二季度中國煙草行業(yè)分析研究報(bào)告

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1、 中國煙草行業(yè)分析報(bào)告 （2010 年 2 季度） 出版日期：2010 年 8 月 WWW.CEI.GOV.CN 編寫說明 2010 年 2 季度，煙草行業(yè)繼續(xù)保持良好發(fā)展態(tài)勢。煙葉生產(chǎn)面對(duì)特大干旱和 暴雨襲擊，總體保持穩(wěn)定發(fā)展；卷煙產(chǎn)銷協(xié)調(diào)增長，重點(diǎn)品牌發(fā)展態(tài)勢良好，價(jià) 格穩(wěn)定，把握市場能力明顯增強(qiáng)。1～5 月，我國煙草制品業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收 入 2450.7 億元，同比增長 19.82%，增速比上年同期上升了 9.07 個(gè)百分點(diǎn)；累計(jì)工 業(yè)銷售產(chǎn)值為 2512 億元，同比增長 19.6%，增速比上年同期上升了 8.03 個(gè)百分點(diǎn)。 中國經(jīng)濟(jì)信息

2、網(wǎng) 5 月末，產(chǎn)成品資金占用為 57.8 億元，同比增長 7.16%，增速比上年同期下降了 24.91 個(gè)百分點(diǎn)。 煙草行業(yè)企業(yè)管理工作不斷加強(qiáng)，成本費(fèi)用得到有效控制，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和效 益不斷提高。1～5 月，我國煙草制品業(yè)累計(jì)成本費(fèi)用總額為 874.41 億元，比上年 同期增加了 72.75 億元。其中，累計(jì)產(chǎn)品銷售成本為 699.03 億元，同比增長 13.21%， 增速比上年同期上升了 2.28 個(gè)百分點(diǎn)；累計(jì)產(chǎn)品銷售費(fèi)用為 40.6 億元，同比增長 16.45%，增速比上年同期上升了 9 個(gè)百分點(diǎn)；累計(jì)管理費(fèi)用為 134.71 億元，同比 個(gè)百分點(diǎn)。 ，增速比上年同期上

3、升了 0.84 1～5 月，我國煙草制品業(yè)累計(jì)利潤總額為 330.88 億元，比上年同期減少了 -32.51 億元；虧損企業(yè)累計(jì)虧損額為 0.67 億元，同比增長 42.54%，增速比上年同 期上升了 92.3 個(gè)百分點(diǎn)。5 月末，我國煙草制品業(yè)虧損面為 11.11%，比上年同期 增加了 0.33 個(gè)百分點(diǎn)；虧損深度為 0.2%，比上年同期增加了 0.08 個(gè)百分點(diǎn)。 2010 年 1～6 月，我國煙草制造業(yè)累計(jì)固定資產(chǎn)投資額為 92.03 億元，同比增 長 28%，增幅比上年同期下降了 19.8 個(gè)百分點(diǎn)，增幅比同期制造業(yè)投資總額增速 高 3.1 個(gè)百分點(diǎn)。 2010

4、 年 1～6 月，我國卷煙累計(jì)產(chǎn)量為 12333.81 億支，其中，累計(jì)產(chǎn)量前 5 個(gè) ?。ㄊ小^(qū)）是云南、湖南、河南、廣東、山東，累計(jì)產(chǎn)量分別為 1850.05、910.52、 861.96、701.69、698.22 億支，其累計(jì)產(chǎn)量合計(jì)占全國卷煙總產(chǎn)量的 40.72%。 版權(quán)：中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)有限公司 TEL：（010）6855 8355 FAX：（010）6855 8555 I 中國行業(yè)分析報(bào)告――煙草行業(yè) 目 錄 Ⅰ 2010年1～5月煙草制品業(yè)運(yùn)行情況...................................1 一、

5、行業(yè)規(guī)模 ...................................................... 1 二、資本/勞動(dòng)密集度 ............................................... 2 三、產(chǎn)銷情況 ...................................................... 3 四、成本費(fèi)用結(jié)構(gòu) .................................................. 5 五、盈利情況 ............................................

