保不是很了解，總以為是交得越多越好，因為你交得多，公司相應就交得更多。但是最近這兩天仔細研究了一下社保政策，真是有點大吃一驚，發(fā)現完全不是這么回事，從某種意義上來說，反而是交得越多越虧。以上海為例，社保的基數上限是前一年的平均工資的三倍，2006年為2235*3=6705元，假設你的工資為8000元，那么將以6705為基數繳納社保。首先是養(yǎng)老保險，這個金額是最大的，個人8%，即536元，單位22%，1475元。但是請注意，單位交的一分錢都不會進入你的個人賬戶！全部用于社會統(tǒng)籌。那么到了你老了養(yǎng)老金怎么領取呢，這個我在網上查了一下，居然找不著一個明確的官方文件說明。比較普遍的說法是，養(yǎng)老保險累計繳納15年并達到法定退休年齡后，可以按月領取養(yǎng)老金，養(yǎng)老金金額=基礎養(yǎng)老金個人賬戶養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資×個人賬戶÷。這就相當于，除了個人賬戶不一樣外，大家領的基礎養(yǎng)老金都是一樣的。那么顯然現在交得越多是越虧的，因為個人賬戶其實都是你自己交的錢，你不交社保把它存銀行也是一樣的。但是公司替你交的那部分就完全替國家做貢獻了，交的越多貢獻越多。難怪很多公司都把基本工資開得很低，而提高獎金和補助，這樣可以把省下來的那部分保險作為福利發(fā)給個人。而同時，你享受的養(yǎng)老保險待遇不會有什么差別。再說醫(yī)療保險，個人2%，134元，單位12%，804元。同樣，只有自己交的進入個人賬戶，單位交的全部被統(tǒng)籌。醫(yī)保的報銷政策是：對于門診，先由其個人帳戶資金支付，帳戶資金用完后由個人自負。說白了就是一分錢不給報，而且還只能去指定的醫(yī)院用指定的藥！對于住院，有個起付標準，好像是兩千多吧，這個標準以下由個人賬戶支付，個人賬戶不足的自己掏現金，也就是這兩千多還是全部你自己出。超過起付標準且低于醫(yī)保最高限額的由統(tǒng)籌基金支付85%。這個標準同樣是大家統(tǒng)一的，與你交得多少沒關系。與養(yǎng)老保險一樣，公司交的那部分醫(yī)療保險被國家給"劫富濟貧"了，與你沒有任何關系。其次失業(yè)保險，個人1%，單位2%，加起來200，這個真的是一點用都沒有，反正你都拿不到，即使你真的失業(yè)了。最后是住房公積金，個人7%，單位7%，一共938，這個倒是全歸你個人，不過說到底其實本來就都是自己的錢，國家沒有投進任何福利。這樣算下來，公司在8000的工資以外，還要替你交1475+804+134+469=2882元，相當于實際每個月為你付出了10882元，而你實際得到的呢？首先，扣除社保后的工資為，8000-536-134-67-469=6793元，這6793元要扣掉663元的稅，到手現金是6129元。再算上你個人賬戶里的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險以及公司和個人交的公積金總額，你一個月的實際收入為6129+536+134+938=7737元。我們假設另外一種情況，還是這個公司，它每個月在你身上的預算是一樣的，即同樣為你付出10882元。但是它把基本工資開得很低，按上海市規(guī)定的社保基數下限（月平均工資的60%，即2235*0.6=1341元）給你發(fā)，剩余的錢以獎金和補助形式發(fā)給你。這樣，公司需要交納的社保為：295.+160.9+26.8+94=577元，你個人交納107.2+26.8+13.4+94=242元，扣掉四金后工資還剩1099元（還沒到個稅的起征點）。公司可以給你發(fā)的補助為10882-1341-577=8694元，這樣你的補助加上扣除社保后的工資一共為：8694+1099=9793元，這9793元扣掉所得稅1263元（據我所知很多公司這種福利和補助還可以避稅，姑且把這個算上吧，畢竟納稅是每個公民的義務）剩8530元，這就是你到手的現金。算上個人賬戶的保險和公積金，一個月實際收入為8530+107+27+198=8862元。