甲供材料管理考核標準（工作標準 考核標準 責任部門）

甲供材料管理考核標準（工作標準 考核標準 責任部門）,甲供材料管理考核標準（工作標準,考核標準,責任部門）,材料,管理,考核,標準,工作,責任,部門 甲甲供供材材料料管管理理標標準準項項目目工工作作標標準準時時間間標標準準考考核核標標準準責責任任部部門門（或或崗崗位位）及及工工作作方方法法預預算算處處技技術(shù)術(shù)部部門門 施施工工單單位位庫庫房房保保管管部部門門人人事事行行政政部部招招標標部部門門貿(mào)貿(mào)易易部部財財務務部部總總經(jīng)經(jīng)理理甲甲供供材材適適用用范范圍圍清包類合同:合同約定“所有材料甲供”，乙方收取人工費用，甲供材料范圍按定額所列項目執(zhí)行。并同時將甲供材料清單做為合同附件。確定合同類型甲供材料類合同:合同約定“主材甲供輔材乙方自購”，應將甲供材料的范圍闡述清楚并一一列舉，并同時將甲供材料清單做為合同附件。確定合同類型甲甲供供材材不不適適用用范范圍圍包工包料類合同:合同單價或總價中已包括構(gòu)成工程的所有材料，甲方不提供任何材料，故本類合同不適用本標準。確定合同類型材材料料計計劃劃圖紙會審:設(shè)計院（或技術(shù)部門）設(shè)計的圖紙到公司后，技術(shù)部門要組織公司內(nèi)相關(guān)專業(yè)、施工單進行圖紙會審，記錄圖紙中存在的問題并提出合理化建議。未進行圖紙會審的，對相關(guān)責任人員罰款100-1000元組織相關(guān)人員進行圖紙會審參加圖紙會審提報材料計劃:施工單位根據(jù)合同和會審后的圖紙計算出甲供材料每個品種耗用量、交預算處審核。提報材料計劃預算處審核:預算處根據(jù)合同要求核定是否屬于甲供材的范圍，同時根據(jù)施工圖復核施工單位所報材料的規(guī)格型號、材質(zhì)、數(shù)量等是否與圖紙要求一致。對材料計劃進行審核技術(shù)部門審核及請購:確認材料種類、規(guī)格型號、材質(zhì)等是否符合圖紙設(shè)計要求，數(shù)量是否準確。并在NC中錄入請購單，請購單上要注明材料所使用的施工單位及工程項目。對材料計劃進行再次復核和請購庫房負責人審核:查詢庫存量，將庫房可供量從請購單中核減。24小時內(nèi)完成未在規(guī)定時間內(nèi)完成，一次罰款50-200元從材料計劃中減去庫房可供量財務負責人審核:財務負責人對公司各部門審批的流程、結(jié)果進行確認。財務負責人審核前面各流程的正確性總經(jīng)理審核:總經(jīng)理審批，轉(zhuǎn)采購部門采購。最終審批材材料料采采購購選定供應商:貿(mào)易部門根據(jù)總經(jīng)理審批后的NC請購單進行采購。按總部招標管理制度執(zhí)行，需要招標的，按招標采購程序辦理；不需要招標的實行詢價采購。按總部招標部時間要求招標采購簽定采購合同:確定供應商后，簽定采購合同，履行合同會簽程序，需報總部審批的合同報總部審批。按總部招標部時間要求簽定采購合同NC定單:貿(mào)易部門根據(jù)采購合同或價格決策表，在NC系統(tǒng)中生成訂單。生成訂單爭取條件:對于工程分期建設(shè)、建設(shè)周期長、總投資大，并且公司周邊市場需求量大的水泥、鋼材、常用閥門、管件等主要材料可將材料供貨壓力向供貨商轉(zhuǎn)移，由想與我公司長期合作的供貨商就近建立倉庫，實現(xiàn)“零庫存”管理，達到“防積壓”之目的。爭取附加條件驗驗收收入入庫庫到貨單:貨到公司前一天，采購人員應根據(jù)供應商提供的到貨情況，在NC系統(tǒng)中生成到貨單，到貨單上要注明材料所使用的施工單位及工程項目。