物聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司治理及IPO準(zhǔn)備方案WORD文檔

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物聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司治理及 IPO 準(zhǔn)備方案一、總體規(guī)劃1、管理層及歷史沿革角度（1）注冊(cè)資本實(shí)繳到位；（2）股權(quán)要求明晰，不能存在股份代持情形；（3）如若發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓，相應(yīng)稅款及時(shí)繳納；（4）一開始就設(shè)立股份公司，減少有限公司的股改環(huán)節(jié)；（5）可以有子公司、分公司，但是要做到相互獨(dú)立，不能存在利益輸送問題；（6）注冊(cè)地選擇需要考慮到稅收優(yōu)惠、國家扶貧政策、IPO 綠色通道等因素；（7）參照上市公司標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立組織結(jié)構(gòu)圖，實(shí)現(xiàn)相互獨(dú)立，各司其職；（8）股本結(jié)構(gòu)優(yōu)化，控股股東、實(shí)際控制人核查明顯，盡量不要出現(xiàn)《一致行動(dòng)人協(xié)議》 ；（9）公司管理層保持穩(wěn)定，不要出現(xiàn)集體變動(dòng)、大量變動(dòng)情形。2、公司業(yè)務(wù)角度（1）主營業(yè)務(wù)突出（一種或者兩種，不要出現(xiàn)三種（含）以上） ；（2）根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，形成自己的核心專利、商標(biāo)、軟著（如涉及）等；（3）產(chǎn)品市場前景廣闊，競爭力強(qiáng)，不屬于國家淘汰落后產(chǎn)業(yè)；（4）擁有自己獨(dú)特的核心技術(shù)、核心產(chǎn)品，可復(fù)制性、可模仿性難度高或者短期內(nèi)潛在競爭對(duì)手威脅不大；（5）參照組織結(jié)構(gòu)圖，做好每個(gè)部門的責(zé)任歸屬、工作要?jiǎng)t等；（6）主要業(yè)務(wù)流程梳理清晰（包括采購、銷售等涉及的一系列環(huán)節(jié)，形成書面文件，歸檔保護(hù)）（7）公司開展業(yè)務(wù)資質(zhì)要齊全，不要無資質(zhì)經(jīng)營。（8）對(duì)供應(yīng)商和客戶，不能存在單一依賴、重大依賴情形；（9）與關(guān)聯(lián)企業(yè)避免同業(yè)競爭。3、公司治理角度（1）運(yùn)營過程中特別注重?zé)o形資產(chǎn)的保護(hù)，包括商標(biāo)、專利、軟著等（可以委外辦理） ；（2）設(shè)立員工持股平臺(tái)，培養(yǎng)核心團(tuán)隊(duì)；（3）注意招聘要求，提升公司整體員工素質(zhì)；（4）公司在工商、社保、稅務(wù)及行業(yè)協(xié)會(huì)監(jiān)管部門不要有重大違法違規(guī)事宜，不存在偷稅漏稅情形，不存在社保繳納糾紛、不合理情形；（5）重點(diǎn)維護(hù)好公司與員工關(guān)系，盡量不要出現(xiàn)重大員工糾紛、勞動(dòng)仲裁等情形；（6）設(shè)立屬于自己的全套內(nèi)部控制管理制度；（7）員工薪酬水平不能太低，應(yīng)具備較強(qiáng)的競爭力，至少不能低于行業(yè)平均水平；（8）關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易盡可能減少、規(guī)避。4、公司財(cái)務(wù)角度（1）盡可能保證公司財(cái)務(wù)人員團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，不要出現(xiàn)大變動(dòng)；（2）財(cái)務(wù)人員配備齊全，工作勝任能力強(qiáng)；（3）公司財(cái)務(wù)資料保存、保護(hù)良好，不要出現(xiàn)丟失、缺漏情形；（4）關(guān)聯(lián)交易盡可能避免，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)要合理；（5）稅收繳納及時(shí)，不存在違規(guī)情形；（6）財(cái)務(wù)軟件使用權(quán)威性、正版軟件，盡量不要更換；（7）盡量不要出現(xiàn)業(yè)績對(duì)賭或者其他對(duì)賭情形，ipo 申報(bào)前必須解除；（8）收入與成本匹配，非經(jīng)常性損益占比不宜過高；（9）不能存在個(gè)人卡收支付款項(xiàng)情形、欠款進(jìn)出均有留痕、內(nèi)控，走公賬；（10）不能坐支現(xiàn)金二、上市條件及要求項(xiàng)目 主板、中小板規(guī)定 創(chuàng)業(yè)板 IPO 規(guī)定時(shí)間公司成立后，持續(xù)經(jīng)營 3○ 1年以上；有限公司整體變更為股份○ 2公司的，可以從有限公司成立之日起算；（對(duì)于持續(xù) 3 年規(guī)定，主板有國務(wù)院特批情形，而創(chuàng)業(yè)板無特批情形）公司成立后，持續(xù)經(jīng)營 3 年以○ 1上；有限公司整體變更為股份公司○ 2的，可以從有限公司成立之日起算股本 發(fā)行前股本總額不少于人民幣 3000 萬元 發(fā)行后股本總額不少于 3000 萬元；主營業(yè)務(wù)種類 對(duì)于種類無要求，可以雙主業(yè)經(jīng)營 應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)行人最近 3 年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更董事監(jiān)事及高管禁止情形①被證監(jiān)會(huì)采取證券市場禁入措施尚在禁入期內(nèi)；②最近 36 個(gè)月內(nèi)受到證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近 12 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)；③因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見。注冊(cè)資本/出資資產(chǎn)發(fā)行人已合法并真實(shí)取得注冊(cè)資本項(xiàng)下載明的資產(chǎn)。發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已經(jīng)辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已經(jīng)辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛股權(quán)清晰發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛無形資產(chǎn)最后一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)后）占凈資產(chǎn)的比例不高于 20%發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策稅收優(yōu)惠 經(jīng)營成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴 無內(nèi)控鑒證報(bào)告與財(cái)務(wù)報(bào)表 無保留結(jié)論、無保留意見獨(dú)立性要求 應(yīng)符合資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立要求財(cái)務(wù)指標(biāo)①最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000 萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。②最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣 5000 萬元；或者最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣 3 億元。③最近一期期末不存在未彌補(bǔ)虧損：發(fā)行前股本總額不少于 3000 萬元；最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)比例不高于20%。注：主板有經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額和營業(yè)收入兩套指標(biāo)，擇一即可。①發(fā)行后股本總額不少于 3000萬元；②最近一期期末凈資產(chǎn)不少于2000 萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。③最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于 1000 萬元；或者最近一年盈利，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于 5000 萬元。