與上面一種情況相比，公司為你付出的錢都是10882元，但是你到手的現金多了8530-6129=2338元，實際收入多了8862-7737=1125元。而你享受到的基礎養(yǎng)老金、醫(yī)保統(tǒng)籌金這些國家福利是一樣的！不能不說這是一種很不公平和合理的制度，社保至少應該保證"高投入，高福利"，但是實際上反而成了交得越少，卻能獲得更高的利益。不知道這應該是誰的悲哀。其實，現在的社保資金都是現收現支。個人賬戶全是空帳運行。好，說現在工作的人養(yǎng)現在退休的人，可以來看看中國將來30年，可以說現在是中國最好的人口紅利時期，后面的孩子沒有現在70/80代多，可以去留意一下現在小學中學的班級數。而30年后，中國老人將占到30%，總數是前無古人的3億。這時候誰來養(yǎng)？不要指望將來年輕人來養(yǎng)，根本沒有年輕人了。再考慮通貨膨脹因素。30年后的1000塊，不可能還是現在1000塊的購買力。想必大家都清楚。30年后的1000塊，我保守估計一下，如果中國還按照這個速度發(fā)展，很可能相當于現在的200塊。一邊是空帳運行，一邊又要應付通脹。所以說中國的社保是不可能維持的。這一點D很清楚，所以從一開始，公務員就不加入社保，D和D員是不會吃虧的。將來社保的支出還要改，社會平均工資的20%是他沒法承受的，必定改?，F在不加養(yǎng)老保險是絕對明智的。社保養(yǎng)老金計算辦法基本養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金。1、 過渡性養(yǎng)老金=本人視同繳費帳戶/120，只有1994年1月以前參加工作且具有國家規(guī)定的連續(xù)工齡的人，或轉業(yè)軍人，或機關到企事業(yè)工作的人員才有此部分。視同繳費帳戶=1993年所在地職工月平均工資*8%*12*1993年底以前視同繳費年限（1993年前的連續(xù)工齡）*（1+10%）12.52、 個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額/計發(fā)月數。計發(fā)月數：（大約為：社會平均預期壽命退休年齡）*12月，目前60歲退休的為139個月，55歲退休的為170個月。3、 基礎養(yǎng)老金=（全省上年度在崗職工月平均工資+個人指數化月平均繳費工資）/2）*繳費年限（含視同繳費年限）*1%。指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資*本人平均繳費指數。平均繳費指數=（視同繳費指數*視同繳費月數+實際繳費指數之和）/（視同繳費月數+實際繳費月數）。視同繳費指數=1993年所在地（市）職工月平均工資/1993年全省職工月平均工資。實際月繳費工資指數=本人月繳費工資/上年度全省在崗職工月平均工資。 醫(yī)療保險，公積金、養(yǎng)老、生育、工傷、失業(yè)保險請轉載，省的以后到處找了,方便大家，更方便自己。具體的社保構成比例為:    養(yǎng)老保險:單位每個月為你繳納21%,你自己繳納8%;    醫(yī)療保險:單位每個月為你繳納9%,你自己繳納2%外加10塊錢的大病統(tǒng)籌(大病統(tǒng)籌主要管住院這塊）；     失業(yè)保險:單位每個月為你繳納2%,你自己繳納1%;    工傷保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;    生育保險:單位每個月為你繳納0.8%,你自己一分錢也不要繳;    住房公積金:單位每個月為你繳納8%,你自己繳納8%    以上,這么算下來,單位每個月為你繳納的社保比例應該是21%+9%+2%+0.5%+0.8%+8%=41.3%    你自己每個月為你繳納的社保比例應該是8%+2%+10塊+1%+8%=19%+10塊    暫時去掉你交的10塊錢不談,單位繳納的比例和你繳納的比例應該為413:190,這就是說如果你每個月為自己的社保繳納了190塊錢,那么單位會往你的社保帳戶上打進去413塊錢,每個月你的社保帳戶上增加的錢就應該是413+190=603塊錢所以說在你看不見的情況下,單位交的社保費用其實是你的2倍還多,所以你每個月交社保費的時候千萬別心疼呀你要知道單位比你交的多得多了呢,心疼的其實是單位。