生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)部控制手冊初稿

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股份有限公司內(nèi)部控制手冊（試行稿） 股份有限公司 內(nèi)部控制手冊（試行稿）  目錄 第一章 總則 1 1 編制《內(nèi)部控制手冊》目的、依據(jù) 1 2 適用范圍 1 3 內(nèi)部控制基本原則 1 4 內(nèi)部控制手冊使用指南 2 5 內(nèi)部控制手冊的維護與更新 2 6 關(guān)鍵術(shù)語和定義 3 第二章 組織架構(gòu) 4 1 董事會的工作流程 4 1 董事會的設(shè)立與審批 4 2 董事會職責權(quán)限的確定 5 3 董事會會議議案的確定與審批 5 4 董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核 6 2 監(jiān)事會的工作流程 8 1 監(jiān)事會設(shè)立及監(jiān)事的任免、更換 8 2 監(jiān)事會會議 9 3 高級管理人員的工作流程 11 1 高級管理人員的聘任 11 2 高級管理人員的解聘 11 3 高級管理人員的考核 12 4 總經(jīng)理辦公會 12 第三章 發(fā)展戰(zhàn)略 13 1 戰(zhàn)略規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程 13 1 戰(zhàn)略規(guī)劃編制與審批 14 2 戰(zhàn)略規(guī)劃實施及監(jiān)督 14 3 戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整 15 第四章 人力資源管理 16 1 人力資源發(fā)展規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程 16 1 人力資源規(guī)劃的計劃 16 2 信息的收集與分析 16 3 人力資源規(guī)劃的編制與審批 16 4 人力資源規(guī)劃的實施 17 2 員工招（選）聘管理業(yè)務(wù)流程 18 1 員工需求計劃的確定 18 2 員工招（選）聘 19 3 勞動合同及檔案管理 19 3 員工培訓管理業(yè)務(wù)流程 22 1 培訓計劃的制定與審批 22 2 組織實施培訓 22 3 培訓效果的檢查與培訓總結(jié) 23 4 員工退出管理業(yè)務(wù)流程 24 1 勞動合同期滿終止 24 2 辭職 25 3 辭退 25 4 退休 26 第五章 社會責任 28 1 安全生產(chǎn)管理 28 1 安全生產(chǎn)管理體系 28 2 安全生產(chǎn)檢查 29 3 安全生產(chǎn)事故報告和調(diào)查處理 31 4 安全生產(chǎn)教育培訓 32 2 產(chǎn)品質(zhì)量管理 36 1 質(zhì)量管理體系 36 2 產(chǎn)品質(zhì)量控制和檢驗 36 3 產(chǎn)品售后服務(wù) 38 3 環(huán)境保護與資源節(jié)約管理 41 1 環(huán)境保護管理 41 2 節(jié)約能源管理 43 4 促進就業(yè)與員工權(quán)益保護管理 46 1 健全和完善激勵機制 46 2 維護員工的身心健康 46 第六章 企業(yè)文化 48 1 企業(yè)文化建設(shè)管理流程 48 1 企業(yè)文化建設(shè)的方式和具體體現(xiàn) 49 2 企業(yè)文化的評估與調(diào)整 50 第七章 風險評估 51 1 概述 51 1 風險識別 51 2 風險分析 51 3 風險應(yīng)對 51 2 建立風險評估機制 52 3 重大風險和突發(fā)事件應(yīng)急管理 52 1 重大事項防范與預警管理 52 2 應(yīng)急處置管理 53 3 事后總結(jié)評估 53 4 重大風險和突發(fā)事件信息發(fā)布 54 第八章 資金管理 55 1 日常資金管理 55 1.1 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流程 55 1.2 銀行存款管理業(yè)務(wù)流程 59 2 投資管理業(yè)務(wù)流程 65 1 投資項目前期調(diào)研與立項籌備 65 2 投資項目決策與審批 66 3 投資項目實施與監(jiān)督 66 4 對投資項目的管理及財務(wù)管理 66 5 投資項目的處置 67 第九章 采購管理 69 1 物資采購管理 69 1 采購原則 70 2 物資需求計劃和采購計劃的編制與審批 70 3 采購價格的確定與控制 71 4 采購合同及訂單管理 71 5 采購的入庫與驗收 72 6 采購業(yè)務(wù)評估 73 2 供應(yīng)商管理 75 1 新增供應(yīng)商的審核 76 2 合格供應(yīng)商評價 76 3 供應(yīng)商檔案管理 77 3 物資招標管理 78 4 采購付款管理 79 1 付款的審批與支付管理 80 2 應(yīng)付賬款及付款的記錄 80 3 對賬流程 81 5 采購協(xié)作加工產(chǎn)品管理 83 1 協(xié)作加工產(chǎn)品采購的原則 84 2 物資需求計劃和采購計劃的編制與審批 84 3 協(xié)作單位的選擇與管理 85 4 采購價格的確定與控制 86 5 協(xié)作產(chǎn)品生產(chǎn)合同的管理 86 6 采購的驗收 87 7 付款的審批與支付管理 87 8 應(yīng)付賬款及付款的記錄 88 9 對賬流程 89 第十章 存貨管理 91 1 物料管理流程 91 1 物料入庫與驗收 92 2 物料的領(lǐng)用 92 3 物料的使用 93 4 物料的調(diào)撥 93 2 半成品管理流程 95 1 半成品管理 95 3 產(chǎn)成品管理流程 97 1 產(chǎn)成品驗收與入庫 98 2 產(chǎn)成品的出庫-銷售發(fā)貨 98 3 產(chǎn)成品出庫-其他出庫 98 4 產(chǎn)成品退貨 99 4 存貨日常管理 100 1 存貨的倉儲管理 102 2 存貨的盤點 102 3 存貨的處置 103 4 存貨的核算 104 第十一章 固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)管理 106 1 固定資產(chǎn)取得管理業(yè)務(wù)流程 106 1 固定資產(chǎn)的申請與審批 107 2 固定資產(chǎn)的驗收 108 3 固定資產(chǎn)的入賬 108 2 固定資產(chǎn)日常管理業(yè)務(wù)流程 111 1 固定資產(chǎn)的安全管理 111 2 固定資產(chǎn)的維修 112 3 固定資產(chǎn)的折舊計提 112 4 固定資產(chǎn)盤點清查 112 5 房產(chǎn)出租管理 113 3 固定資產(chǎn)處置管理業(yè)務(wù)流程 115 1 固定資產(chǎn)調(diào)撥 115 2 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓 116 3 固定資產(chǎn)的報廢 116 4 無形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程 118 1 無形資產(chǎn)取得與計量 118 2 無形資產(chǎn)的使用與保管 119 3 無形資產(chǎn)的攤銷 119 4 無形資產(chǎn)的處置 119 第十二章 銷售管理 121 1 銷售價格管理 121 1 銷售基準價格的制定 122 2 銷售價格的調(diào)整與審批 122 3 銷售折扣的制定與審批 122 2 銷售客戶管理 125 