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。注：創(chuàng)業(yè)板盈利有兩套指標(biāo)，擇一即可。持續(xù)盈利要求（1）不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形：①發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；②發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；③發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營業(yè)收入或凈利潤對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴；④發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍外的投資收益；⑤發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)；⑥其他可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈創(chuàng)業(yè)板無持續(xù)經(jīng)營能力要求利能力構(gòu)成重大不利影響的情形（2）發(fā)行人依法納稅，各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。發(fā)行人的經(jīng)營成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。（3）發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)治理結(jié)構(gòu)發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)。發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立健全股東投票計(jì)票制度，建立發(fā)行人與股東之間的多元化糾紛解決機(jī)制，切實(shí)保障投資者依法行使股東權(quán)利。管理規(guī)范①財(cái)務(wù)管理規(guī)范。發(fā)行人的內(nèi)部控制在所有重大方面應(yīng)是有效的，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。發(fā)行人的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在所有重大方面都公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。②發(fā)行人的內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、營運(yùn)的效率與效果。①發(fā)行人的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在所有重大方面都公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。②發(fā)行人的內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司運(yùn)行效率、合法合規(guī)和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。組織機(jī)構(gòu)發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，而且不得有：①被中國證監(jiān)會(huì)采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；②最近 36 個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近12 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)；③因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的資格，了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定該義務(wù)和責(zé)任，且不存在下列情形：①被中國證監(jiān)會(huì)采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；②最近 3 年內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近 1 年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)；③因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見。公司無違法違規(guī)情況①最近 36 個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)、受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重；②涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見；③最近 36 個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在 36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；④本次報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（首發(fā)、增發(fā)、發(fā)行債券都要求）⑤最近 36 個(gè)月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；或者不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)；或者以不正當(dāng)手段干擾中國證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核委員會(huì)審核工作；或者偽造、變?cè)彀l(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簽字、蓋章；⑥嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。（首發(fā)、增發(fā)、發(fā)行債券都要求）發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近 3 年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近 3 年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在 3 年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形三、保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法（第二次征求意見稿）第一章 總則第一條為了規(guī)范保險(xiǎn)公司股權(quán)管理，加強(qiáng)公司治理監(jiān)管，保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條保險(xiǎn)公司股權(quán)管理遵循以下原則：（一）資質(zhì)優(yōu)良，關(guān)系清晰；（二）結(jié)構(gòu)合理，行為規(guī)范；（三）公開透明，流轉(zhuǎn)有序。第三條中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國保監(jiān)會(huì)）按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，依法對(duì)保險(xiǎn)公司股權(quán)實(shí)施分類監(jiān)管和穿透式監(jiān)管。股權(quán)監(jiān)管貫穿于以下環(huán)節(jié)：（一）投資設(shè)立保險(xiǎn)公司；（二）變更保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本；（三）變更保險(xiǎn)公司股權(quán)；（四）保險(xiǎn)公司上市；（五）保險(xiǎn)公司合并、分立；（六）保險(xiǎn)公司治理；（七）保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)處置或者破產(chǎn)清算。第四條根據(jù)持股比例、資質(zhì)條件和對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的影響，保險(xiǎn)公司股東分為以下四類：（一）財(cái)務(wù)Ⅰ類股東。是指持有保險(xiǎn)公司股權(quán)不足百分之五的股東。