話說回到那三險一金和五險一金,這里大家應該已經看出來了,其實江湖上所說的三險一金完全就等于五險一金,只是三險一金是從你個人交的保險(養(yǎng)老+醫(yī)療+失業(yè)+公積金)來說的,五險一金是從你單位交的保險(養(yǎng)老+醫(yī)療+失業(yè)+工傷+生育+公積金)來說的。把三險一金說成五險一金其實只是說起來好聽而已。除了單位能為你交社保,其實沒工作但有收入的人員或者有單位但單位不交社保的人員也可以自己交社保,不過個人只能繳納養(yǎng)老保險+醫(yī)療保險,工傷呀生育呀失業(yè)呀公積金呀，你個人都交不起來的。下面介紹下什么是社會保險繳納基數剛才大家已經知道了每個月單位繳納的社保比例和你繳納的比例差不多是413:190了,那么現在又出來一個問題:自己每個月交的社保費和這個比例有什么關系呢,社保費到底是怎么確定的呢?大家可能沒注意過,各個省市每年都會在7月初發(fā)布一個“社會保險最低繳納基數”,這個基數是根據上一年度職工的平均工資+福利+各種補貼等雜七雜八的費用經過統(tǒng)計和計算以后確定的,南京今年7月公布的最低基數是1189元,這是個什么意思呢,意思是說南京只要是正規(guī)為職工繳納社保的單位,每個月為每個職工交的錢最少為1189×41.3%=491元,而職工每個月最少要交1189×19%+10=236元,這樣你和單位每個月應該交的社保費就出來了。但是現在又出來了新問題,南京市職工工資差別很大呀,有人一個月拿1000,有人一個月能拿10000,難道叫拿1000和拿10000的都交同樣的社保費?請注意,這1189是最低基數,在1189之上還有最高基數, 南京今年的最高基數好象是8000多,具體我也忘記了,反正如果你的工資每個月在1189元以下,單位也必須按照1189元為你交1189×41.3%= 491元,而你自己每個月最少也要交1189×19%+10=236元,這個就是1189作為社保最低繳費基數的意義之所在了:哪怕你一個月拿1000或者800塊,你每個月最低也必須要按照這1189交錢!但是如果你工資比1189要高,比如你一個月拿3000塊,那單位去勞動局給你交保險的時候(你單位和你繳納的社保費用都是勞動局扣的喔)就應該對勞動局說:”呀呀,我們這邊有位同志一個月拿3000,請按照3000塊錢的標準來扣社保費”.那么勞動局就會以3000塊為繳納基數來扣你單位和你的錢然后打到你的社保帳戶上,你單位這時候每個月就應該為你交3000×41.3%= 1239元,而你個人每個月就該交3000×19%+10=580元 就是說如果你的工資在1189元以下,那么每個月你就按照1189交;如果你的工資在1189元以上,那么每個月你就按照你的實際工資交,除非你的工資比最高基數還要高,如果你一個月拿10000而最高基數是8000的話,你和你單位就都按照8000交    在這里要揭露一些公司的無恥做法, 這些公司每個月可能給你好幾千的工資,但是他們去勞動局申報你的基數的時候并不會按照你的實際工資去報,比如你如果每個月拿3000塊,他們去勞動局可能說你只拿1189塊,然后勞動局每個月只扣你1189×19%+10=236元,你恐怕還高興的很,因為你覺得扣你的錢少,你實際拿到手的錢多,錯! 如果這樣你的公司就太無恥了!因為公司繳納的錢是你的2倍多,所以你交的越少他們也交的越少!如果按照你的實際工資3000來算,他們每個月該給你交 3000×41.3%=1239元的社保費,而按照1189來算的話,他們每個月只為你交1189×41.3%=491元!所以實際上你吃了大虧!正規(guī)的公司只會按照你的實際工資去勞動局申報然后扣錢!只有那些下作的公司才會不管你工資多高都按照最低標準給你交!千萬別以為每個月你的社保費扣的越少越好!可能你已經被公司無恥地欺負了而你還完全不知情!