貨到公司前24小時未及時填制到貨單或到貨單有誤，一次罰款50-200元生成到貨單收貨:貨到公司后，庫管員憑NC到貨單收貨，超到貨單的品種和數(shù)量不能收貨。24小時內(nèi)完成未按時完成的，一次罰款50-200元收貨驗收:材料到達庫房或施工現(xiàn)場后，采購部應于當天組織技術(shù)部門、施工單位、庫管員進行驗收，包括實物及技術(shù)資料的驗收，各公司技術(shù)部門應制定具體的驗收要素及方法，驗收完后形成驗收報告，各驗收人簽字確認。貨到公司24小時內(nèi)未按時完成的，一次罰款50-200元制定具體的驗收要素和方法，對驗收質(zhì)量負責參與驗收驗收好質(zhì)量，點清數(shù)理。組織其他部門進行驗收NC入庫:庫管員于驗收合格當日在NC中開具入庫單，入庫單上注明材料所使用的施工單位及工程項目。對驗收不合格的物資,不得辦理入庫手續(xù)。驗收合格12小時內(nèi)未按時完成的，一次罰款50-200元按照驗收結(jié)果辦理入庫手續(xù)物物資資保保管管保管形式(一)、公司保管：對于短時間內(nèi)施工單位不使用的、或不能分清施工單位、工程項目的物資，收貨后由公司保管，存放在指定位置，注意不能與施工已領(lǐng)物資混放。按標準保管保管形式（二）、收貨后直接移交給施工單位保管：對于能分清施工單位和工程項目、短時間內(nèi)需用的物資，可直接在收貨驗收后，辦理出庫手續(xù)，就地移交給施工單位保管。接手物資，按標準保管。與施工單位做好物資交接手續(xù)保管要求（一）、建立存放位置一覽表：存放材料的位置要分區(qū)，對各區(qū)域命名，對在庫未發(fā)的材料要建立存放位置一覽表，在每種材料后注明其存放的區(qū)域，便于發(fā)貨時能找到。建立存放位置一覽表保管要求（二）、分名別類擺放：相同、相近的物資放在一個區(qū)域，各物資擺放獨立，不能混、壓。未按要求保管，一次罰款50-200元分名別類擺放保管要求（三）、標識管理：對每種物資都要掛牌，標識出名稱、規(guī)格、庫存量、供應商、合同號、擬使用的施工單位、工程項目。未按要求保管，一次罰款50-200元標識管理保管要求（四）、存放現(xiàn)場管理：按技術(shù)部門要求的存放條件進行保管，防止物資的變質(zhì)、毀損，對?；芳熬軆x表等需單獨存放的要單獨存放，該存放在室內(nèi)的要存放在室內(nèi)。未按要求保管，一次罰款50-200元按標準進行存放現(xiàn)場管理甲甲供供材材料料管管理理標標準準項項目目工工作作標標準準時時間間標標準準考考核核標標準準責責任任部部門門（或或崗崗位位）及及工工作作方方法法預預算算處處技技術(shù)術(shù)部部門門 施施工工單單位位庫庫房房保保管管部部門門人人事事行行政政部部招招標標部部門門貿(mào)貿(mào)易易部部財財務務部部總總經(jīng)經(jīng)理理保管要求（五）、盤點：每月末盤點，確保賬實一致，如有差異，要及時查清原因，按集團關(guān)于物資盤盈盤虧的處理規(guī)定進行處理。未按要求保管，一次罰款50-200元組紛盤點參加盤點參加盤點保管要求（六）、安全：物資存放現(xiàn)場加裝攝像頭和巡更點，作為保安管理的重點區(qū)域。施工現(xiàn)場一切物資都需憑出門證出門，出門證需庫管員開具、庫房負責人簽字。施工單位除進場時自帶來的機具可以出門外，施工單位不能將其他任何物資帶出門。施工單位自帶機具進場時要在收貨組備案登記，收貨組分施工單位建立臺賬，施工單位機具出場時庫管員據(jù)此開出門證。