（二）財(cái)務(wù)Ⅱ類股東。是指持有保險(xiǎn)公司股權(quán)百分之五以上，但不足百分之十五的股東。（三）戰(zhàn)略類股東。是指持有保險(xiǎn)公司股權(quán)百分之十五以上，但不足百分之三十的股東。（四）控制類股東。是指持有保險(xiǎn)公司股權(quán)百分之三十以上，或者其出資額、持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)保險(xiǎn)公司股東會(huì)、股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。第二章 股東資質(zhì)第五條符合本辦法規(guī)定條件的以下投資人，可以成為保險(xiǎn)公司股東：（一）境內(nèi)企業(yè)法人；（二）境內(nèi)有限合伙企業(yè)；（三）境內(nèi)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；（四）境外金融機(jī)構(gòu)。事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體只能成為保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)Ⅰ類股東。自然人只能通過購買上市保險(xiǎn)公司股票成為保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)Ⅰ類股東。中國保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。第六條資產(chǎn)管理計(jì)劃、信托產(chǎn)品可以通過購買公開發(fā)行股票的方式投資上市保險(xiǎn)公司。單一資產(chǎn)管理計(jì)劃或者信托產(chǎn)品持有上市保險(xiǎn)公司股票的比例不得超過該保險(xiǎn)公司股本總額的百分之五。具有關(guān)聯(lián)關(guān)系、委托同一或者關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)投資保險(xiǎn)公司的，投資比例合并計(jì)算。第七條財(cái)務(wù)Ⅰ類股東，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）經(jīng)營狀況良好，有合理水平的營業(yè)收入；（二）財(cái)務(wù)狀況良好，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利；（三）納稅記錄良好，最近三年內(nèi)無偷漏稅記錄；（四）誠信記錄良好，最近三年內(nèi)無重大失信行為記錄；（五）合規(guī)狀況良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；（六）法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)均以合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑為準(zhǔn)。第八條財(cái)務(wù)Ⅱ類股東，除符合本辦法第七條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）信譽(yù)良好，投資行為穩(wěn)健，核心主業(yè)突出；（二）具有持續(xù)出資能力，最近二個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；（三）具有較強(qiáng)的資金實(shí)力，凈資產(chǎn)不低于二億元人民幣；（四）凈資產(chǎn)扣除長期股權(quán)投資余額（包括本項(xiàng)投資在內(nèi)）為正；（五）法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。第九條戰(zhàn)略類股東，除符合本辦法第七條、第八條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）具有持續(xù)出資能力，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；（二）凈資產(chǎn)不低于十億元人民幣；（三）法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。第十條控制類股東，除符合本辦法第七條、第八條、第九條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）總資產(chǎn)不低于一百億元人民幣；（二）最近一年末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的百分之三十；（三）法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。國家另有規(guī)定的，金融機(jī)構(gòu)可不受前款第二項(xiàng)限制。第十一條投資人為境內(nèi)有限合伙企業(yè)的，除符合本辦法第七條、第八條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）其普通合伙人應(yīng)當(dāng)誠信記錄良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；（二）設(shè)有存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)承諾在存續(xù)期限屆滿前轉(zhuǎn)讓所持保險(xiǎn)公司股權(quán)；（三）層級(jí)簡單，結(jié)構(gòu)清晰。境內(nèi)有限合伙企業(yè)不得發(fā)起設(shè)立保險(xiǎn)公司。第十二條投資人為境內(nèi)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的，除符合本辦法第七條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）主營業(yè)務(wù)或者主要事務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)；（二）不承擔(dān)行政管理職能；（三）經(jīng)上級(jí)主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意。第十三條投資人為境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定和所在行業(yè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求。第十四條投資人為境外金融機(jī)構(gòu)的，除符合上述股東資質(zhì)要求規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；（二）最近一年末總資產(chǎn)不低于二十億美元；（三）最近三年內(nèi)國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)其長期信用評(píng)級(jí)為 A 級(jí)以上；（四）符合所在地金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求。第十五條保險(xiǎn)公司發(fā)起設(shè)立或者收購保險(xiǎn)公司的，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）開業(yè)三年以上；（二）公司治理良好，內(nèi)控健全；（三）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利；（四）最近一年內(nèi)總公司無重大違法違規(guī)記錄；（五）最近三年內(nèi)無重大失信行為記錄；（六）凈資產(chǎn)不低于三十億元人民幣；（七）最近四個(gè)季度核心償付能力充足率不低于百分之七十五，綜合償付能力充足率不低于百分之一百五十，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不低于 B 類；（八）中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。第十六條關(guān)聯(lián)方或者一致行動(dòng)人合計(jì)持股達(dá)到戰(zhàn)略類或者控制類股東標(biāo)準(zhǔn)的，其持股比例最高的股東應(yīng)當(dāng)符合本辦法關(guān)于戰(zhàn)略類或者控制類股東的有關(guān)要求。自投資入股協(xié)議簽訂之日前十二個(gè)月內(nèi)具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，視為關(guān)聯(lián)方。