要確定單位為你到底繳納的基數是多少很簡單:如果你每個月扣300塊的社保, 那你的基數差不多就是300÷19%1578元,你看看你工資是不是這個數,如果你工資明顯比1578高,比如每個月你其實拿3000或者4000,那肯定你已經被公司給欺負了,被欺負以后你可以去當地的勞動監(jiān)察大隊告你單位,一般一告一個準,不過最好在離職的時候把證據(比如工資條等)找好了再告,否則你告了以后在公司一般混不下去了.要再次說明的是,各個地方的社保構成比例不一樣,如果你不在南京那你的繳費比例很可能不是19%,但是肯定不會差太多,比如你的基數可能是20%或22%,但絕對不會是30%或40%!所以雖然19%是南京的比例,但是外地的同學也可以靠這個大概算出自己的基數.下面介紹一下這些社保費具體是什么情況以及該怎么用前面已經說了, 社會保險=養(yǎng)老保險+醫(yī)療保險+工傷保險+生育保險+失業(yè)保險+住房公積金先說說養(yǎng)老保險好了這個保險一般都要交滿15年以后到退休的時候才能終生享受養(yǎng)老金,所以想拿養(yǎng)老金的同學請務必在自己退休之前的15年以前就開始交,這個在南京以外差不多也是這樣規(guī)定的如果你到退休年齡交養(yǎng)老保險不滿15年,那等到你退休的時候國家會把你個人帳戶上存的8%的養(yǎng)老金全部退給你,那你會問,單位給你交的21%到哪里去了?這個你就別指望國家會交給你了,你退休把你個人的錢拿走之后,國家就把單位為你交的21%的錢全部劃到國家的養(yǎng)老統(tǒng)籌基金里了,從此這錢就和你再也沒有關系了.你也許會說:我靠!那是我的錢為什么不給我,因為國家就是這么規(guī)定的,退錢的時候只退給個人他自己扣的個人交的錢,單位為他交的錢全部都為國家做貢獻了- -下面我們來看一下你退休時候的養(yǎng)老金是怎么算出來的養(yǎng)老金的算法很復雜,因為國家每年都會把繳費基數變一次,舉例來說好了:如果你現在30歲,你現在的繳費基數是3000元,而退休年齡如果是55歲的話,那你必須在你40歲以前就開始交養(yǎng)老保險了,而如果你現在從30歲就開始交,交到55歲是25年,那首先肯定你能享受養(yǎng)老金了,其次,如果25年后你交的 3000塊的繳費基數已經變成了6000塊(我說的是如果),那你55歲的時候首先每個月可以拿到6000×20%=1200塊的基本養(yǎng)老金,這是國家給你的,此外你的個人帳戶上的錢在25年里也積攢了不少,把繳費基數平均一下好了,(3000+6000)÷2=4500,那么你這25年里個人帳戶上應該有4500×8%(你繳納的養(yǎng)老保險的個人比例)×25年×12個月=108000元錢,那么除了之前的1200塊以外你每個月還能拿到108000÷ 120=900塊,這樣你55歲開始每個月起碼可以拿到1200+900=2100元的養(yǎng)老金,當然每年國家的基數還在往上漲,這樣每年除了你自己的 900塊,你退休以后每個月都會拿到比1200塊更多的錢,那你的養(yǎng)老金當然也會越來越多的.所以說交養(yǎng)老保險交得越多越好,你交得越多你退休以后享受的也越多,而且,國家每年調整基數以后你拿的錢也會越來越多,現在交1000十年之后拿1500都是有可能的這里要介紹一個變態(tài)的政策,就是不管你在哪里交社保費,等你退休的時候你都只能回你的戶口所在地享受當地的退休待遇,這么來看,在基數高的地方交社保但是退休回基數低的地方享受養(yǎng)老金的人那就虧大了, 為什么這么說呢?我來舉個例子,如果你年輕的時候在南京工作,交了20年的社保然后退休了,但是如果你的戶口在黑龍江,那你必須回黑龍江享受養(yǎng)老金.如果你在南京交了20年的平均基數是3000(我說的是如果),而當你退休的時候黑龍江的繳費基數才1000(我說的是如果),那么你退休的時候只能享受 1000的待遇!這是很虧的!一句話,如果你在富地方交社保但是退休的時候回窮地方享受社保,那你一輩子交的很多但是享受的很少!交3000 塊可能只能享受1000塊!這是很恐怖的事情,但是沒辦法,國家就是這個政策,所以請所有目前戶口在西部等基數低的地方但是在北京或上海等基數高的地方工作交社保的同學注意了,你要么就在西部交社保,要么就在退休之前把戶口遷到北京或上海,否則你就是在做人生一筆巨虧本的買賣.