未按要求保管，一次罰款50-200元按標準做好安全工作按標準做好安全工作物物資資領(lǐng)領(lǐng)用用領(lǐng)用備案：領(lǐng)料前，施工單位應到庫管部門辦理材料驗收及領(lǐng)用授權(quán)委托書備案（授權(quán)委托書應加蓋施工單位公章、施工單位負責人簽字），指定材料員作為其認可的合法領(lǐng)料經(jīng)辦人，并預留“材料驗收專用章、被委托人簽名”印鑒樣本。委托書及備案的印鑒樣本一式兩份，庫管部門及財務部各存一份。領(lǐng)料前施工單位未履行備案而發(fā)放材料的，一次罰款50-500元，同時對違規(guī)出庫物資給公司造成的經(jīng)濟損失承擔賠償責任按照工作標準向庫管部門辦理備案要求施工單位按照標準做好備案存檔施工單位備案資料物資發(fā)放：（一）、領(lǐng)料時，庫管員按照相關(guān)部門審核后的領(lǐng)料單上列明的施工單位和工程項目，將材料分發(fā)給各施工單位，（單據(jù)上應有領(lǐng)用材料的施工單位名稱、工程項目、用途、材料品種、規(guī)格型號、數(shù)量、加蓋施工單位材料驗收專用章及領(lǐng)料經(jīng)辦人簽字）。按照工作標準向庫管部門辦理領(lǐng)料手續(xù)分發(fā)材料給施工單位，辦好手續(xù)。（二）、保管員再根據(jù)手工領(lǐng)料單，在NC里開具出庫單，二者品種、數(shù)量一一對應，由庫管員、庫管負責人在NC出庫單上簽字。將手工領(lǐng)料單作為附件附在NC出庫單后面，傳財務部做賬。領(lǐng)料后24小時內(nèi)未按要求出庫，一次罰款50-200元開具出庫單注意事項（一）、無正式計劃、計劃使用的工程項目或領(lǐng)用單位等不明確，保管員有權(quán)拒絕發(fā)貨；任何部門和個人不得在無計劃情況下要求保管員先行發(fā)放，更不能少下計劃多領(lǐng)材料。如因保管超計劃、無計劃、料單不符合手續(xù)而向施工單位供發(fā)材料，所造成的后果由物資管理部門承擔。未按要求出庫，一次罰款50-200元按工作標準執(zhí)行注意事項（二）、只允許施工單位經(jīng)備案的人員來領(lǐng)料，其他人員不能領(lǐng)料；更不允許我公司人員代施工單位領(lǐng)料，若由此引起結(jié)算糾紛，將追究相關(guān)人員責任。未按要求出庫，一次罰款50-200元按工作標準執(zhí)行發(fā)發(fā)出出后后的的跟跟蹤蹤管管理理使用（一）、技術(shù)部門應與施工單位配合制定主要甲供材料最佳使用標準（比如鋼材下料方式等），杜絕施工單位按想象下料和不按規(guī)范使用材料。對內(nèi)部員工罰款50-1000元，對施工單位罰款2000-50000元配合制定主要甲供材料最佳使用標準制定材料最佳使用標準使用（二）、技術(shù)部門應不定期檢查施工單位甲供材料使用方法和工程施工質(zhì)量是否符合設(shè)計要求，對不按公司統(tǒng)一規(guī)范操作造成浪費及偷工減料行為進行處罰。對公司相關(guān)責任人一次罰款50-200元，對施工單位一次罰款2000-50000元對使作情況進行檢查接受技術(shù)部門的監(jiān)督甲甲供供材材料料管管理理標標準準項項目目工工作作標標準準時時間間標標準準考考核核標標準準責責任任部部門門（或或崗崗位位）及及工工作作方方法法預預算算處處技技術(shù)術(shù)部部門門 施施工工單單位位庫庫房房保保管管部部門門人人事事行行政政部部招招標標部部門門貿(mào)貿(mào)易易部部財財務務部部總總經(jīng)經(jīng)理理使用（三）、對需外出加工的甲供材料，由施工單位提出出門申請，經(jīng)工程部和技術(shù)部門、財務部審核后，由物資管理部門簽發(fā)出門證。