第十七條投資人有下列情形之一的，不得成為保險(xiǎn)公司的股東：（一）最近三年內(nèi)因嚴(yán)重失信行為在人民法院、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等單位有不良記錄的；（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰或者存在權(quán)屬糾紛的；（三）曾經(jīng)委托他人或者接受他人委托持有保險(xiǎn)公司股權(quán)的；（四）曾經(jīng)投資保險(xiǎn)業(yè)，有提供虛假材料或者作不實(shí)聲明行為的；（五）曾經(jīng)投資保險(xiǎn)業(yè)，對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營失敗負(fù)有重大責(zé)任未逾三年的；（六）曾經(jīng)投資保險(xiǎn)業(yè)，對(duì)保險(xiǎn)公司重大違規(guī)行為負(fù)有重大責(zé)任的；（七）曾經(jīng)投資保險(xiǎn)業(yè)，拒不配合中國保監(jiān)會(huì)監(jiān)督檢查的。第十八條投資人成為保險(xiǎn)公司的控制類股東，應(yīng)當(dāng)具備投資保險(xiǎn)業(yè)的資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)管控能力和審慎投資理念。投資人有下列情形之一的，不得成為保險(xiǎn)公司的控制類股東：（一）現(xiàn)金流量波動(dòng)受經(jīng)濟(jì)景氣影響較大的；（二）經(jīng)營計(jì)劃不具有可行性的；（三）財(cái)務(wù)能力不足以支持保險(xiǎn)公司持續(xù)經(jīng)營的；（四）核心主業(yè)不突出且其經(jīng)營范圍涉及行業(yè)過多的；（五）公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制存在明顯缺陷的；（六）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜且不透明、關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常的；（七）在公開市場上有不良投資行為記錄的；（八）曾經(jīng)有不誠信商業(yè)行為，造成惡劣影響的；（九）曾經(jīng)被有關(guān)部門查實(shí)存在不正當(dāng)行為的；（十）中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。保險(xiǎn)公司實(shí)際控制人適用前款規(guī)定。第三章 股權(quán)取得第十九條投資人可以通過以下方式取得保險(xiǎn)公司股權(quán)：（一）發(fā)起設(shè)立保險(xiǎn)公司；（二）認(rèn)購保險(xiǎn)公司發(fā)行的非上市股權(quán)；（三）以協(xié)議方式受讓其他股東所持有的保險(xiǎn)公司股權(quán)；（四）以競價(jià)方式取得其他股東公開轉(zhuǎn)讓的保險(xiǎn)公司股權(quán)；（五）從股票市場購買上市保險(xiǎn)公司股權(quán)；（六）購買保險(xiǎn)公司可轉(zhuǎn)換債券，在符合合同約定條件下，取得保險(xiǎn)公司股權(quán)；（七）作為保險(xiǎn)公司股權(quán)的質(zhì)權(quán)人，在符合有關(guān)規(guī)定的條件下，取得保險(xiǎn)公司股權(quán)；（八）參與中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)處置取得股權(quán)；（九）通過行政劃撥取得保險(xiǎn)公司股權(quán)；（十）中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他方式。第二十條保險(xiǎn)公司的投資人應(yīng)當(dāng)充分了解保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)律和作為保險(xiǎn)公司股東所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)，知悉保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)等信息。投資人投資保險(xiǎn)公司的，應(yīng)當(dāng)出資意愿真實(shí)，并且履行必要的內(nèi)部決策程序。第二十一條以發(fā)起設(shè)立保險(xiǎn)公司方式取得保險(xiǎn)公司股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》等規(guī)定的條件和程序，完成保險(xiǎn)公司的籌建和開業(yè)。第二十二條認(rèn)購保險(xiǎn)公司發(fā)行的股權(quán)或者受讓其他股東所持有的保險(xiǎn)公司股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)公司章程的約定，經(jīng)保險(xiǎn)公司履行相應(yīng)內(nèi)部審查和決策程序后，按照本辦法規(guī)定報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案。保險(xiǎn)公司章程約定股東對(duì)其他股東的股權(quán)有優(yōu)先購買權(quán)的，轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東應(yīng)當(dāng)主動(dòng)要求保險(xiǎn)公司按照章程約定，保障其他股東行使優(yōu)先購買權(quán)。第二十三條保險(xiǎn)公司股權(quán)采取協(xié)議或者競價(jià)方式轉(zhuǎn)讓的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)事先向投資人告知本辦法的有關(guān)規(guī)定。參加競價(jià)的投資人應(yīng)當(dāng)符合本辦法有關(guān)保險(xiǎn)公司股東資格條件的規(guī)定。競得保險(xiǎn)公司股權(quán)后，應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案。不予批準(zhǔn)的，相關(guān)投資人應(yīng)當(dāng)自不予批準(zhǔn)之日起一年內(nèi)轉(zhuǎn)出。第二十四條投資人從股票市場購買上市保險(xiǎn)公司股票，所持股權(quán)達(dá)到本辦法第五十三條規(guī)定比例的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)自不予批準(zhǔn)之日起五十個(gè)交易日內(nèi)轉(zhuǎn)出。如遇停牌，應(yīng)當(dāng)自復(fù)牌之日起十個(gè)交易日內(nèi)轉(zhuǎn)出。第二十五條投資人通過購買保險(xiǎn)公司可轉(zhuǎn)換債券，按照合同條件轉(zhuǎn)為股權(quán)的，或者通過質(zhì)押權(quán)實(shí)現(xiàn)取得保險(xiǎn)公司股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案。第二十六條股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及國有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)符合國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定。通過行政劃撥等對(duì)保險(xiǎn)公司國有股權(quán)合并管理的，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法關(guān)于持股比例和投資人條件的規(guī)定，國家另有規(guī)定的除外。第二十七條通過參與員工持股計(jì)劃取得股權(quán)的，持股方式和持股比例由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。第二十八條保險(xiǎn)公司股東持股比例除符合本辦法第四條、第五條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）單一股東持股比例不得超過保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本的三分之一；（二）單一境內(nèi)有限合伙企業(yè)持股比例不得超過保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本的百分之五，多個(gè)境內(nèi)有限合伙企業(yè)合計(jì)持股比例不得超過保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本的百分之十五。保險(xiǎn)公司因?yàn)闃I(yè)務(wù)創(chuàng)新、專業(yè)化或者集團(tuán)化經(jīng)營需要投資設(shè)立或者收購保險(xiǎn)公司的，其出資或者持股比例上限不受限制。關(guān)聯(lián)股東持股的，持股比例合并計(jì)算。第二十九條除經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)參與保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)處置等特殊情形外，投資人及其關(guān)聯(lián)方只能成為一家經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司的控制類股東。