3 銷售合同與訂單管理 126 1 銷售合同的簽訂與審批 126 2 銷售訂單管理 127 3 發(fā)貨與開票 128 4 銷售收入與應(yīng)收賬款管理流程 132 1 收入確認原則 133 2 銷售收入的確認與審核 133 3 應(yīng)收賬款的審核與核對 133 4 應(yīng)收賬款的對賬 134 5 賬齡分析與壞賬準備的計提與核銷 134 5 銷售退貨管理 136 1 銷售退換貨申請與審批流程 136 2 退貨會計處理 137 第十三章 研究與開發(fā) 138 1 研發(fā)項目管理業(yè)務(wù)流程 138 1 項目立項 138 2 過程管理 138 3 項目驗收 138 第十四章 工程項目管理 139 1 工程項目管理業(yè)務(wù)流程 139 1 工程立項管理 140 2 工程招標管理 141 3 工程合同的管理 141 4 工程建設(shè)和工程造價管理 142 5 工程驗收管理 143 第十五章 業(yè)務(wù)外包管理 146 1 外包方案管理流程 146 1 業(yè)務(wù)外包方案的制定與審批 146 2 簽訂業(yè)務(wù)外包合同 147 2 承包方管理流程 149 1 承包方的入圍 149 3 承包方的撤銷 150 3 業(yè)務(wù)外包過程管理和費用結(jié)算 152 1 業(yè)務(wù)外包進度管理 152 2 業(yè)務(wù)外包質(zhì)量管理 153 3 業(yè)務(wù)外包費用結(jié)算 153 第十六章 財務(wù)管理 156 1 日常會計處理和期末關(guān)賬 156 1 企業(yè)會計制度的制定和科目的維護 156 2 會計憑證的錄入和審核 157 3 期末關(guān)賬程序的運行與審核 157 2 財務(wù)報告管理業(yè)務(wù)流程 158 1 報表編制的準備 159 2 單體報表及附注的編制、審核及報送 159 3 編制合并財務(wù)報表及附注 159 4 年度財務(wù)報告的審計 160 5 財務(wù)報告的對外披露及財務(wù)分析 160 3 成本管理業(yè)務(wù)流程 162 1 分公司成本管理流程 162 2 財務(wù)部成本核算流程 163 4 稅務(wù)管理業(yè)務(wù)流程 166 1 稅務(wù)登記管理 166 2 稅務(wù)核算管理 167 3 納稅申報 168 4 稅金繳納 168 5 關(guān)聯(lián)交易管理業(yè)務(wù)流程 170 第十七章 全面預算 173 1 預算編制業(yè)務(wù)流程 173 1 公司整體年度經(jīng)營管理計劃制定 173 2 公司年度經(jīng)營目標的確定 174 3 年度預算的編制 174 4 年度預算的審批 174 2 預算執(zhí)行、調(diào)整與考核業(yè)務(wù)流程 176 1 預算的執(zhí)行 176 2 預算調(diào)整程序 177 3 預算考核 177 第十八章 合同管理 178 1 合同管理 178 1 合同審批及簽署 179 2 合同備案及履約管理 181 3 合同的歸檔及借閱 183 4 合同管理的后評估及責任追究 183 第十九章 信息系統(tǒng)管理 185 1 信息系統(tǒng)管理 185 1 信息化建設(shè)發(fā)展規(guī)劃 185 2 信息系統(tǒng)開發(fā) 186 3 信息系統(tǒng)運行與維護 186 第二十章 內(nèi)部信息傳遞 189 1 內(nèi)部信息傳遞業(yè)務(wù)流程 189 1 內(nèi)部報告體系的建立 189 2 內(nèi)部報告的編制 189 3 內(nèi)部報告的傳遞和保管 189 4 內(nèi)部報告體系的評估調(diào)整 189 第二十一章 內(nèi)部監(jiān)督 190 1 內(nèi)部控制評價業(yè)務(wù)流程 190 1 內(nèi)部控制評價工作計劃的提出及審批 190 2 內(nèi)部控制評價工作的實施 190 附件：風險控制文檔 192 6 /6 第一章 總則 1 編制《內(nèi)部控制手冊》目的、依據(jù) 為進一步提升股份有限公司(以下簡稱“公司”)風險防范能力，提高公司的運行效率，全面貫徹財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，以及國資委頒布的《中央企業(yè)全面風險管理指引》，公司特編制《內(nèi)部控制手冊》。 公司《內(nèi)部控制手冊》是以五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引、國資委頒布的《中央企業(yè)全面風險管理指引》為基礎(chǔ)，并結(jié)合公司實際情況編制而成。 編制公司《內(nèi)部控制手冊》對完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，進一步規(guī)范公司內(nèi)部各個管理層次相關(guān)業(yè)務(wù)流程，分解和落實責任，控制企業(yè)風險，保證財務(wù)報告真實性，確保企業(yè)資產(chǎn)安全高效運行具有較強的現(xiàn)實意義。 2 適用范圍 公司《內(nèi)部控制手冊》所規(guī)定的內(nèi)部控制適用于公司所有部門和人員，以及所有業(yè)務(wù)和管理活動。 各級子公司參照本手冊內(nèi)容，建立所屬公司的內(nèi)部控制手冊，并執(zhí)行。 3 內(nèi)部控制基本原則 公司《內(nèi)部控制手冊》的編寫遵循以下原則： l 全面性原則 內(nèi)部控制貫徹公司決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司各種業(yè)務(wù)和事項。 l 重要性原則 在涵蓋公司各項業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域。 l 制衡性原則 在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。 l 適應(yīng)性原則 與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風險水平相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。 l 成本效益原則 權(quán)衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。 4 內(nèi)部控制手冊使用指南 本《手冊》包括7個部分，即總則、內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、內(nèi)部信息傳遞、內(nèi)部監(jiān)督及附件。 （1）總則。從總體上對本《手冊》編制的目的、意義及原則，編制依據(jù)，適用范圍，使用指南，維護及更新，以及一些風險管理與內(nèi)部控制的關(guān)鍵術(shù)語的定義。 （2）內(nèi)部環(huán)境。描述了內(nèi)部控制體系組織結(jié)構(gòu)與職責，從公司發(fā)展戰(zhàn)略、公司的社會責任、企業(yè)文化及人力資源政策與措施等方面對內(nèi)部控制的關(guān)注要點和措施進行了闡述。 （3）風險評估。描述了風險和風險評估的基本概念，從建立風險評估目標、風險評估機制對內(nèi)部控制的關(guān)注點及相應(yīng)的應(yīng)對措施進行了闡述，并對公司重大風險和突然事件的應(yīng)急管理流程進行了描述。 （4）控制活動。從公司各業(yè)務(wù)流程出發(fā)，對每個業(yè)務(wù)流程的風險、控制目標和具體的控制措施進行了詳細闡述，明確了每個業(yè)務(wù)流程所涉及的主要控制點，并匯編了所涉及的管理文件。