6、.......... 6 六、行業(yè)運(yùn)營績效 .................................................. 7 （一）成長能力 .................................................... 7 中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) （二）盈利能力 .................................................... 8 （三）償債能力 .................................................... 9 （四）經(jīng)營能力 ...............

7、.................................... 10 七、企業(yè)景氣指數(shù) ................................................. 11 八、投資情況 ..................................................... 11 Ⅱ 2010w年1～w6月w我國.卷煙c生產(chǎn)e情況i........g....o...v............n.........13 一、累計(jì)生產(chǎn)情況 ................................................. 13

8、 二、月度生產(chǎn)情況 ................................................. 13 三、產(chǎn)品價(jià)格情況 ................................................. 14 Ⅲ 2010年1～6月主要產(chǎn)品進(jìn)出口情況..................................15 一、紙煙 ......................................................... 15 （一）出口情況 ....................................

9、............... 15 （二）進(jìn)口情況 ................................................... 16 （三）貿(mào)易平衡 ................................................... 17 二、烤煙 ......................................................... 18 Ⅳ 重點(diǎn)地區(qū)產(chǎn)業(yè)運(yùn)行及產(chǎn)品生產(chǎn)情況..................................19 一、重點(diǎn)地區(qū)產(chǎn)業(yè)運(yùn)營狀況 ................

10、......................... 19 版權(quán)：中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)有限公司 TEL：（010）6855 8355 FAX：（010）6855 8555 II （一）產(chǎn)品銷售收入 ............................................... 19 （二）利潤 ....................................................... 19 （三）虧損額 ..................................................... 19 （四）虧損深度 .

11、.................................................. 20 二、重點(diǎn)地區(qū)產(chǎn)品生產(chǎn)情況 ......................................... 21 Ⅴ 行業(yè)市場競爭狀況................................................22 一、企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu) ................................................. 22 （一）產(chǎn)品銷售收入 ...............................................

12、22 （二）利潤 ....................................................... 23 （三）虧損企業(yè)虧損額 ............................................. 23 中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) （四）虧損深度 ................................................... 23 二、經(jīng)濟(jì)類型結(jié)構(gòu) ................................................. 24 （一）產(chǎn)品銷售收入 ........................

13、....................... 24 （二）利潤 ....................................................... 25 （三）虧損企業(yè)虧損額 ............................................. 26 www.cei gov n （四）虧損深度 ................................................... 27 Ⅵ 二季度煙草行業(yè)熱點(diǎn)..............................................28 一、上半年煙草

14、行業(yè)運(yùn)行良好 ....................................... 28 二、聚焦全國煙草專賣局長、總經(jīng)理座談會(huì) ........................... 28 （一）上半年“卷煙上水平”各項(xiàng)工作推進(jìn)情況 ....................... 28 （二）下半年煙草行業(yè)的規(guī)劃分為五個(gè)方面進(jìn)行 ....................... 32 附錄 ...............................................................34 一、行業(yè)說明 .......................

15、.............................. 34 二、指標(biāo)及公式解釋 ............................................... 34 版權(quán)：中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)有限公司 TEL：（010）6855 8355 FAX：（010）6855 8555 IV 中國行業(yè)分析報(bào)告――煙草行業(yè) 圖表目錄 中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) 圖表 1 2010年1～5月煙草制品業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模情況 ................................................... 1 圖表 2 2010年1

16、～5月煙草制品業(yè)資本/勞動(dòng)密集度情況...................................... 3 圖表 3 2010年1～5月煙草制品業(yè)產(chǎn)銷情況 ........................................................... 4 圖表 4 2010年1～6月煙草制品業(yè)工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)....................................... 4 圖表 5 2010年1～5月煙草制品業(yè)成本費(fèi)用情況 ................................................... 6 圖表 6

17、2010年1～5月煙草制品業(yè)成本費(fèi)用結(jié)構(gòu) ................................................... 6 圖表 7 2010年1～5月煙草制品業(yè)盈利情況 ........................................................... 7 圖表 8 2010年1～5月煙草制品業(yè)成長能力 ........................................................... 8 圖表 9 2010年1～5月煙草制品業(yè)盈利能力 .............................