投資人及其關(guān)聯(lián)方成為保險(xiǎn)公司控制類和戰(zhàn)略類股東的家數(shù)合計(jì)不得超過兩家。保險(xiǎn)公司因?yàn)闃I(yè)務(wù)創(chuàng)新或者專業(yè)化經(jīng)營投資設(shè)立保險(xiǎn)公司的，不受本條第一款限制，但不得轉(zhuǎn)讓該保險(xiǎn)公司的控制權(quán)。保險(xiǎn)公司因?yàn)闃I(yè)務(wù)創(chuàng)新或者專業(yè)化經(jīng)營已經(jīng)控制兩家以上保險(xiǎn)公司的，不得成為其他保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)略類股東。第三十條投資人不得委托他人或者接受他人委托持有保險(xiǎn)公司股權(quán)。第四章 入股資金第三十一條投資人取得保險(xiǎn)公司股權(quán)的資金，應(yīng)當(dāng)使用來源合法的自有資金。中國保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。本辦法所指自有資金以凈資產(chǎn)為限。投資人不得通過設(shè)立持股機(jī)構(gòu)、轉(zhuǎn)讓股權(quán)預(yù)期收益權(quán)等方式變相規(guī)避自有資金監(jiān)管規(guī)定。根據(jù)穿透式監(jiān)管和實(shí)質(zhì)重于形式原則，中國保監(jiān)會(huì)可以對(duì)自有資金來源向上追溯認(rèn)定。第三十二條投資人應(yīng)當(dāng)用貨幣出資，不得用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司另有規(guī)定的除外。第三十三條投資人為保險(xiǎn)公司的，不得利用其注冊(cè)資本向其子公司逐級(jí)重復(fù)出資。第三十四條投資人不得直接或者間接通過以下資金取得保險(xiǎn)公司股權(quán)：（一）與保險(xiǎn)公司有關(guān)的借款；（二）以保險(xiǎn)公司存款或者其他資產(chǎn)為擔(dān)保獲取的資金；（三）不當(dāng)利用保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)影響力，或者與保險(xiǎn)公司的不正當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系獲取的資金；（四）以中國保監(jiān)會(huì)禁止的其他方式獲取的資金。嚴(yán)禁挪用保險(xiǎn)資金，或者以保險(xiǎn)公司投資信托計(jì)劃、私募基金、股權(quán)投資等獲取的資金對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行循環(huán)出資。第三十五條保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)公司籌備組，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，開立和使用驗(yàn)資賬戶。投資人向保險(xiǎn)公司出資，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資并出具驗(yàn)資證明。第五章 股東行為第三十六條保險(xiǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)清晰、合理,并且應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會(huì)說明實(shí)際控制人情況。第三十七條保險(xiǎn)公司股東應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，以及保險(xiǎn)公司章程的約定，依法行使股東權(quán)利，履行股東義務(wù)。第三十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中約定，股東有下列情形之一的，不得行使表決權(quán)等股東權(quán)利，并承諾接受中國保監(jiān)會(huì)的處置措施：（一）股東變更未經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案；（二）股東的實(shí)際控制人變更未經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)備案；（三）委托他人或者接受他人委托持有保險(xiǎn)公司股權(quán)；（四）通過接受表決權(quán)委托、收益權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式變相控制股權(quán)；（五）利用保險(xiǎn)資金直接或者間接自我注資、虛假增資；（六）其他不符合監(jiān)管規(guī)定的出資行為、持股行為。第三十九條保險(xiǎn)公司股東不得與保險(xiǎn)公司進(jìn)行不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易，不得利用其對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的影響力獲取不正當(dāng)利益。第四十條保險(xiǎn)公司需要采取增資方式解決償付能力不足的，股東負(fù)有增資的義務(wù)。不能增資或者不增資的股東，應(yīng)當(dāng)同意其他股東或者投資人采取合理方案增資。第四十一條保險(xiǎn)公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件或者重大違法違規(guī)行為，被中國保監(jiān)會(huì)采取接管等風(fēng)險(xiǎn)處置措施的，股東應(yīng)當(dāng)積極配合。第四十二條保險(xiǎn)公司控制類股東應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格行使對(duì)保險(xiǎn)公司的控制權(quán)，不得利用其控制地位損害保險(xiǎn)公司及其他利益相關(guān)方的合法權(quán)益。第四十三條保險(xiǎn)公司控股股東對(duì)保險(xiǎn)公司行使股東權(quán)利義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會(huì)關(guān)于控股股東的規(guī)定。保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司對(duì)其控股保險(xiǎn)公司行使股東權(quán)利義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會(huì)關(guān)于保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司的規(guī)定。第四十四條保險(xiǎn)公司股東的控股股東、實(shí)際控制人發(fā)生變化的，該股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)將變更情況、變更后的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系情況書面通知保險(xiǎn)公司。第四十五條保險(xiǎn)公司股東依法披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第四十六條保險(xiǎn)公司股東應(yīng)當(dāng)自發(fā)生以下情況之日起十五個(gè)工作日內(nèi)，書面通知保險(xiǎn)公司：（一）所持保險(xiǎn)公司股權(quán)被采取訴訟保全措施或者被強(qiáng)制執(zhí)行；（二）所持有的保險(xiǎn)公司股權(quán)被質(zhì)押或者解質(zhì)押；（三）股權(quán)變更取得中國保監(jiān)會(huì)許可后未在三個(gè)月內(nèi)完成變更手續(xù)；（四）名稱變更；（五）合并、分立；（六）解散、破產(chǎn)、關(guān)閉、被接管；（七）其他可能導(dǎo)致所持保險(xiǎn)公司股權(quán)發(fā)生變化的情況。第四十七條保險(xiǎn)公司股東質(zhì)押其持有的保險(xiǎn)公司股權(quán)的，不得損害其他股東和保險(xiǎn)公司的利益。保險(xiǎn)公司股東不得利用股權(quán)質(zhì)押形式，代持保險(xiǎn)公司股權(quán)、違規(guī)關(guān)聯(lián)持股以及變相轉(zhuǎn)移股權(quán)。保險(xiǎn)公司股東質(zhì)押股權(quán)時(shí)，不得與質(zhì)權(quán)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)被質(zhì)押的保險(xiǎn)公司股權(quán)歸債權(quán)人所有，不得約定由質(zhì)權(quán)人或其關(guān)聯(lián)方行使表決權(quán)等股東權(quán)利，也不得采取股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓等其他方式轉(zhuǎn)移保險(xiǎn)公司股權(quán)的控制權(quán)。