需過磅的物資在進出廠時都要過磅，庫管部門應建立外出加工的甲供材料明細表，收回后進行核銷。當日辦好手續(xù)從技術(shù)可行性進行審核按公司要求辦理相關(guān)手續(xù)聯(lián)系外出加工事宜，負責物資從出廠到進廠期間的事宜。對相關(guān)手續(xù)進行審核保管：施工單位設(shè)立專職材料員，具備技術(shù)部門要求的存放條件，按我公司庫房管理的標準進行管理，分名別類，擺放整齊有序，標識清楚，確保物資的安全、完整、不變質(zhì)。按照標準保管檢查報表報送（一）、施工單位必須建立甲供材料領(lǐng)耗存明細表，每日登記，次日上午把前一日的甲供材料領(lǐng)耗存明細表交給庫管部門，庫管部門轉(zhuǎn)發(fā)給財務部、技術(shù)部門。庫管部門需定期核對發(fā)出數(shù)。報送甲供材料領(lǐng)耗存明細表審核，轉(zhuǎn)發(fā)各部門。按工作標準對施工單位監(jiān)督、指導。報表報送（二）、每月15號、30號，施工清理已領(lǐng)出但不需用的甲供材，報送不需用的甲供材明細表給庫管負責人，庫管負責人匯總后發(fā)給各施工單位、財務部、技術(shù)部門、貿(mào)易部，組織調(diào)撥給其他需用的工程。每月15號、30號報送不需用的甲供材明細表審核，轉(zhuǎn)發(fā)各部門。盤點（一）、每月最后一天施工單位應對甲供材料庫存進行盤點，盤點表經(jīng)施工單位材料管理員和項目負責人簽字后交公司庫管部門、財務部、貿(mào)易部。每月末按照標準進行盤點對盤點工作進行監(jiān)督檢查在采購中使用盤點數(shù)據(jù)按工作標準對施工單位監(jiān)督、指導。盤點（二）、施工單位、庫管部門、財務部、貿(mào)易部、技術(shù)部門每二個月以及工程完工后3天內(nèi)應對施工單位未用甲供材料庫存進行盤點。每二個月末，工程完工后3天內(nèi)參與盤點與甲方一起盤點參與盤點參與盤點 參與盤點盤點（三）、退場盤點：施工單位、庫管部門、財務部、預算部門、技術(shù)部門應在施工單位提出退場要求6天內(nèi)和施工單位對未用甲供材料盤點。施工單位提出退場要求6天內(nèi)參與盤點與甲方一起盤點參與盤點參與盤點 參與盤點調(diào)撥：現(xiàn)場材料調(diào)撥（含同一個施工單位不同工程項目間調(diào)撥和不同施工單位之間調(diào)撥），須有技術(shù)部門和預算處簽字，庫管員必須全程參與，調(diào)撥完畢后當天做好與施工單位之間退庫和領(lǐng)用手續(xù)（含簽字、委托書）。當天辦好手續(xù)確認須調(diào)撥材料的原因確認調(diào)撥的技術(shù)可行性按照標準進行調(diào)撥配合施工單位進行調(diào)撥退料：由于工程變更、質(zhì)量問題等甲方原因所造成甲供材結(jié)余、閑置不用，按領(lǐng)用時的價格退回公司；由施工單位原因造成的廢料、多造計劃、保管不妥等而形成積壓或浪費的，公司應拒絕退回，并按采購價格銷售給施工單位。當天辦好手續(xù)未按要求辦理，一次罰款50-200元確認退回材料的原因確認退回材料的質(zhì)量和原因按照標準進行退料配合施工單位進行退料賬賬務務處處理理領(lǐng)用：財務部根據(jù)倉庫交來的施工單位甲供材料出庫單及附件（材料出庫單必須于開具當月交財務部入帳），審核無誤后生成記賬憑證，據(jù)此記入“在建工程-在用工程物資”科目，分施工單位分工程項目核算，作為施工單位從甲方實際領(lǐng)用的材料賬。