18、.............................. 9 圖表 10 2010年1～5月煙草制品業(yè)償債能力 ......................................................... 10 圖表 11 2010年1～5月煙草制品業(yè)經(jīng)營能力 ......................................................... 10 圖表 12 2010年2季度我國煙草制品業(yè)企業(yè)景氣指數(shù)............................................11 圖表 13 2010年1～6月我

19、國煙草制造業(yè)固定資產(chǎn)投資情況................................. 12 月我國煙草制造業(yè)固定資產(chǎn)投資增長情況......................... 12 圖表 15 2010年1～6月我國卷煙累計(jì)產(chǎn)量及同比增長情況................................. 13 圖表 16 2010年1～6我國卷煙月度產(chǎn)量及同比增長情況..................................... 14 圖表 17 2010年1～6月我國居民煙草消費(fèi)價(jià)格指數(shù)情況...........................

20、.......... 14 圖表 18 2010年1～6月我國紙煙出口情況 ............................................................. 15 圖表 19 2010年1～6月我國紙煙進(jìn)口情況 ............................................................. 16 圖表 20 2010年1～6月我國紙煙貿(mào)易平衡情況 ..................................................... 17 圖表 21 2010年1～6月我國

21、烤煙出口情況 ............................................................. 18 圖表 22 2010年1～5月我國煙草制品業(yè)分省市運(yùn)營狀況..................................... 20 圖表 23 2010年1～6月我國卷煙分地區(qū)累計(jì)產(chǎn)量及同比增長情況..................... 22 圖表 24 2010年1～5月我國煙草制品業(yè)分企業(yè)規(guī)模運(yùn)營狀況............................. 24 圖表 25 2010年1～5月我國煙草制品業(yè)分經(jīng)濟(jì)類型運(yùn)

22、營狀況............................. 27 本報(bào)告圖表如未標(biāo)明資料來源，均來源于“中經(jīng)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫” Ⅰ 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)運(yùn)行情況 一、行業(yè)規(guī)模 2 季度，煙草行業(yè)繼續(xù)保持良好的發(fā)展態(tài)勢。煙葉生產(chǎn)面對(duì)特大干旱和暴雨襲 擊，煙區(qū)廣大干部職工克服重重困難，奮力救災(zāi)，總體保持穩(wěn)定發(fā)展。 2010 年 1～5 月，我國煙草制品業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入 2450.70 億元，同比 增長 19.82%，增速比上年同期上升了 9.07 個(gè)百分點(diǎn)。5 月末，我國煙草制品業(yè)資 產(chǎn)總計(jì)為 5189.2

23、7 億元，同比增長 11.09%，增速比上年同期下降了 2.06 個(gè)百分點(diǎn)； 企業(yè)數(shù)為 162 個(gè)，比上年同期減少了 5 個(gè)；從業(yè)人員年均人數(shù)為 18.71 萬人，比上 年同期增加了 2.24 萬人。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)企業(yè)數(shù)分別為 49、75、 38 個(gè)，占行業(yè)比重分別為 30.25%、46.30%、23.46%。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)從業(yè)人員年均人數(shù)分別為 2.21、 中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) 15.37、1.13 萬人，占行業(yè)比重分別為 11.81%、82.15%、6.04%；煙葉復(fù)烤業(yè)、卷 煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)人均資產(chǎn)

24、總計(jì)分別為 60.50、324.82、55.53 萬元/ 人，比行業(yè)平均水平分別少 216.85、多 47.47、少 221.82 萬元/人。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)累計(jì)產(chǎn)品銷售收入分別為 40.16、2389.19、21.35 億元，占行業(yè)比重分別為 1.64%、97.49%、0.87%；累計(jì)產(chǎn) 品銷售收入同比增長分別為 36.88%、19.58%、19.05%，比行業(yè)平均水平分別高 17.06、低 0.24、低 0.77 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)資產(chǎn)總計(jì)分別為 133.75、 4992.88、62.64 億元，占行業(yè)比重分