對關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程，還附上了業(yè)務(wù)流程圖，以能清晰展現(xiàn)各控制環(huán)節(jié)。 （5）內(nèi)部信息傳遞。描述了信息與溝通的概念及要素。從內(nèi)部信息傳遞、外部信息披露等方面對內(nèi)部控制的關(guān)注要點和相應(yīng)措施進行了闡述。 （6）內(nèi)部監(jiān)督。描述了內(nèi)部監(jiān)督的概念。從持續(xù)監(jiān)督、內(nèi)控評估等對內(nèi)部控制的關(guān)注要點和相應(yīng)措施進行了闡述。 （7）附件。列示主要業(yè)務(wù)流程的風險控制矩陣。 5 內(nèi)部控制手冊的維護與更新 公司《內(nèi)部控制手冊》經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批，總經(jīng)理簽字后正式生效。公司將根據(jù)外部環(huán)境、內(nèi)部組織架構(gòu)及管理要求的改變而適時更新。一般每年對《內(nèi)部控制手冊》更新一次，更新資料主要來源于各子(分)公司、總部各職能部門的建議，以及內(nèi)部控制檢查單位和外部檢查單位對內(nèi)部控制的評價。 6 關(guān)鍵術(shù)語和定義 l 風險：風險是對現(xiàn)有價值和未來收益有潛在影響、并影響公司實現(xiàn)目標的所有因素，所有公司，無論規(guī)模、結(jié)構(gòu)和行業(yè)性質(zhì)，都面臨著諸多來自內(nèi)部和外部的風險，影響公司既定目標的實現(xiàn)。 l 內(nèi)部控制：內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標的過程。 l 設(shè)計有效性：當設(shè)定的內(nèi)部控制措施能夠滿足控制目標，并能防止或發(fā)現(xiàn)可能導致控制目標無法實現(xiàn)時，則內(nèi)部控制的設(shè)計方案是有效的。 l 執(zhí)行有效性：當設(shè)計好的內(nèi)部控制按照設(shè)計的要求執(zhí)行時，并且執(zhí)行內(nèi)部控制的相關(guān)人員具備有效執(zhí)行內(nèi)部控制所需的權(quán)限和資格時，則內(nèi)部控制的執(zhí)行是有效的。 第二章 組織架構(gòu) 1 董事會的工作流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 確保董事會的設(shè)立及工作程序符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求； l 明確董事會的職責權(quán)限與匯報關(guān)系，提高董事會的決策效率； l 確保董事會的設(shè)立及決策機制符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，保護中小股東的權(quán)益。 二、業(yè)務(wù)風險 l 董事會的設(shè)立、工作程序不符合國家法律、法規(guī)和公司章程的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失； l 董事會職責權(quán)限設(shè)立不清、越權(quán)管理，導致決策低效和舞弊、欺詐行為的發(fā)生，使企業(yè)遭受經(jīng)濟損失和信譽損失； l 董事會決策不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，使企業(yè)遭受經(jīng)濟損失，股東權(quán)益受到侵害。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）關(guān)于董事會設(shè)立及運行的相關(guān)流程，主要包括董事會的設(shè)立與審批、董事會職責權(quán)限的確定、董事會會議議案的確定與審批、董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核、董事會決議的信息披露管理。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 董事會的設(shè)立與審批 本子流程所述股份董事會的設(shè)立與審批流程主要指：股份正常運行情形下每屆董事會的設(shè)立與審批。 1.1 董事會席位和任期的規(guī)定 根據(jù)《股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）和《股份有限公司董事會議事規(guī)則》規(guī)定，董事會由七名董事組成。設(shè)董事長一名，副董事長一名。董事由股東大會選舉產(chǎn)生，可以由股東或非股東擔任。董事每屆任期三年，連選可以連任。 1.2 董事會選舉產(chǎn)生董事長 董事長和副董事長由董事會全體董事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事任期三年，可以連選連任。 1.3 董事會董事任期內(nèi)的辭職和罷免 1.3.1. 董事辭職 1.3.2. 董事罷免 1.3.3. 股東大會選舉和更換董事。因董事辭職或者罷免導致公司董事會低于法定最低人數(shù)時，公司參照1.1條款，改選新任董事。 1.4 董事考核 股份公司對董事的考核，是由董事會提出有關(guān)董事的考核議案后，經(jīng)過董事會的審議并通過后，向年度股東大會提交《董事會年度工作報告和獨立董事述職報告》。 2 董事會職責權(quán)限的確定 2 2.1 董事會職責權(quán)限的確定 董事會的職責權(quán)限由《公司章程》規(guī)定，主要行使包括召集股東大會、執(zhí)行股東大會決議、審定公司經(jīng)營計劃和投資方案等十四項職權(quán)。 2.2 董事會職責權(quán)限變更的審批 董事會職責權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以變更《公司章程》的形式來加以確定。修訂公司章程的決議必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。 3 董事會會議議案的確定與審批 根據(jù)《公司章程》有關(guān)董事會職責權(quán)限的規(guī)定，公司董事會對股東大會負責，而公司經(jīng)理層又對董事會負責。一般事項的匯報關(guān)系如下： 3.1 董事會會議召集 辦公室負責收集董事會議題。董事會會議由董事長召集。董事長應(yīng)在會議召開前至少十天，書面通知各董事,并在通知內(nèi)載明會議的日期和地點以及討論的事項，董事會召開臨時會議，可以另定通知方式和通知時限。 3.2 董事會議案審議 董事會所有議案均以會議表決的方式審議，董事會應(yīng)當對會議所議事項的決定形成會議記錄，由出席會議的董事（包括未出席董事委托的代表）和記錄員簽名保存，并指定專人保管，十年內(nèi)不得銷毀。董事會會議記錄系董事?lián)猿袚鷽Q策責任的證明。 3.3 董事會議案實施 議案經(jīng)董事會審議通過，且無需提交股東大會審議，則由相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)會議記錄實施；如果議案需要提交股東大會審議，則由董事會召集股東大會審議，待股東大會審議通過后方可實施。如果議案未經(jīng)董事會審議通過，則根據(jù)董事會的意見，重新由相關(guān)業(yè)務(wù)部門按照3.1、3.2條款規(guī)定提交并審議。 