24小時內(nèi)入賬未按時完成的，一次罰款50-200元按標準做好材料領(lǐng)用的賬務處理發(fā)發(fā)出出后后的的跟跟蹤蹤管管理理甲甲供供材材料料管管理理標標準準項項目目工工作作標標準準時時間間標標準準考考核核標標準準責責任任部部門門（或或崗崗位位）及及工工作作方方法法預預算算處處技技術(shù)術(shù)部部門門 施施工工單單位位庫庫房房保保管管部部門門人人事事行行政政部部招招標標部部門門貿(mào)貿(mào)易易部部財財務務部部總總經(jīng)經(jīng)理理銷賬：實行單個工程清帳管理，單個工程完工后1個月內(nèi)須對其甲供材料進行清算，特殊情況下可在施工單位全部工程完工后1個月內(nèi)一并清算。具體要求：在工程決算時，預算人員根據(jù)合同、定額標準、材料會計提供的各種材料實際采購價格或平均價格，按照圖紙尺寸計算出實際使用甲供材的數(shù)量，列出各項工程的數(shù)量金額式甲供材明細表（加計合理誤差），經(jīng)審計后，財務部按審計確認金額從“在建工程-在用工程物資”中沖減乙方材料賬而結(jié)轉(zhuǎn)到各相應工程項目。做好列出各項工程的數(shù)量金額式甲供材明細表按標準進行銷賬扣款：工程完工后，預算處根據(jù)財務部提供的“在建工程-在用工程物資”往來借方余額或視同銷售的材料價值，在做工程決算時，據(jù)實從工程價款中扣減相應金額。根據(jù)財務部提供的“在建工程-在用工程物資”往來借方余額或視同銷售的材料價值，在做工程決算時，據(jù)實從工程價款中扣減相應金額。向預算處提供“在建工程-在用工程物資”往來借方余額罰款：如果施工單位實際耗用的甲供材低于定額，要由技術(shù)部門查證是否存在偷工減料的行為，如存在，要處罰?？己藢嶋H耗用的甲供材是否低于定額，進行處罰?？己耸┕挝皇欠裢倒p料稅稅費費甲供材營業(yè)稅等稅費（一）、根據(jù)稅法應繳納的甲供材（不含甲供設(shè)備）營業(yè)稅、城建稅、教育費附加，計入合同總金額或在合同中注明此稅費作為工程價款的一個項目在決算時納入工程總價款中（如定額中的稅率與實際不一致以合同簽定為準），由施工單位在勞務地稅務局繳納營業(yè)稅及相關(guān)稅費。按標準繳納甲供材營業(yè)稅等在合同中明確對施工單位監(jiān)督甲供材營業(yè)稅等稅費（二）、施工單位結(jié)算工程款時，需提供相應甲供材的完稅憑證，原件核對后標注退回，財務部存復印件。將施工單位繳納的甲供材營業(yè)稅等計入工程總價款中。提甲供材營業(yè)稅等完稅憑證。對施工單位監(jiān)督甲甲供供設(shè)設(shè)備備甲供設(shè)備：甲供設(shè)備參照本標準執(zhí)行，但安裝工程的甲供設(shè)備不繳納營業(yè)稅等稅費。相關(guān)人員罰罰則則懲罰：因擅自對乙方供應非甲供材料，多造材料計劃、代領(lǐng)材料、故意將非甲供材列入甲供材清單給公司造成經(jīng)濟損失的，公司將視情節(jié)予以通報批評、降職、降薪直至開除處理，對情節(jié)嚴重，將依法移交司法機關(guān)處理并追究責任。相關(guān)人員賬賬務務處處理理甲甲供供材材料料管管理理標標準準項項目目工工作作標標準準時時間間標標準準考考核核標標準準責責任任部部門門（或或崗崗位位）及及工工作作方方法法預預算算處處技技術(shù)術(shù)部部門門 施施工工單單位位庫庫房房保保管管部部門門人人事事行行政政部部招招標標部部門門貿(mào)貿(mào)易易部部財財務務部部總總經(jīng)經(jīng)理理