25、別為 2.58%、96.22%、1.21%；資產(chǎn)總計(jì)同比 增長分別為 16.04%、11.02%、6.61%，比行業(yè)平均水平分別高 4.95、低 0.07、低 4.48 個(gè)百分點(diǎn)。 圖表 1 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模情況 單位：個(gè)，萬人，億元，% 版權(quán)：中經(jīng)網(wǎng)數(shù)據(jù)有限公司 TEL：（010）6855 8355 FAX：（010）6855 8555 28 時(shí)間 企業(yè)數(shù) 從業(yè)人員 年均人數(shù) 同比 累計(jì)產(chǎn)品 增長 銷售收入 同比 資產(chǎn)總計(jì) 同比 增長 增長 2008-02 159 17.79 -1.29 902.57

26、 20.10 4022.51 9.34 2008-05 158 18.86 1.97 1879.11 15.79 4246.86 12.29 中國行業(yè)分析報(bào)告――煙草行業(yè) 時(shí)間 企業(yè)數(shù) 從業(yè)人員 年均人數(shù) 同比 累計(jì)產(chǎn)品 增長 銷售收入 同比 資產(chǎn)總計(jì) 同比 增長 增長 2008-08 161 17.92 3.99 2916.41 16.19 4213.86 11.60 2008-11 163 18.39 3.04 3933.11 16.28 4436.51 17.98 2009-02 165 18.48 1.79 1007.84 13.

27、46 4303.13 12.27 2009-05 167 20.07 3.02 2141.53 10.75 4931.16 13.15 2009-08 166 17.74 -0.24 3210.33 11.50 4700.86 11.85 2009-11 172 18.88 1.67 4434.11 13.15 4946.87 11.89 2010-02 168 18.95 0.07 1206.37 20.13 5196.30 14.09 2010-05 162 18.71 2.24 2450.70 19.82 5189.27 11.09 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 49 2.21

28、14.95 40.16 36.88 133.75 16.04 卷煙制造業(yè) 75 15.37 0.39 2389.19 19.58 4992.88 11.02 其他煙草制品加工業(yè) 38 1.13 5.88 21.35 19.05 62.64 6.61 二、中資本/勞國動(dòng)密集經(jīng)度 濟(jì)信息網(wǎng) 二季度以來，煙草行業(yè)重點(diǎn)品牌發(fā)展態(tài)勢良好，資本密集度和勞動(dòng)密集度不斷 提高。 2010 年 5 月末，我國煙草制品業(yè)人均產(chǎn)品銷售收入為 130.98 萬元/人，比上年 同期增加了 24.26 萬元/人；人均資產(chǎn)總額為 277.35 萬元/人，比

29、上年同期增加了 31.61 萬元/人；單位產(chǎn)品銷售收入為 151277.88 萬元/單位，比上年同期增加了 23042.47 萬元/單位：單位資產(chǎn)總額為 320325.42 萬元/單位，比上年同期增加了 25046.38 萬元/單位。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)人均產(chǎn)品銷售收入分別 為 18.16、155.43、18.93 萬元/人，比行業(yè)平均水平分別少 112.82、多 24.45、少 112.05 萬元/人。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)人均資產(chǎn)總計(jì)分別為 60.50、 324.82、55.53 萬元/人，比行業(yè)平均

30、水平分別少 216.85、多 47.47、少 221.82 萬元 /人。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)單位產(chǎn)品銷售收入分別為 8195.03、318558.91、5619.51 萬元/單位，比行業(yè)平均水平分別少 143082.85、多 167281.03、少 145658.37 萬元/單位。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)單位資產(chǎn)總計(jì)分別為 27296.23、 665717.61、16483.76 萬元/人，比行業(yè)平均水平分別少 293029.19、多 345392.19、 少 303841.66 萬元/單位。 圖表 2 2010