第四十八條投資人自成為控制類股東之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，自成為戰(zhàn)略類股東之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，自成為財(cái)務(wù)Ⅱ類股東之日起二年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，自成為財(cái)務(wù)Ⅰ類股東之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)。經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置的，中國保監(jiān)會(huì)責(zé)令依法轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，或者在同一控制人控制的不同主體之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)等特殊情形除外。第六章 股權(quán)事務(wù)第四十九條保險(xiǎn)公司董事會(huì)辦公室是保險(xiǎn)公司處理股權(quán)事務(wù)的辦事機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司董事長和董事會(huì)秘書是保險(xiǎn)公司處理股權(quán)事務(wù)的直接責(zé)任人。第五十條行政許可申請(qǐng)、事項(xiàng)報(bào)告或者資料報(bào)送等股權(quán)事務(wù)，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)辦理。必要時(shí)經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)同意可以由股東直接提交相關(guān)材料。發(fā)起設(shè)立保險(xiǎn)公司的，由全部發(fā)起人或者經(jīng)授權(quán)的發(fā)起人向中國保監(jiān)會(huì)提交相關(guān)材料。第五十一條保險(xiǎn)公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。保險(xiǎn)公司變更持有不足百分之五股權(quán)的股東，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)備案，并在保險(xiǎn)公司官方網(wǎng)站以及中國保監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站公開披露，上市保險(xiǎn)公司除外。保險(xiǎn)公司股東的實(shí)際控制人變更，保險(xiǎn)公司股東持有的保險(xiǎn)公司股權(quán)價(jià)值占該股東總資產(chǎn)二分之一以上的，實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)符合本辦法關(guān)于股東資質(zhì)的相關(guān)要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在變更前二十個(gè)工作日將相關(guān)情況報(bào)中國保監(jiān)會(huì)備案。第五十二條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自股東簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書之日起三個(gè)月內(nèi)，報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案。第五十三條投資人購買上市保險(xiǎn)公司股票，其所持股權(quán)比例達(dá)到保險(xiǎn)公司股本總額的百分之五、百分之十五和百分之三十的，應(yīng)當(dāng)自交易之日起五個(gè)工作日內(nèi)向保險(xiǎn)公司書面報(bào)告，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在收到報(bào)告后十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。第五十四條保險(xiǎn)公司的股東及其控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生本辦法第四十四條或者第四十六條規(guī)定情形的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自知悉之日起十個(gè)工作日內(nèi)，向中國保監(jiān)會(huì)書面報(bào)告。第五十五條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露保險(xiǎn)公司相關(guān)股權(quán)信息。第五十六條投資人成為保險(xiǎn)公司控制類股東的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)修改公司章程，對(duì)董事提名和選舉規(guī)則，中小股東和投保人、被保險(xiǎn)人、受益人利益保護(hù)作出合理安排。第五十七條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案之日起三個(gè)月內(nèi)完成章程變更和工商登記手續(xù)。未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成變更的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國保監(jiān)會(huì)書面報(bào)告。第五十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)股權(quán)質(zhì)押和解質(zhì)押的管理，在股東名冊(cè)上記載質(zhì)押相關(guān)信息，并及時(shí)協(xié)助股東向有關(guān)機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。第七章 材料申報(bào)第五十九條申請(qǐng)發(fā)起設(shè)立或者投資入股保險(xiǎn)公司的，保險(xiǎn)公司或者投資人應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的要求提交申報(bào)材料，申報(bào)材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。申報(bào)材料包括基本情況類、財(cái)務(wù)信息類、公司治理類、附屬信息類以及其他中國保監(jiān)會(huì)要求提交的相關(guān)材料。第六十條基本情況類材料包括以下具體文件：（一）營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（二）經(jīng)營范圍的說明；（三）組織管理架構(gòu)圖；（四）對(duì)外長期股權(quán)投資的說明；（五）自身以及關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)投資入股其他金融機(jī)構(gòu)等情況的說明。第六十一條財(cái)務(wù)信息類材料包括以下具體文件：（一）財(cái)務(wù) I 類股東經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)Ⅱ類股東經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近二年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，境外金融機(jī)構(gòu)、戰(zhàn)略類股東、控制類股東經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（二）關(guān)于入股資金來源的說明；（三）最近三年的納稅證明；（四）由征信機(jī)構(gòu)出具的投資人征信記錄；（五）國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)境外金融機(jī)構(gòu)最近三年的長期信用評(píng)級(jí)；（六）最近四個(gè)季度的償付能力報(bào)告。第六十二條公司治理類材料包括以下具體文件：（一）逐級(jí)披露股權(quán)結(jié)構(gòu)至最終權(quán)益持有人的說明；（二）股權(quán)信息公開披露的相關(guān)證明材料；（三）控股股東、實(shí)際控制人及其最近一年內(nèi)的變更情況的說明；（四）投資人共同簽署的股權(quán)認(rèn)購協(xié)議書或者轉(zhuǎn)讓方與受讓方共同簽署的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；（五）股東會(huì)（股東大會(huì)）或者董事會(huì)同意其投資的證明材料；（六）投資人及其實(shí)際控制人與保險(xiǎn)公司其他投資人之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的情況說明，新設(shè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)提供關(guān)聯(lián)方的基本情況說明；（七）保險(xiǎn)公司實(shí)際控制人，或者控制類股東實(shí)際控制人的履職經(jīng)歷、經(jīng)營記錄、既往投資情況等說明材料；（八）控制類股東關(guān)于公司治理、經(jīng)營計(jì)劃、后續(xù)資金安排等情況的說明。