4 董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核 4.1 五、相關(guān)制度目錄 1 《公司法》 2 《股份有限公司章程》 六、主要控制點 1 董事人選的審批 2 董事會董事辭職與罷免的審批 3 董事會職責權(quán)限變更的審批 4 董事會會議議案的準備與審批 5 董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核 七、檢查資料 1 股東大會任免董事的相關(guān)決議 2 董事會會議通知 3 董事會會議記錄 4 董事會會議議案 5 董事會年度工作報告述職報告 6 董事會議案實施情況報告 2 監(jiān)事會的工作流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 確保監(jiān)事會各項工作符合國家法律、法規(guī)、部委規(guī)章和公司章程的要求； l 保證監(jiān)事會順利履行監(jiān)督職責，保障公司利益和股東權(quán)益。 二、業(yè)務(wù)風險 l 監(jiān)事會工作流程不滿足相關(guān)法律法規(guī)要求，可能導致公司發(fā)生違法違規(guī)行為、受到外部處罰； l 監(jiān)事會履行職能不力，可能導致公司利益和股東權(quán)益受損。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）關(guān)于監(jiān)事會工作的相關(guān)流程，主要包括監(jiān)事會設(shè)立、監(jiān)事任免、監(jiān)事會會議等內(nèi)容。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 監(jiān)事會設(shè)立及監(jiān)事的任免、更換 1.1 股份公司監(jiān)事為自然人，遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。 1.2 監(jiān)事應(yīng)具有法律、財務(wù)、會計等方面的專業(yè)知識或工作經(jīng)驗。具有與股東、職工和其他相關(guān)利益者進行廣泛交流的能力。董事、總經(jīng)理不得兼任監(jiān)事，國家公務(wù)員不得兼任公司的監(jiān)事。其他不能擔任監(jiān)事的規(guī)定請參見《股份有限公司公司章程》第五十八條。 1.3 監(jiān)事會由三名監(jiān)事組成。監(jiān)事的任期每屆為三年，可連選連任。監(jiān)事會設(shè)主席一人，監(jiān)事會主席由全體監(jiān)事的三分二以上決議選舉或罷免。 2 監(jiān)事會會議 2.1 監(jiān)事會根據(jù)其職責權(quán)限開展工作和履行監(jiān)督職責，監(jiān)事會職責權(quán)限參見《股份有限公司章程》第五十一條之規(guī)定。監(jiān)事會向股東大會匯報工作。 2.2 監(jiān)事會辦公室在召開定期會議前向監(jiān)事收集提議。監(jiān)事會每半年至少召開一次會議。由監(jiān)事會主席負責召集并主持，于會議召開十日以前通知全體監(jiān)事。監(jiān)事會主席不能出席會議，應(yīng)委派監(jiān)事會一名成員代其主持會議。未指定代理主席時，則由出席監(jiān)事會會議的監(jiān)事選出一名監(jiān)事主持會議。 2.3 監(jiān)事會會議應(yīng)由全體監(jiān)事的二分之一以上出席方可舉行。監(jiān)事會會議，應(yīng)由監(jiān)事本人出席。監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席，委托書應(yīng)載明授權(quán)范圍。每名監(jiān)事有一票表決權(quán)。監(jiān)事會作出決議，必須經(jīng)全體監(jiān)事過半數(shù)通過。任何一位監(jiān)事所提議案，監(jiān)事會均應(yīng)予以審議。 2.4 監(jiān)事會形成決議需經(jīng)出席會議的全體監(jiān)事二分之一以上同意，監(jiān)事會會議應(yīng)作記錄，并由出席會議的監(jiān)事簽字。監(jiān)事有要求在記錄中記載保留意見的權(quán)利。 2.5 監(jiān)事應(yīng)當督促有關(guān)人員落實監(jiān)事會決議。監(jiān)事會主席應(yīng)當在以后的監(jiān)事會會議上通報已經(jīng)形成的決議的執(zhí)行情況。 五、相關(guān)制度目錄 1 《中華人民共和國公司法》 2 《股份有限公司章程》 六、主要控制點 1 監(jiān)事任免、更換的資格審核 2 監(jiān)事會議案的審議 3 監(jiān)事會會議決議執(zhí)行情況的監(jiān)督 七、檢查資料 1 股東大會通過任免、更換監(jiān)事的會議決議 2 監(jiān)事會會議通知 3 監(jiān)事會會議記錄 3 高級管理人員的工作流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 確保高級管理人員的工作符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求； l 提高高級管理人員的工作效率和工作效果； l 充分發(fā)揮高級管理人員的積極作用、決策能力，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 二、業(yè)務(wù)風險 l 高級管理人員違法、違規(guī)以及不遵守公司的規(guī)章制度，可能引起法律風險，遭受外部處罰，造成經(jīng)濟損失或信譽損失； l 高級管理人員工作效率、決策效率不佳，可能造成商機延誤，影響公司的經(jīng)營效率和效果； l 高級管理人員的積極性得不到充分發(fā)揮，決策能力、宏觀把握能力的欠缺可能會影響到企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）與高級管理人員工作管理相關(guān)的流程，主要包括高級管理人員的聘任、高級管理人員的解聘、高級管理人員的考核、總經(jīng)理辦公會議等流程。本流程中所稱高級管理人員，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。 四、 業(yè)務(wù)流程描述 1 高級管理人員的聘任 1.1 總經(jīng)理由董事長提名，董事會聘任。副總經(jīng)理及其它高級管理人員由總經(jīng)理提名、董事會聘任。總經(jīng)理，副總經(jīng)理可以由董事會成員兼任。 2 高級管理人員的解聘 2.1 解聘公司總經(jīng)理，由董事會決定； 2.2 解聘公司副總經(jīng)理及其它高級管理人員由總經(jīng)理提請，由董事會決定。 3 高級管理人員的考核 3.1 高級管理人員向董事會薪酬與考核委員會作述職和自我評價；薪酬與考核委員會按績效評價標準和程序，對董事及高級管理人員進行績效評價；根據(jù)崗位績效評價結(jié)果及薪酬分配政策，提出董事及高級管理人員的報酬獎勵數(shù)額并由董事長批準后實施，并向下屆董事會通報。 4 總經(jīng)理辦公會 4.1 五、相關(guān)制度目錄 1 《股份有限公司章程》 六、主要控制點 1 高級管理人員的聘任和解聘 2 高級管理人員的考核 七、檢查資料 1 招聘公告 2 資格審查結(jié)果 3 考試成績 4 組織考察意見 5 任免文件 第三章 發(fā)展戰(zhàn)略 1 戰(zhàn)略規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 制定明確的發(fā)展戰(zhàn)略并有效實施，確保公司形成競爭優(yōu)勢，獲得發(fā)展機遇和動力； l 制定符合公司實際情況的發(fā)展戰(zhàn)略，突出公司主業(yè)； l 確保制定的發(fā)展戰(zhàn)略的持續(xù)性，不頻繁變動，以減少資源的浪費； l 通過完善的戰(zhàn)略管理流程，保證戰(zhàn)略管理工作的科學性、有效性和及時性，推動公司的持續(xù)健康發(fā)展； l 獲得行業(yè)領(lǐng)先的投資回報率； l 確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。 