31、 年 1～5 月煙草制品業(yè)資本/勞動(dòng)密集度情況 單位：萬元/人，萬元/單位 時(shí)間 人均產(chǎn)品 銷售收入 同比 人均資 同比 增減 產(chǎn)總額 增減 單位產(chǎn)品 同比 銷售收入 增減 單 位 同比 資產(chǎn)總額 增減 2009-02 54.52 3.80 232.79 6.73 61080.99 4315.33 260795.54 7807.39 2009-05 106.72 7.08 245.74 20.54 128235.41 9304.35 295279.04 26490.72 2009-08 180.92 18.20 2

32、64.92 29.80 193393.30 12249.82 283184.07 21453.50 2009-11 234.86 21.03 262.01 20.82 257797.08 16502.23 287608.61 15429.80 2010-02 63.67 9.15 274.25 41.45 71807.68 10726.69 309303.83 48508.29 2010-05 130.98 24.26 277.35 31.61 151277.88 23042.47 320325.42 25046.38

33、中 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 18.16 6.56 60.50 12.04 8195.03 2277.55 27296.23 2576.03 卷煙制造業(yè) 國15經(jīng)5.43 27.40濟(jì)324.82 3信4.46 318558息.91 50127.4網(wǎng)4 665717.61 56967.42 其他煙草制品加工業(yè) 18.93 2.45 55.53 4.00 5619.51 1101.96 16483.76 2363.91 三、產(chǎn)銷情況 煙草w行業(yè)w在 2 w季度.產(chǎn)品c價(jià)格e穩(wěn)定i，把.握市g(shù)場能o力明v顯增.強(qiáng)。c2010n年 1～5 月，

34、 我國煙草制品業(yè)累計(jì)工業(yè)銷售產(chǎn)值為 2512.00 億元，同比增長 19.60%，增速比上 年同期上升了 8.03 個(gè)百分點(diǎn)。5 月末，產(chǎn)成品資金占用為 57.80 億元，同比增長 7.16%，增速比上年同期下降了 24.91 個(gè)百分點(diǎn)。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)累計(jì)工業(yè)銷售產(chǎn)值分別 為 51.09、2438.52、22.40 億元，占行業(yè)比重分別為 2.03%、97.07%、0.89%；累計(jì) 工業(yè)銷售產(chǎn)值同比增長分別為 17.67%、19.65%、18.53%，比行業(yè)平均水平分別低 1.93、高 0.05、低 1.07 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、

35、其他煙草制品加工業(yè)產(chǎn)成品資金占用分別為 12.37、 41.02、4.42 億元，占行業(yè)比重分別為 21.40%、70.97%、7.65%；產(chǎn)成品資金占用 同比增長分別為 26.48%、2.90%、2.79%，比行業(yè)平均水平分別高 19.32、低 4.26、 低 4.37 個(gè)百分點(diǎn)。 圖表 3 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)產(chǎn)銷情況 單位：億元，% 時(shí)間 累計(jì)工業(yè) 銷售產(chǎn)值  同比增長 產(chǎn) 成 品 資金占用 同比增長 2009-02 1012.01 13.98 124.25 16.64 2009-05 2094.69 11.57 55

36、.13 32.07 2009-08 3255.50 11.50 45.23 39.61 2009-11 4506.47 12.93 78.52 7.20 2010-02 1239.85 20.91 52.61 -5.62 中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) 2010-05 2512.00 19.60 57.80 7.16 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 51.09 17.67 12.37 26.48 卷煙制造業(yè) 2438.52 19.65 41.02 2.90 其他煙草制品加工業(yè) 22.40 18.53 4.42 2.79 2010 年 6 月，我國煙草制品業(yè)工業(yè)品出廠

37、價(jià)格指數(shù)為 100.56，比上年同期降 低 0.14 點(diǎn)，比同期工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)低 5.84 點(diǎn)。 w圖表w4w.201c0 年 e1～6i月煙.草制g品業(yè)o工業(yè)v品出.廠價(jià)c格指n數(shù) 108 106 工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù) 104 煙草制品業(yè) 102 100 98 96 94 92 09-01 09-02 09-03 09-04 09-05 09-06 09-07 09-08 09-09 09-10 09-11 09-12 10-01 10-02 10-03 10-04 10-05 10-06 90 