那也許你會說,如果我的戶口在南京,那我在黑龍江交20年不就好了嘛,在基數低的地方交錢,退休的時候回基數高的地方享受高福利.錯!你以為南京市勞動局會隨隨便便就讓你享受么?!一般這種情況下南京會找個理由直接拒絕你轉入!到時候你就聰明反被聰明誤了:在黑龍江享受不了,在南京也享受不了!不過有些地方對這樣的情況有了一些緩和的規(guī)定,比如南京允許你在退休前5年從基數低的地方轉回南京,再在南京繼續(xù)交5年南京的高基數,之后它才允許你回南京享受養(yǎng)老金.這個政策各個地方估計都不一樣,今后打算轉的同學最好現在就去你當地的勞動局把這個問題搞清楚,免得退休時候發(fā)生你意想不到的意外!下面說說醫(yī)療保險這個險國家的政策還算不錯,重要的是住院報銷的不少之前說了單位每月給你交的醫(yī)療保險是9%,你個人每月交的醫(yī)療保險大概是2%外加10塊錢的大病統(tǒng)籌,這個大病統(tǒng)籌不管別的只管你住院,而那11%里國家每個月會往你的醫(yī)保帳戶上打屬于你自己的2%,如果你每個月按照1189元的最低基數交社保,那么1189×2%=23.78元就是國家每個月打給你個人的錢,這個錢你可以積累起來直接刷卡去買藥或者看門診,剩下的9%國家就拿去算到醫(yī)療統(tǒng)籌基金里了.按照南京的規(guī)定,如果你從2007年1月開始繳納醫(yī)療保險,那么從2007年2月起你就可以刷卡買藥或者看門診了,從2007年7月起你住院的費用就可以報銷了,報的還蠻復雜的,舉例說好了:如果你2007年8月1日住院了,住的是南京市最好的三級醫(yī)院,住院期間用的都是醫(yī)保范圍內的藥,手術+住院等費用一共花了5000元,那么報銷的時候醫(yī)保中心首先扣除1000塊,這是起步價,剩下的4000塊醫(yī)保中心可以報銷4000×86%=3440元,你個人只要付4000×14%=560元就可以了,加上之前的1000元起步價,你花了5000塊自己只要付1560元就可以了,而且這1560元還可以從你的醫(yī)保卡里扣(如果你平時不怎么用那卡), 所以實際上你住院花不了多少錢醫(yī)療保險對于我們年輕人來說比養(yǎng)老保險重要多了,畢竟看病住院實在太他媽貴了,這也是參加社會保險最重要的意義之所在不過南京市規(guī)定醫(yī)療保險必須交滿25年才能在退休以后終生享受,所以如果你55歲退休,那最遲30歲起就必須開始交醫(yī)療保險了.下面說說工傷保險    這個險實踐中一般用得少,我接觸的也不多,需要提醒大家的是你如果在工作的時候或者上下班的時候出了什么事,這個險就用得上了.但是在實踐中很多人出了事不注意保存證據,導致自己無法享受工傷保險,這是很可惜的.如果你下班的時候被車撞了,那你應該趕快報警,讓警察來調查記錄并拍照采集證據,警察處理完以后會給你開個事故什么鑒定書之類的東西,你就可以拿這個去單位要求報工傷了.如果你出了事就隨便讓人跑了而且還不找證人還不報警什么的,那沒證據的情況下一般不會被采納為工傷的. 工傷還有個時效問題,如果你2007年7月1日出了工傷,那你必須馬上報告單位,把警察出具的證據和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位,叫單位拿著這些材料去做工傷鑒定,你的單位必須在2007年8月1日之前把你的有效材料送到工傷鑒定中心,如果距離你出工傷的日子超過了一個月, 那工傷可能就鑒定不起來了.如果你單位不去給你鑒定,那你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定,最好也不要超過一個月,否則會很麻煩很麻煩.下面說說生育保險這個也舉例說明好了,如果你是位女生,每個月工資為1000元,2007年1月1日開始交生育保險,繳費基數為1189,而你2007年3月懷孕,2007年12月底生了孩子,2008年1月出院,那么你出院以后要趕快把結婚證(未婚生子的報銷不了)+獨生子女證(一般來說生2胎的報銷不了)+病歷+建大小卡檢查和住院和手術費用的所有發(fā)票+住院清單+出院小結這些所有的材料交到公司,如果你懷孕時候檢查花了500塊,生孩子的時候住院+手術花了2000塊,一般來說,公司在醫(yī)保規(guī)定范圍內基本上可以給你全部報銷,報銷以后給你的錢包括:500塊檢查費+2000塊住院手術費+1189元/月×4個月=7256塊, 1189元/月×4個月這是醫(yī)保中心特別為女生補貼的報銷的,只有女生報銷才能拿的到.