二、業(yè)務(wù)風險 l 缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略或發(fā)展戰(zhàn)略實施不到位，導致公司盲目發(fā)展，難以形成競爭優(yōu)勢，喪失發(fā)展機遇和動力； l 發(fā)展戰(zhàn)略過于激進，脫離公司實際能力或偏離主業(yè)，導致公司過度擴張，甚至經(jīng)營失敗； l 發(fā)展戰(zhàn)略因主觀原因頻繁變動，導致資源浪費，甚至危及公司的生存和持續(xù)發(fā)展； l 戰(zhàn)略決策失誤，導致公司發(fā)生重大損失，影響公司的長期發(fā)展； l 戰(zhàn)略規(guī)劃不符合行業(yè)發(fā)展規(guī)律，導致公司資本回報率低于行業(yè)發(fā)展水平； l 戰(zhàn)略規(guī)劃不符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃管理的相關(guān)流程，主要包括戰(zhàn)略規(guī)劃編制與審批、戰(zhàn)略規(guī)劃實施及監(jiān)督和戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整等內(nèi)容。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 戰(zhàn)略規(guī)劃編制與審批 1.1 股份公司管理層召開黨政聯(lián)系會，研討發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制要求，成立規(guī)劃寫作小組，會上研討制定公司中期發(fā)展規(guī)劃草案相關(guān)內(nèi)容，要求各主管經(jīng)理準備相關(guān)資料； 1.2 規(guī)劃小組籌備對宏觀環(huán)境、政策環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、市場環(huán)境和競爭環(huán)境及規(guī)劃的主題框架進行初步研究，辦公室負責編制公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃方案草稿； 1.3 黨政聯(lián)系會對公司中期發(fā)展規(guī)劃草稿進行評審，會上進行討論和研究后，提出意見和建議； 1.4 辦公室根據(jù)黨政聯(lián)系會提出的建議進行修改、完善后再次在黨政聯(lián)系會上進行評審。 1.5 經(jīng)過反復討論修改后，最終定出中期發(fā)展規(guī)劃終稿，交總經(jīng)理上報股份公司。 1.6 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部和新型建材事業(yè)部對股份公司的中期發(fā)展規(guī)劃討論后反饋意見，公司再根據(jù)意見進行修改，最終中期發(fā)展規(guī)劃通過審議后，發(fā)布實施。 2 戰(zhàn)略規(guī)劃實施及監(jiān)督 2.1 中期發(fā)展規(guī)劃制定出來后在高管層召開專題會或經(jīng)理辦公會后進行講解，在公司的廠務(wù)會上對公司中層副職以上領(lǐng)導進行講解，中層領(lǐng)導在各部門的會議中向公司員工進行傳達。 2.2 中期規(guī)劃的實施情況分解成年計劃來執(zhí)行，每年年初在經(jīng)理辦公會上根據(jù)規(guī)劃的方向、股份公司與公司經(jīng)理簽訂的目標責任書，各主管領(lǐng)導提出本年工作重點，總經(jīng)理辦公室擬定計劃初稿，然后在經(jīng)經(jīng)理辦公會對初稿進行討論，根據(jù)討論結(jié)果修訂計劃初稿，再經(jīng)職工代表大會通過，制定出年計劃的終稿。年計劃以紅頭文件的形式下發(fā)到公司各部門。每月、季、半年相關(guān)部門召開營銷工作會，會上各部門討論制定出各相關(guān)部門的本期完成情況和下期計劃預計完成指標，由財務(wù)部進行匯總，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審批上報股份公司。如需修改，根據(jù)股份公司反饋意見進行相應(yīng)調(diào)整后再上報。 2.3 勞動人事部每年對中期規(guī)劃實施情況、重點工作的完成情況進行考核，對于完成或超額完成中期規(guī)劃目標要求部門的提出表彰和獎勵，對未完成的提出批評和處罰方案。 3 戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整 3.1 當發(fā)生以下情況時，需對戰(zhàn)略規(guī)劃進行重新編制： l 股份公司戰(zhàn)略發(fā)生重大轉(zhuǎn)變 l 股份公司外部環(huán)境發(fā)生重大變化，戰(zhàn)略目標無法達成 l 股份公司內(nèi)部資源和能力發(fā)生了重大變化 l 其他有必要調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的情形 股份公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整流程參照本章節(jié)“1 戰(zhàn)略規(guī)劃編制與審批”中規(guī)定的流程進行。 五、相關(guān)制度目錄 1 財政部《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號―發(fā)展戰(zhàn)略》 六、主要控制點 1 戰(zhàn)略規(guī)劃編制與審批 2 戰(zhàn)略規(guī)劃實施及監(jiān)督 3 戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整 七、檢查資料 1 中期發(fā)展規(guī)劃 2 年計劃 3 股份新型建材板塊————年————半年預計完成及————季度計劃表 4 ————季度經(jīng)濟指標計劃分解 第四章 人力資源管理 1 人力資源發(fā)展規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 指導人才隊伍建設(shè)，為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實施提供人才支持與保障； l 滿足生產(chǎn)運營對人才的需要，促進企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。 二、業(yè)務(wù)風險 l 人力資源發(fā)展規(guī)劃脫離企業(yè)戰(zhàn)略和企業(yè)實際，對企業(yè)人力資源開發(fā)和人才隊伍建設(shè)沒有指導意義； l 規(guī)劃實施效果較差，難以滿足企業(yè)對人員的需要，影響企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述股份有限公司（以下簡稱“股份”）人力資源規(guī)劃管理業(yè)務(wù)的相關(guān)流程，主要包括人力資源規(guī)劃的計劃、信息的收集與分析、人力資源規(guī)劃的編制與審批以及人力資源規(guī)劃的實施等業(yè)務(wù)流程，在執(zhí)行過程中，應(yīng)確保規(guī)劃與企業(yè)實際和發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 人力資源規(guī)劃的計劃 根據(jù)股份公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，勞動人事部人力資源崗擬定《人力資源規(guī)劃編制計劃》，計劃的內(nèi)容包括規(guī)劃編制的指導方針、規(guī)劃目標、時間安排、工作計劃等基本事項，經(jīng)勞動人事部部長審批同意后，轉(zhuǎn)各職能部門與子分公司，開始進行資料的收集與分析。 