38、 上年=100 四、成本費(fèi)用結(jié)構(gòu) 2010 年 2 季度，煙草行業(yè)的企業(yè)管理工作不斷加強(qiáng)，成本費(fèi)用得到有效控制。 1～5 月，我國煙草制品業(yè)累計(jì)成本費(fèi)用總額為 874.41 億元，比上年同期增加 了 72.75 億元。其中，累計(jì)產(chǎn)品銷售成本為 699.03 億元，同比增長 13.21%，增速 比上年同期上升了 2.28 個(gè)百分點(diǎn)，累計(jì)產(chǎn)品銷售成本占成本費(fèi)用總額的比重為 中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) 79.94%，占比較上年同期減少了 0.20 個(gè)百分點(diǎn)；累計(jì)產(chǎn)品銷售費(fèi)用為 40.60 億元， 同比增長 16.45%，增速比上年同期上升了 9.00 個(gè)百分點(diǎn)，累計(jì)產(chǎn)

39、品銷售費(fèi)用占成 本費(fèi)用總額的比重為 4.64%，占比較上年同期減少了 0.18 個(gè)百分點(diǎn)；累計(jì)管理費(fèi) 用為 134.71 億元，同比增長 12.42%，增速比上年同期上升了 0.84 個(gè)百分點(diǎn)，累計(jì) 管理費(fèi)用占成本費(fèi)用總額的比重為 15.41%，占比較上年同期增加了 0.33 個(gè)百分點(diǎn)； 累計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用為 0.08 億元，同比增長-133.78%，增速比上年同期下降了 10.53 個(gè)百 分點(diǎn)，累計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用占成本費(fèi)用總額的比重為 0.01%，占比較上年同期增加了 0.04 個(gè)百分點(diǎn)。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)成本費(fèi)用總額分別為 32.11、824.38、17.93

40、億元，占行業(yè)比重分別為 3.67%、94.28%、2.05%。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)產(chǎn)品銷售成本分別為 25.86、 657.84、15.32 億元，占行業(yè)比重分別為 3.70%、94.11%、2.19%；產(chǎn)品銷售成本同 比增長分別為 33.98%、12.35%、21.21%，比行業(yè)平均水平分別高 20.77、低 0.86、 高 8.00 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)產(chǎn)品銷售費(fèi)用分別為 1.61、 38.46、0.53 億元，占行業(yè)比重分別為 3.97%、94.73%、1.31%；產(chǎn)品銷售費(fèi)用同比 增長分別為 16.58%、16.

41、30%、27.72%，比行業(yè)平均水平分別高 0.13、低 0.15、高 11.27 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)管理費(fèi)用分別為 4.61、128.18、 1.92 億元，占行業(yè)比重分別為 3.42%、95.15%、1.43%；管理費(fèi)用本同比增長分別 為 17.66%、12.33%、6.79%，比行業(yè)平均水平分別高 5.24、低 0.09、低 5.63 個(gè)百 分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為 0.03、-0.11、 0.16 億元，占行業(yè)比重分別為 37.50%、-137.50%、200.00%；財(cái)務(wù)費(fèi)用同比增長分 別為

42、-24.57%、-76.37%、-19.85%，比行業(yè)平均水平分別高 109.21、高 57.41、高 113.93 個(gè)百分點(diǎn)。 圖表 5 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)成本費(fèi)用情況 單位：億元，% 時(shí)間 成本費(fèi) 同比 用總額 增減 產(chǎn)品銷 售成本 同比 產(chǎn)品銷 同比 管理 增長 售費(fèi)用 增長 費(fèi)用 同比 財(cái)務(wù) 同比 增長 費(fèi)用 增長 2009-02 367.54 51.48 289.43 13.19 30.30 17.79 44.33 12.09 3.48 3.58 2009-05 801.66 96.29 64