國家規(guī)定女孩子報銷生育保險的時候必須給4個月的平均工資,所以你生孩子報銷的話不僅不要花錢而且還可以賺4個月的工資!如果你基數交的比工資高,比如拿1000塊交的是1189,那么你還賺了呢.生育保險起碼要交一年才能享受,切記切記此外還有個問題,男生也交生育保險呀那么男生可不可以享受生育保險呢?如果你是男生,你老婆沒工作或者工作單位沒交保險,而她生孩子的時候你交生育保險也已經超過了一年,那么你也可以報銷生育保險哦,但是以之前的例子為例,你只能報銷500塊檢查費+2000塊住院手術費的一半=1250元, 補貼的1189元/月×4個月的工資你就享受不到了!這是只有女生報銷的時候才可以享受的哦同樣的花費,女生報銷就能拿7256塊,男生報銷只能拿1250塊,這大概也是中國少有的”歧視男性”的政策的說- -+所以說,女生要生孩子之前最好計劃一下,提前一年開始找個單位交生育保險,可以賺呢!而男生如果要娶老婆,最好娶一個生孩子的時候已經交了一年生育保險而且繳的基數還比她本身工資高的女生哦!不過如果她實在沒保險也沒關系,你還可以給她報銷生育保險呢,不過你沒補貼的4個月工資拿,而且該報的費用你只能拿回來一半。失業(yè)保險失業(yè)保險,這個也是要你交滿一年才能享受,一般交1年拿2個月,交2年拿4個月,但一輩子最多拿24個月.舉例說明好了:如果你2007年1月1日開始交保險,2008年1月你被公司辭退了,那你可以讓公司給你拿2個月的失業(yè)保險,如果這一年你都是以1189的基數交的保險,那你2個月起碼可以拿到800多塊錢或者你2007年1月1日開始交保險,2008年1月你和公司合同到期了,你們都不想續(xù)簽合同的話,那你也可以在離開公司以前讓公司給你去拿2個月的失業(yè)保險,也是800多塊.就是說合同到期或者公司辭退,你都可以按照一年拿2個月的失業(yè)金的比例去要求公司給你辦,如果公司不給你辦你可以去告它,一告一個準。但是如果你是合同沒到期自己辭職走,那就算你交滿了1年也享受不到失業(yè)保險只要是自己辭職的,別說交1年了,就是交10年的失業(yè)保險到辭職的時候你也拿不到一分錢。 住房公積金是個好東西啊這么說吧,如果你每個月為公積金交200塊,那么公司每個月也往你帳戶上打200塊,你買房子的時候這就是400塊了,如果你一輩子交了5萬,那你帳戶上就是10萬了,這種好事大家一定不要拒絕啊。公積金可以用來買房子,還貸款,裝修什么的,如果你自己家可以找到地皮蓋房子,那蓋房子的錢也可以從公積金里付,如果你一直不用這錢,最后退休的時候貌似可以把錢全部取出來吧.來說說和南京不同的地方吧，魔都是不允許不繳醫(yī)療保險的，也就是說社保中心這一塊包括養(yǎng)老醫(yī)療失業(yè)工傷生育一起問企業(yè)收的，倒是公積金可繳可不繳，因為這是隸屬公積金中心的管轄范疇.具體的社保構成比例為:養(yǎng)老保險:單位每個月為你繳納22%,你自己繳納8%;醫(yī)療保險:單位每個月為你繳納12%,你自己繳納2%;失業(yè)保險:單位每個月為你繳納2%,你自己繳納1%;工傷保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;生育保險:單位每個月為你繳納0.5%,你自己一分錢也不要繳;住房公積金:單位每個月為你繳納7%,你自己繳納7%補充住房公積金：單位每個月為你繳納8%，你自己繳納8%（這個只有一般效益很好的國企才會有的，且比例又公司自己定，一般公司繳個公積金就算很道義了）另外要說的是社保和個調稅的關系在繳納個調稅的時候，是把個人扣金那部分扣除后再算應納稅基數的，但是有一點要注意，公積金和補充公積金超過12%的部分（個人和企業(yè)繳納部分）也需要算在應納稅基數中.比如上面說的公積金7%、補充公積金8%，加起來就是15%，那么個人扣金那3%的部分就要算在應納稅額中，同時，企業(yè)的那3%，雖然不是從個人工資里扣除的，但還是要算在應納稅基數中，也就是說，個人要為這筆費用的個調稅埋單。