2 信息的收集與分析 2.1 股份公司各職能部門、子分公司向股份公司勞動人事部提供經(jīng)本單位研究確定后的人力資源規(guī)劃，包括人力資源規(guī)?？偭?、人員結(jié)構(gòu)、人員分布等資料和信息。 2.2 勞動人事部對上述資料進行匯總、分析。 3 人力資源規(guī)劃的編制與審批 3.1 根據(jù)股份公司企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃及相關(guān)資料，勞動人事部人力資源崗編制《人力資源規(guī)劃》（初稿），內(nèi)容包括人力資源情況分析、規(guī)劃目標的設(shè)定、實施步驟分解、工作計劃安排等。 3.2 經(jīng)勞動人事部部長審批后，勞動人事部人力資源崗將《人力資源規(guī)劃》（初稿）以書面形式征求相關(guān)部門意見，并根據(jù)各部門、子分公司的反饋意見對《人力資源規(guī)劃》（初稿）進行修改完善。 3.3 《人力資源規(guī)劃》修改完善后經(jīng)勞動人事部部長審核后，報總經(jīng)理審批。 4 人力資源規(guī)劃的實施 4.1 勞動人事部人力資源崗將經(jīng)審批后的《人力資源規(guī)劃》以股份名義正式行文并下發(fā)，作為各職能部門、各子分公司人力資源工作的原則指導文件。 4.2 公司勞動人事部部長每年通過分公司上報的報表、工作報告，以及相關(guān)的工作調(diào)研等形式對實施情況進行檢查。 4.3 各職能部門、子分公司對照檢查情況進行相應(yīng)的整改。 五、相關(guān)制度目錄 1 《股份有限公司人力資源發(fā)展規(guī)劃》 六、主要控制點 1 人力資源規(guī)劃計劃的編定及審批 2 人力資源規(guī)劃的編制與審批 3 人力資源規(guī)劃下達實施 4 人力資源規(guī)劃的評估 七、檢查資料 1 人力資源規(guī)劃編制計劃 2 企業(yè)內(nèi)外部分析資料 3 相關(guān)部門單位對規(guī)劃初稿的意見反饋 4 人力資源規(guī)劃 八、業(yè)務(wù)流程圖  2 員工招（選）聘管理業(yè)務(wù)流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 規(guī)范員工招（選）聘工作，提高企業(yè)的工作效率和管理水平； l 完善員工招（選）聘的程序，提高招（選）聘員工質(zhì)量，滿足企業(yè)對人才資源的需求，為企業(yè)發(fā)展提供人才支撐與保證； l 確保員工的招（選）聘程序符合國家法律、法規(guī)以及企業(yè)內(nèi)部相關(guān)規(guī)章制度的要求。 二、業(yè)務(wù)風險 l 員工招（選）聘工作制度不健全或效率低下，影響企業(yè)綜合管理水平的提高； l 員工招（選）聘的數(shù)量或質(zhì)量缺少合理的控制與管理，影響企業(yè)員工隊伍的質(zhì)量，無法滿足企業(yè)發(fā)展對人力資源的需求； l 違反國家法律、法規(guī)，可能使企業(yè)遭受外部處罰，造成企業(yè)經(jīng)濟及聲譽損失。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）人員招（選）聘管理的工作流程，主要包括員工需求計劃確定、員工招（選）聘工作落實、員工入職手續(xù)辦理等業(yè)務(wù)過程。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 員工需求計劃的確定 1.1 勞動人事部人力資源崗每年10月底起草下一年度《關(guān)于編制**年度人員需求計劃的通知》，經(jīng)勞動人事部部長簽署后，以通知形式下發(fā)股份各職能部門及各子分公司。 1.2 股份各職能部門及子分公司接到通知后，根據(jù)崗位空缺情況，本著以崗聘人原則，在本部門/公司編制范圍內(nèi)編制本部門/公司《大中專學生需求表》，經(jīng)部門負責人和主管副總簽署同意后報勞動人事部。 1.3 勞動人事部人力資源崗匯總股份各職能部門和子分公司上報的需求計劃信息，編制股份《**年度人員需求計劃》，報主管領(lǐng)導審批，經(jīng)經(jīng)理辦公會討論審議，討論后通知股份公司，由股份公司做出決議并下發(fā)控制指標，確定為下一年人員招（選）聘正式計劃。 1.4 股份職能部門和子分公司根據(jù)訂單變化，或出現(xiàn)臨時性、突發(fā)性任務(wù)，人員離職等人員流動情況且不能通過調(diào)整內(nèi)部分工解決時，可臨時追加招（選）聘計劃。臨時追加招（選）聘計劃時，股份職能部門或由人力需求的生產(chǎn)分廠等起草書面的《用人計劃申請表》，經(jīng)勞動人事部部長、主管生產(chǎn)分廠的副經(jīng)理簽字審批后，勞動人事部開展招（選）聘工作。 2 員工招（選）聘 根據(jù)股份職能部門和事業(yè)部職責和崗位的任職資格要求，員工招（選）聘主要有三種形式，即內(nèi)部調(diào)配、畢業(yè)生校園招聘和社會招聘。勞動人事部根據(jù)人力資源計劃的需求在網(wǎng)絡(luò)及社會各大報紙發(fā)布招聘信息。 2.1 內(nèi)部調(diào)配。股份公司中層以上干部中，總經(jīng)理、書記、財務(wù)總監(jiān)由集團公司聘任，每屆任期3年；股份副總由公司提議報送至集團進行審批，根據(jù)集團公司的任職決議進行任免；各部門部長、經(jīng)理助理等由公司總經(jīng)理、書記討論確定。股份公司內(nèi)部調(diào)崗的，由調(diào)崗部門供需雙方協(xié)商后，報主管經(jīng)理批準，根據(jù)審批意見，由勞人部負責辦理調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)。 2.2 社會招聘。勞動人事部根據(jù)經(jīng)過審批的員工需求計劃，組織各種形式的招聘工作。應(yīng)聘者投遞簡歷，填寫《應(yīng)聘人員情況登記表》，經(jīng)勞動人事部和用人部門初審（審查有關(guān)證件、證明符合規(guī)定）合格進行體檢、入廠教育及考試。成績合格者按《家具公司實行勞動合同制度實施細則》的規(guī)定，簽訂勞動合同書，試用期內(nèi)可以解除勞動合同。本人行政關(guān)系及檔案仍在街道辦事處或轉(zhuǎn)入人才交流中心，憑存檔證明、求職證等辦理勞動合同簽訂、鑒證及個人養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險等手續(xù)，享受企業(yè)工資標準及獎金等各種待遇。 2.3 校園招聘。對于應(yīng)屆大、中專畢業(yè)生，除按照2.1.2程序經(jīng)供需見面、雙向選擇錄用后，還應(yīng)與應(yīng)屆畢業(yè)生簽訂就業(yè)協(xié)議書，履行必要的手續(xù)。外地生源須簽訂《畢業(yè)生進京審批表》上報市人事局。 3 勞動合同及檔案管理 3.1 股份職能部門新入職員工見習期滿，根據(jù)本人自我鑒定和群眾評議，經(jīng)單位做出綜合評價，按要求填寫《大學生轉(zhuǎn)正定級表》，報勞動人事部備案，符合錄用條件、并勝任工作的經(jīng)總經(jīng)理核準后予以轉(zhuǎn)正，股份與員工簽訂正式勞動合同。對見習期工作表現(xiàn)突出，有創(chuàng)新成果的可提前轉(zhuǎn)正；對表現(xiàn)不好的可延期轉(zhuǎn)正。 