第六十三條附屬信息類材料包括以下具體文件：（一）投資人關(guān)于報(bào)送材料的授權(quán)委托書；（二）主管機(jī)構(gòu)同意其投資的證明材料；（三）金融機(jī)構(gòu)審慎監(jiān)管指標(biāo)報(bào)告；（四）金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的監(jiān)管意見；（五）無重大違法違規(guī)記錄的聲明；（六）中國保監(jiān)會(huì)要求出具的其他聲明或者承諾書。第六十四條境內(nèi)有限合伙企業(yè)向保險(xiǎn)公司投資入股，除提交本辦法第六十條至第六十三條規(guī)定的有關(guān)材料外，還應(yīng)當(dāng)提交以下材料：（一）資金來源和合伙人名稱或者姓名、國籍、經(jīng)營范圍或者職業(yè)、出資額等背景情況的說明材料；（二）負(fù)責(zé)執(zhí)行事務(wù)的合伙人關(guān)于資金來源不違反反洗錢有關(guān)規(guī)定的承諾；（三）合伙人與保險(xiǎn)公司其他投資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。第六十五條保險(xiǎn)公司變更注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會(huì)提出書面申請(qǐng)，并應(yīng)當(dāng)提交以下材料：（一）公司股東會(huì)（股東大會(huì)）通過的增加或者減少注冊(cè)資本的決議；（二）增加或者減少注冊(cè)資本的方案和可行性研究報(bào)告；（三）增加或者減少注冊(cè)資本后的股權(quán)結(jié)構(gòu)；（四）驗(yàn)資報(bào)告和股東出資或者減資證明；（五）參與增資股東經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（六）退股股東的名稱、基本情況以及減資金額；（七）中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。保險(xiǎn)公司新增股東的，應(yīng)當(dāng)提交本辦法第六十條至第六十三條規(guī)定的有關(guān)材料。第六十六條股東轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)公司股權(quán)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案，并提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和受讓方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。受讓方為新增股東的，保險(xiǎn)公司還應(yīng)當(dāng)提交本辦法第六十條至第六十三條規(guī)定的有關(guān)材料。第六十七條保險(xiǎn)公司向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)告股權(quán)被采取訴訟保全或者被強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交有關(guān)司法文件。第六十八條保險(xiǎn)公司向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)告股權(quán)質(zhì)押或者解質(zhì)押時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：（一）質(zhì)押和解質(zhì)押有關(guān)情況的書面報(bào)告；（二）質(zhì)押或者解質(zhì)押合同；（三）主債權(quán)債務(wù)合同或股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同；（四）有關(guān)部門出具的登記文件；（五）出質(zhì)人與債務(wù)人關(guān)系的說明；（六）股東關(guān)于質(zhì)押行為符合公司章程和監(jiān)管要求的聲明，并承諾如提供不實(shí)聲明將自愿接受監(jiān)管部門對(duì)其所持股權(quán)采取處置措施；（七）截至報(bào)告日股權(quán)質(zhì)押的全部情況。（八）中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。其中，書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括出質(zhì)人、債務(wù)人、質(zhì)權(quán)人基本情況，被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額，債務(wù)人履行債務(wù)的期限，出質(zhì)股權(quán)的數(shù)量，擔(dān)保的范圍，融入資金的用途，資金償還能力以及相關(guān)安排，可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。質(zhì)權(quán)人為非金融企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)說明質(zhì)權(quán)人融出資金的來源，以及質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況。第六十九條保險(xiǎn)公司向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)告股東更名時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交股東更名后的營業(yè)執(zhí)照和有關(guān)部門出具的登記文件。第八章 監(jiān)督管理第七十條中國保監(jiān)會(huì)采取以下措施對(duì)保險(xiǎn)公司股權(quán)實(shí)施監(jiān)管：（一）依法對(duì)股權(quán)取得或者變更實(shí)施審查；（二）根據(jù)有關(guān)規(guī)定或者監(jiān)管需要，要求保險(xiǎn)公司報(bào)告股權(quán)有關(guān)事項(xiàng)；（三）要求保險(xiǎn)公司在指定媒體披露相關(guān)股權(quán)信息；（四）委托專業(yè)中介機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)告等資料信息進(jìn)行審查；（五）與保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他相關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行監(jiān)管談話，要求其就相關(guān)情況作出說明；（六）對(duì)股東涉及保險(xiǎn)公司股權(quán)的行為進(jìn)行調(diào)查或者公開質(zhì)詢；（七）對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行檢查，并依法對(duì)保險(xiǎn)公司和有關(guān)責(zé)任人員實(shí)施行政處罰；（八）中國保監(jiān)會(huì)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。第七十一條中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司股權(quán)取得或者變更實(shí)施行政許可，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：（一）申報(bào)材料的完備性；（二）保險(xiǎn)公司決策程序的合規(guī)性；（三）股東資質(zhì)及其投資行為的合規(guī)性；（四）資金來源的合規(guī)性；（五）股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；（六）中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要審查的其他內(nèi)容。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提交有關(guān)材料和反映真實(shí)情況，并對(duì)其申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第七十二條中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司股權(quán)取得或者變更實(shí)施行政許可，可以采取以下方式進(jìn)行審查：（一）對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審核；（二）根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，要求保險(xiǎn)公司或者股東提交證明材料；（三）對(duì)保險(xiǎn)公司或者相關(guān)股東進(jìn)行監(jiān)管談話、公開問詢；（四）要求相關(guān)股東逐級(jí)披露其股東或者實(shí)際控制人；（五）根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，要求相關(guān)股東逐級(jí)向上聲明關(guān)聯(lián)關(guān)系和資金來源；（六）向相關(guān)機(jī)構(gòu)查閱有關(guān)賬戶或者了解相關(guān)信息；（七）實(shí)地走訪股東或者調(diào)查股東經(jīng)營情況等；（八）中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要采取的其他審查方式。