醫(yī)療保險使用這一塊，各地對于劃入個人賬戶的方式不同,愛說的是南京那種按月劃入的方式，還有很多地方是按年劃入,具體來說是這樣的，醫(yī)保年度是每年的4月1日至次年的3月31日，同時社保繳費基數變更也是在4月上中旬確定。醫(yī)保局會在4月1日按照每人的社?；鶖殿A提1年的個人醫(yī)保（也就是那2%）進入個人醫(yī)?？ㄙ~戶，但這時候就有問題出現了，4月1日的時候，當年的社保基數尚未確立，醫(yī)保局只能按照上一年的基數來預計當年的個人醫(yī)保金，那么這個差額該怎么辦呢？那就是在第二年的4月1日來補足少算的或扣除多給的.可能這么大段字看起來會覺得很麻煩，那我們舉例來說某人2004年月平均收入5000元，2005年月平均收入4000元，2006年收入6000元,醫(yī)保局在2006年4月1日給個人賬戶打入金額的時候，社保中心還沒有核準2006年的繳費基數（也就是2005年的月平均收入），所以醫(yī)保局還是按照2005年的繳費基數（也就是2004年的月平均收入）來計算全年的個人賬戶數額，也就是5000*2%*12=1200，但實際上此人這一年的個人賬戶數額應該是4000*2%*12=960，那么這多給的240元會在2007年4月1日的時候扣除。同時2007年4月1日打入帳戶的新一年個人金依然是960元（其實應該是6000*2%*12=1440元），少給的480元，會在2008年4月1日補回來。所以因為大部分人每年的繳費基數都不相同，所以幾乎每個人每年3月的帳戶總數和4月時看到的歷年帳戶的金額是不同的，這就是醫(yī)保局在做每年的費用核算時產生的。工傷還有個時效問題,如果你2007年7月1日出了工傷,那你必須馬上報告單位,把警察出具的證據和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位,叫單位拿著這些材料去做工傷鑒定,你的單位必須在2007年8月1日之前把你的有效材料送到工傷鑒定中心,如果距離你出工傷的日子超過了一個月,那工傷可能就鑒定不起來了.如果你單位不去給你鑒定,那你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定,最好也不要超過一個月,否則會很麻煩很麻煩,這點有個補充，申報工傷有兩種途徑，一個是單位申報，就和上面愛說的一樣，30天內有效，還有一種是個人申報，一年內有效，但由于傷勢或其他原因，拖得越久證據就越不足，個人申報的話也會因為不懂得流程耽誤很多時間和精力。生育保險方面，流產的、難產的、多胞胎的、早產的，可以具體看看下面這個鏈接，雖然是上海的政策，但各地都有相似性?？赡苌虾：湍暇┱呱嫌胁煌窘^對不會管這方面的報銷，都是由醫(yī)保直接和孕婦掛鉤.在生育檢查生產住院期間，醫(yī)保統(tǒng)籌范圍之內的都是醫(yī)保統(tǒng)籌支付，當然自費的項目（比如高級病房、自費藥etc）還是要自己承擔。生好孩子后，自己去醫(yī)保局申請生育補助，醫(yī)保局給3000塊錢社保那塊，再給3個月的繳費基數的收入,晚育的加半個月，多胞胎的，多一個加半個月,如果上一年月平均工資性收入是大于社保繳費基數上限的，那么社保只支付繳費基數那部分，剩下的由公司支付.例如某人上一年月平均工資性收入為10000，社保基數封頂為7392。那么社保給的每月收入為7392，剩下的10000-7392=2608就是由單位支付。（雖然我覺得這種情況，在云中的各位看官不太容易碰到=。=。）其實關鍵的地方有兩點：1、生育前繳費滿1年2、社保繳費基數正常申報所以說同學們，特別是女同學們，不要覺得公司給你申報的基數高低無所謂，甚至為了基數低些自己工資到手高而慶幸，到這時候就看出問題來了吧！這也就是為啥有那么多女職工寧可留在工資低但是社保足額申報的地方生完孩子再跳槽的原因，一來小地方不喜歡未婚未遇的女性員工，二來生育保險也是很大一筆收入補充。比如說，一個人正常工資3000，但是社保基數申報時算上她的年終獎等等其他獎金收入，那么月平均可能達到5000，這時候生孩子的那幾個月拿的就是一月5000的收入。8