3.2 股份公司建立了勞動檔案數(shù)據(jù)庫，每人對應(yīng)唯一的檔案號。原則上數(shù)據(jù)庫每年校核一次，遇重大勞動政策調(diào)整隨時校核。每年由勞人部對校核后的數(shù)據(jù)庫打印下發(fā)各單位，各單位指定專人負責本單位勞動檔案數(shù)據(jù)庫的建立、校核、變更和報表等管理工作。每年進行一次全面校核后，勞人部對各單位勞動檔案數(shù)據(jù)庫進行打印下發(fā)，各單位認真留存，并在此基礎(chǔ)上及時登記或注銷變化項目，力求本單位勞動檔案資料的完整性、連續(xù)性和準確性。 3.3 勞動人事部及用人單位建立員工勞動合同管理臺賬，由勞動人事部們對員工各種原始資料（如申請書、考勤表、考核記錄、獎罰記錄、待崗培訓考試試卷等）、通知書等進行妥善保管。 4 關(guān)鍵崗位輪崗 4.1 勞動人事部協(xié)助總經(jīng)理根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營實際以及關(guān)鍵崗位風險控制需要，于每年一季度確定需輪換的關(guān)鍵崗位人員，并制定關(guān)鍵崗位輪崗方案。 4.2 中層管理人員進行崗位輪換由總經(jīng)理辦公會審議決定；初級管理人員進行崗位輪換由總經(jīng)理審定。勞動人事部溝通各單位主要負責人后，通知輪崗人員填寫《關(guān)鍵崗位輪換審批表》。 4.3 勞動人事部依據(jù)關(guān)鍵崗位輪換方案及《關(guān)鍵崗位輪換審批表》負責崗位輪換的具體操作。屬于部門間崗位輪換的，由輪崗人員所在單位（或上一級主管領(lǐng)導）根據(jù)《關(guān)鍵崗位輪換審批表》，安排輪崗交流人員于規(guī)定期限內(nèi)辦理完交接手續(xù)。交接完畢后，輪崗人員持所在單位（或上一級主管領(lǐng)導）簽署的《交接會簽單》等到勞動人事部辦理輪崗轉(zhuǎn)移手續(xù)。 4.4 輪崗人員持企管開具的《報到通知書》到接收單位報到，并由接收單位填具《報到通知書》回執(zhí)報勞動人事部。屬于單位內(nèi)崗位輪換的，由輪崗人員所在單位（或上一級主管領(lǐng)導）根據(jù)《關(guān)鍵崗位輪換審批表》自行負責安排相關(guān)工作交接及崗位轉(zhuǎn)換等有關(guān)事宜。 五、相關(guān)制度目錄 1 《中華人民共和國勞動合同法》 2 《關(guān)于實行勞動合同制的管理規(guī)定》 3 《關(guān)于加強勞動檔案管理的實施辦法》 4 《關(guān)于勞動力開發(fā)及管理的若干規(guī)定》 5 《家具公司實行勞動合同制度實施細則》 6 《關(guān)于高等院校畢業(yè)生見習期管理辦法》 六、主要控制點 1 員工需求計劃的確定 2 員工招聘的審批 3 員工檔案數(shù)據(jù)庫的更新 4 關(guān)鍵崗位輪崗 七、檢查資料 1 關(guān)于編制**年度人員需求計劃的通 2 大中專學生需求表 3 **年度人員需求計劃 4 畢業(yè)生進京審批表 5 用人計劃申請表 6 集團公司/股份公司關(guān)于**的任職決議 7 應(yīng)聘人員情況登記表 8 大學生轉(zhuǎn)正定級表 9 勞動合同 10 關(guān)鍵崗位輪換審批表 11 交接會簽單 八、業(yè)務(wù)流程圖  3 員工培訓管理業(yè)務(wù)流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 規(guī)范員工培訓管理工作，建立良好的人才培育機制，推動企業(yè)重點工作的順利進行和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)； l 合理的利用企業(yè)資源，提高培訓質(zhì)量、促進員工知識更新，進而提升整體團隊的服務(wù)效能，更好地為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)。 二、業(yè)務(wù)風險 l 員工培訓缺乏管理，不利于企業(yè)人才培育，可能影響企業(yè)重點工作的順利進行和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)； l 培訓計劃執(zhí)行不到位、員工培訓積極性不高，最終影響培訓效果和培訓質(zhì)量，導致企業(yè)培訓資源的浪費。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）員工培訓管理的相關(guān)流程，主要包括培訓計劃的編制與審批、培訓實施及培訓檢查與總結(jié)等。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 培訓計劃的制定與審批 1.1 每年11月底，股份勞動人事部征集各部門培訓需求計劃，根據(jù)次年工作重點和人才分布情況，匯總和制定次年的年度培訓考核方案《**年度培訓計劃》，內(nèi)容包括培訓工作重點，專業(yè)培訓方向，各部門培訓計劃的時間等。 1.2 經(jīng)經(jīng)理辦公會審議培訓計劃內(nèi)容后，勞動人事部下發(fā)到各相關(guān)部門執(zhí)行。 2 組織實施培訓 2.1 各培訓組織部門要充分做好培訓的前期準備工作，具體包括師資、教材、設(shè)施、場所及經(jīng)費等各方面的工作。 2.2 各部門根據(jù)勞動人事部下發(fā)的培訓方案，在組織培訓之前，部門負責人持《培訓通知》報主管經(jīng)理審批，填寫《培訓登記表》送交勞動人事部備案。 2.3 公司新員工入職前必須接受安全保衛(wèi)部三級培訓教育，分別為廠級、分廠級別、班組級別。培訓內(nèi)容包括勞動、安全保衛(wèi)、公司介紹（公司發(fā)展史、組織架構(gòu)設(shè)置等）、企業(yè)文化、各項規(guī)章制度等。 3 培訓效果的檢查與培訓總結(jié) 3.1 培訓管理部門 股份公司員工培訓的牽頭管理部門為勞動人事部，各培訓組織部門負責培訓效果的調(diào)查和培訓的監(jiān)督檢查。 3.2 培訓效果的檢查與培訓總結(jié) 3.2.1 各部門根據(jù)本部門的培訓計劃組織安排培訓，制定培訓紀律，對培訓的授課和培訓出勤、考試過程進行監(jiān)督。 3.2.2 各培訓管理部門對培訓結(jié)果進行調(diào)查并形成培訓總結(jié)，調(diào)查方式有座談或考試等。各部門的專業(yè)培訓效果報勞動人事部備案。 五、相關(guān)制度目錄 1 《職工教育管理規(guī)定》 2 《股份有限公司員工學習培訓資助制度》 六、主要控制點 1 培訓計劃的制定與審批 2 培訓的實施與監(jiān)督 3 培訓工作總結(jié)與審核 七、檢查資料 1 《**年度培訓計劃》 2 《培訓通知》 3 《培訓登記表》 4 培訓考試試卷及成績 八、業(yè)務(wù)流程圖  4 員工退出管理業(yè)務(wù)流程 一、業(yè)務(wù)目標 l 確保員工退出管理符合國家法律、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的要求 l 規(guī)范員工退出管理的工作流程，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的有序進行； l 及時更新員工信息，保證企業(yè)人力資源管理信息庫的真實、準確和完整。 二、業(yè)務(wù)風險 l 違反國家法律、法規(guī)，可能引發(fā)勞動糾紛，給企業(yè)帶來經(jīng)濟及名譽損失； l 員工退出不規(guī)范、缺乏有序的管理，擾亂企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行； l 員工退出信息沒有被及時、準確的記錄，影響人力資源管理信息庫和員工薪酬核算的準確，進而影響財務(wù)報告的真實、準確、完整。