第七十三條在行政許可過程中，投資人、保險(xiǎn)公司或者股東有下列情形之一的，中國保監(jiān)會(huì)可以中止審查：（一）相關(guān)股權(quán)存在權(quán)屬糾紛；（二）被舉報(bào)尚需調(diào)查；（三）因涉嫌違法違規(guī)被有關(guān)部門調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，尚未結(jié)案；（四）被起訴尚未判決。第七十四條在實(shí)施行政許可或者履行其他監(jiān)管職責(zé)時(shí)，中國保監(jiān)會(huì)可以要求保險(xiǎn)公司或者股東就其提供的有關(guān)資質(zhì)、關(guān)聯(lián)關(guān)系或者入股資金等信息的真實(shí)性作出聲明，并就提供虛假信息或者不實(shí)聲明所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的后果作出承諾。第七十五條保險(xiǎn)公司或者股東提供虛假材料或者不實(shí)聲明，情節(jié)嚴(yán)重的，中國保監(jiān)會(huì)將依法撤銷行政許可。被撤銷行政許可的投資人，應(yīng)當(dāng)按照入股價(jià)格和評(píng)估價(jià)格的孰低者退出，由中國保監(jiān)會(huì)指定的機(jī)構(gòu)承接。第七十六條保險(xiǎn)公司未遵守本辦法規(guī)定進(jìn)行股權(quán)管理的，中國保監(jiān)會(huì)可以調(diào)整該保險(xiǎn)公司公司治理評(píng)價(jià)結(jié)果或者分類監(jiān)管評(píng)價(jià)類別。第七十七條中國保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)公司股權(quán)管理不良記錄，并納入保險(xiǎn)業(yè)企業(yè)信用信息系統(tǒng)，通過全國信用信息共享平臺(tái)與政府機(jī)構(gòu)共享信息。第七十八條保險(xiǎn)公司及其董事和高級(jí)管理人員在股權(quán)管理中弄虛作假、失職瀆職，嚴(yán)重?fù)p害保險(xiǎn)公司利益的，中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)其實(shí)施行政處罰，或者要求保險(xiǎn)公司撤換有關(guān)當(dāng)事人。第七十九條保險(xiǎn)公司股東或者相關(guān)當(dāng)事人違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：（一）通報(bào)批評(píng)并責(zé)令改正；（二）公開譴責(zé)并向社會(huì)披露；（三）限制其在保險(xiǎn)公司的有關(guān)權(quán)利；（四）依法責(zé)令其轉(zhuǎn)讓或者拍賣其所持股權(quán)。限期未完成轉(zhuǎn)讓的，由中國保監(jiān)會(huì)指定的投資人按評(píng)估價(jià)格受讓股權(quán)；（五）限制其在保險(xiǎn)業(yè)的投資活動(dòng)，并向其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通報(bào)；（六）依法限制保險(xiǎn)公司分紅、發(fā)債、上市等行為；（七）中國保監(jiān)會(huì)可以依法采取的其他措施。第八十條中國保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)公司投資人市場準(zhǔn)入負(fù)面清單，記錄投資人違法違規(guī)情況，并正式函告保險(xiǎn)公司和投資人。中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)投資人違法違規(guī)情節(jié)，可以限制其五年以上直至終身不得再次投資保險(xiǎn)業(yè)。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。第八十一條中國保監(jiān)會(huì)建立會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方中介機(jī)構(gòu)誠信檔案，記載會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。第三方中介機(jī)構(gòu)出具不具有公信力的評(píng)估報(bào)告或者有其他不誠信行為的，自行為發(fā)生之日起五年內(nèi)中國保監(jiān)會(huì)對(duì)其再次出具的報(bào)告不予認(rèn)可，并向社會(huì)公布。第九章 附則第八十二條本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法登記注冊(cè)的保險(xiǎn)公司。外資保險(xiǎn)公司的境內(nèi)股東，參照適用本辦法有關(guān)規(guī)定。第八十三條保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股權(quán)管理參照適用本辦法，法律、行政法規(guī)或者中國保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第八十四條經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，參與保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)處置的，或者由指定機(jī)構(gòu)承接股權(quán)的，不受本辦法關(guān)于股東資質(zhì)、持股比例、入股資金等規(guī)定的限制。第八十五條通過購買上市保險(xiǎn)公司股票成為保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)Ⅰ類股東的，不受本辦法第七條、第十一條、第十二條、第十五條、第四十八條、第五十一條第三款、第五十九條、第六十四條的限制。第八十六條在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的保險(xiǎn)公司參照適用本辦法有關(guān)上市保險(xiǎn)公司的規(guī)定。第八十七條本辦法所稱“以上”“不低于”均含本數(shù)，“不足”“超過”不含本數(shù)。第八十八條本辦法由中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第八十九條本辦法自 X 年 X 月 X 日起施行。中國保監(jiān)會(huì) 2010 年 5 月 4 日發(fā)布的《保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法》（保監(jiān)會(huì)令〔2010〕6 號(hào)）、2014 年 4 月 15 日發(fā)布的《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改的決定》（保監(jiān)會(huì)令〔2014〕4 號(hào)）、2013 年 4 月 9 日發(fā)布的《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于第四條有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2013〕29號(hào)）、2013 年 4 月 17 日發(fā)布的《中國保監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范有限合伙式股權(quán)投資企業(yè)投資入股保險(xiǎn)公司有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2013〕36 號(hào)）、2014 年 3月 21 日發(fā)布的《保險(xiǎn)公司收購合并管理辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2014〕26 號(hào)）同時(shí)廢止。四、其他物聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的設(shè)立、運(yùn)營必須嚴(yán)格遵循行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在公司治理、公司業(yè)務(wù)、公司合法合規(guī)等方面做到有法必依，有章可循，規(guī)范有效。東方財(cái)富證券投行總部2018 年 01 月 13 日