內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告模板.docx

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告按照企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引和內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)管理辦法要求，我們?cè)u(píng)價(jià)了2013年主要內(nèi)控環(huán)節(jié)制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行的有效性。由于內(nèi)部控制具有固有的局限性，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。一、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)組織情況（一）成立內(nèi)控評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)：領(lǐng)導(dǎo)小組成員： （二）成立內(nèi)控評(píng)價(jià)工作組工作小組組長(zhǎng)：工作小組成員： 二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)依據(jù)依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引以及本單位內(nèi)部控制手冊(cè)，圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”等要素，對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行了評(píng)價(jià)。三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍。（一）單位范圍（二）評(píng)價(jià)內(nèi)容本次評(píng)價(jià)工作圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”五要素，對(duì)公司組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等事項(xiàng)的內(nèi)部控制進(jìn)行了評(píng)價(jià)。上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。1、 內(nèi)部環(huán)境（1） 組織架構(gòu)（2） 發(fā)展戰(zhàn)略（3） 人力資源（4） 社會(huì)責(zé)任（5） 企業(yè)文化2、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3、 控制活動(dòng)（1） 資金活動(dòng)（2） 采購(gòu)業(yè)務(wù)（3） 資產(chǎn)管理（4） 銷售業(yè)務(wù)（5） 研究與開(kāi)發(fā)（6） 工程項(xiàng)目（7） 擔(dān)保業(yè)務(wù)（8） 業(yè)務(wù)外包（9） 財(cái)務(wù)報(bào)告（10） 全面預(yù)算（11） 合同管理（12）信息系統(tǒng)4、 信息與溝通5、 內(nèi)部監(jiān)督四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法。（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況六、內(nèi)部控制缺陷整改情況（一）內(nèi)部控制缺陷的整改情況（二）未完成的缺陷擬采取的整改措施