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份”）員工退出管理業(yè)務(wù)流程的相關(guān)流程。員工退出有四種情況，勞動合同期滿退出、辭職、辭退和退休。業(yè)務(wù)流程主要包括退出申請的提出和審批程序、離職手續(xù)的辦理以及人力資源管理信息庫的更新等。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 勞動合同期滿終止 1.1 對勞動合同期限屆滿的職工，勞動人事部提前40天將有關(guān)材料發(fā)至各單位，包括《勞動合同到期人員情況表》、《勞動合同期滿職工考核測評表》、《勞動合同到期職工評議情況匯總表》、《民主評議表》、《續(xù)訂終止勞動合同意向通知書》。 1.2 各單位對《勞動合同到期人員情況表》進行校核，并將核定情況于兩日內(nèi)反饋勞動人事部。 1.3 各單位提前四十天將《續(xù)訂終止勞動合同意向通知書》送達本人，職工接到意向通知書后，將個人意向填在回執(zhí)上，本人簽字，寫清日期。各單位對回執(zhí)填寫情況進行檢查，不規(guī)范者予以糾正。自送達意向通知書之日起三日內(nèi)各單位將回執(zhí)收齊反饋勞動人事部。 1.4 各單位領(lǐng)導班子按照公司統(tǒng)一的考核測評標準對勞動合同屆滿人員從完成任務(wù)、勞動技能、出勤情況、日常考核、技術(shù)考試五個方面進行測評，按實得分數(shù)排序。采取背靠背的方式，評議范圍由所在單位領(lǐng)導班子、職工代表或協(xié)作單位職工代表、本班組職工組成。本班組參加評議人數(shù)不得少于班組總?cè)藬?shù)的50%。 1.5 經(jīng)過匯總分析評定，提出續(xù)訂終止勞動合同的初步意見。各單位將續(xù)訂終止勞動合同的初步意見填入《勞動合同到期職工評議情況匯總表》，經(jīng)承包人簽字，勞動合同屆滿前三十七天，將匯總表送交勞動人事部審核，報公司經(jīng)理辦公會審批。 1.6 勞動合同屆滿前三十三天，由各單位對續(xù)訂終止勞動合同人員送達《終止勞動合同通知書》，送達須經(jīng)本人簽字。 1.7 終止勞動合同的職工持公司出據(jù)的《終止勞動合同證明書》按規(guī)定辦理離廠手續(xù)后，勞動人事部負責為其辦理個人養(yǎng)老保險帳戶及檔案關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。 2 辭職 2.1 員工因個人原因辭職，應(yīng)向該部門主管提出書面《離職申請書》，內(nèi)容主要包括辭職原因、本人簽字。 2.2 辭職人員所在部門負責人對離職員工進行訪談，了解職工離職的真實原因。經(jīng)考慮同意后簽字，送交主管副總在《離職申請書》上簽署意見后，將《離職申請書》交勞動人事部辦理相關(guān)離職手續(xù)。總經(jīng)理離職須由集團公司安排離任審計。 2.3 員工在離開之前由財務(wù)、勞動人事部和所在部門等領(lǐng)導簽字并辦完有關(guān)工作移交手續(xù)。財務(wù)部門確認離職人員是否已無對公司借款，工資是否結(jié)清；所在部門確認離職人員所領(lǐng)用的固定資產(chǎn)、物品是否已清退完畢；勞動人事部確認離職人員辦公系統(tǒng)賬號是否已注銷完畢。 2.4 勞動人事部相關(guān)業(yè)務(wù)人員辦理停發(fā)工資、社保中止手續(xù)、《離職申請書》等資料歸檔，相關(guān)單位更新人力資源管理信息庫。 3 辭退 3.1 員工因違反公司規(guī)章制度、試用不合格或不能勝任工作而被解聘的，公司有權(quán)依據(jù)《勞動法》和國家勞動政策規(guī)定解除勞動合同。 3.2 各職能部門、單位提出人員《解除合同通知單》，內(nèi)容主要包括擬辭退人員姓名、辭退原因、部門負責人簽字意見等，經(jīng)總經(jīng)理審批同意后，員工辦理離職手續(xù)（工作交接流程同2.3流程）。勞動人事部出具《離廠通知單》。 3.3 勞動人事部將辭退處理結(jié)果、員工檔案等相關(guān)資料送交失業(yè)保險中心。 4 退休 4.1 對達到退休年齡的職工，勞動人事部提前一個月向部門負責人發(fā)出通知，并告知本人送交書面退休申請，提交同版一寸5張彩色免冠照片，填寫《退休人員簡歷（基本信息）》。 4.2 工人及一般干部由勞動人事部審批；中層副職以上干部需報總經(jīng)理審批；對從事特殊工種提前退休、因病提前退休或退職、因工致殘退休等情況，需進行特殊程序?qū)徟舷嚓P(guān)條件后進行退休審批。 4.3 勞動人事部根據(jù)審批意見對職工檔案材料進行審查。對缺少相關(guān)材料的，由本人到原工作單位或相關(guān)部門補辦有關(guān)手續(xù)。檔案材料齊全后，勞動人事部填寫《市企業(yè)城鎮(zhèn)勞動者退休審批表》、《養(yǎng)老保險個人帳戶清算單》、《基本醫(yī)療保險視同繳費年限認定表》、《連續(xù)工齡審定表》、《市按月領(lǐng)取養(yǎng)老金人員登記表》等，報企業(yè)屬地社會保險行政主管部門審核批準后，退休員工從次月起享受養(yǎng)老保險金。 4.4 在職轉(zhuǎn)退休人員于審批當月辦理離廠手續(xù)；次月15日到工會領(lǐng)取退休證，同時攜帶《市醫(yī)療保險手冊》變更身份為“退休職工”。退休人員的基本養(yǎng)老金由社會保險經(jīng)辦機構(gòu)委托發(fā)放。 4.5 勞動人事部相關(guān)業(yè)務(wù)人員辦理停發(fā)工資，并更新人力資源管理信息庫。 五、相關(guān)制度目錄 1 中華人民共和國勞動法 2 中華人民共和國勞動合同法 3 《關(guān)于續(xù)訂、終止勞動合同的規(guī)定》 4 《關(guān)于辦理退休手續(xù)及審批程序的規(guī)定》 六、主要控制點 1 退出申請的提出和審批 2 離職手續(xù)的辦理和審批 3 人力資源信息庫的更新 七、檢查資料 1 《勞動合同到期人員情況表》 2 《續(xù)訂終止勞動合同意向通知書》 3 《勞動合同到期職工評議情況匯總表》 4 《終止勞動合同通知書》 5 《離職申請書》 6 《解除合同通知單》 7 《離廠通知單》 8 《退休人員簡歷（基本信息）》 第五章 社會責任 1 安全生產(chǎn)管理 一、業(yè)務(wù)目標 l 健全安全生產(chǎn)設(shè)施，落實安全責任，杜絕企業(yè)安全事故； l 確保安全生產(chǎn)數(shù)據(jù)被真實、準確、完整的統(tǒng)計及記錄； 二、業(yè)務(wù)風險 l 安全生產(chǎn)措施不到位，責任不落實，可能導致企業(yè)發(fā)生安全事故； l 因遲報、漏報、謊報或者瞞報生產(chǎn)安全事故被投訴，影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和準確性，無法滿足信息統(tǒng)計和管理的需求。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于安全生產(chǎn)的相關(guān)活動，主要包括安全生產(chǎn)管理體系、安全生產(chǎn)檢查、安全生產(chǎn)事故報告和調(diào)查處理、安全生產(chǎn)教育培訓。 四、業(yè)務(wù)流程描述 1 安全生產(chǎn)管理體系 股份公司根據(jù)國家及股份有關(guān)安全生產(chǎn)的規(guī)定，結(jié)合實際情況，建立嚴格的安全生產(chǎn)管理體系、安全操作規(guī)程和應(yīng)急預案、安全生產(chǎn)責任追究制度，切實做到安全生產(chǎn)。 1.1 公司實行安全生產(chǎn)目標管理，并以責任書的形式分解安全生產(chǎn)工作，落實各級安全生產(chǎn)責任，做到橫向到邊、縱向到底。 1.2 公司成立安全生