43、2.46 10.93 38.63 7.45 120.84 11.58 -0.27 -123.25 2009-08 1220.51 105.51 966.20 10.68 57.68 8.93 198.42 14.13 -1.80 290.38 2009-11 1704.72 174.06 1326.14 11.00 89.30 16.45 291.76 15.93 -2.48 90.27 2010-02 398.46 30.92 324.47 11.61 16.88 9.99 56.34 16.7

44、7 0.77 12.31 2010-05 874.41 72.75 699.03 13.21 40.60 16.45 134.71 12.42 0.08 -133.78 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 32.11 5.35 25.86 33.98 1.61 16.58 4.61 17.66 0.03 -24.57 卷煙制造業(yè) 824.38 63.37 657.84 12.35 38.46 16.30 128.18 12.33 -0.11 -76.37 其他煙草制品加工業(yè) 17.93 4.03 15.32

45、 21.21 0.53 27.72 1.92 6.79 0.16 -19.85 中圖表國6 經(jīng)2010 年 1濟(jì)～5 月煙草信制品業(yè)成息本費(fèi)用結(jié)網(wǎng)構(gòu) 產(chǎn)品銷售費(fèi)用 4.64% 管理費(fèi)用 15.41% 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0.01% 產(chǎn)品銷售成本 79.94% 五、盈利情況 我國煙草行業(yè)在 2 季度的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和效益不斷提高。2010 年 1～5 月，我 國煙草制品業(yè)累計(jì)利潤總額為 330.88 億元，比上年同期減少了-32.51 億元；虧損 企業(yè)累計(jì)虧損額為 0.67 億元，同比

46、增長 42.54%，增速比上年同期上升了 92.30 個(gè) 百分點(diǎn)。5 月末，我國煙草制品業(yè)虧損面為 11.11%，比上年同期增加了 0.33 個(gè)百 分點(diǎn)；虧損深度為 0.20%，比上年同期增加了 0.08 個(gè)百分點(diǎn)。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)累計(jì)利潤總額分別為 8.45、319.92、2.51 億元，占行業(yè)比重分別為 2.55%、96.69%、0.76%。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)虧損企業(yè)虧損總額分別為 0.50、 0.13、0.03 億元，占行業(yè)比重分別為 74.63%、19.40%、4.48%；虧損企業(yè)虧損總額 同比增長分別為

47、138.43%、211.76%、-86.06%，比行業(yè)平均水平分別高 95.89、高 169.22、低 128.60 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)虧損面分別為 20.41%、4.00%、 13.16%，比行業(yè)平均水平分別高 9.30、低 7.11、高 2.05 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)虧損深度分別為 5.97%、0.04%、 1.18%，比行業(yè)平均水平分別高 5.77、低 0.16、高 0.98 個(gè)百分點(diǎn)。 圖表 7 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)盈利情況 息 信 網(wǎng) 單位：億元，% 時(shí)間 累計(jì)

48、利 潤總額 同比 虧損企業(yè) 同比 增減 虧損總額 增長  虧損面 虧損 深度 中國 經(jīng) 2009-02 200.90 24.40 0.69 14.79 21.21 0.34 2009-05 395.02 13.73 0.47 -49.76 10.78 0.12 2009-08 507.55 -27.73 1.31 -13.83 10.24 0.26 濟(jì) w200w9-11w.c62e5.92 i-55..10 g0o.87 v-4.0.68 c5.n81 0.14 2010-02 174.29 -23.91 0.58 -2.12 16.07 0.3

49、3 2010-05 330.88 -32.51 0.67 42.54 11.11 0.20 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 8.45 2.96 0.50 138.43 20.41 5.97 卷煙制造業(yè) 319.92 -35.74 0.13 211.76 4.00 0.04 其他煙草制品加工業(yè) 2.51 0.28 0.03 -86.06 13.16 1.18 六、行業(yè)運(yùn)營績效 （一）成長能力 2010 年 1～5 月，我國煙草制品業(yè)銷售收入增長率為 19.82%，比上年同期增加 了 9.07 個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)總額增長率為 11.09%

50、，比上年同期減少了 2.06 個(gè)百分點(diǎn)； 資本保值增值率為 109.20%，比上年同期減少了 7.37 個(gè)百分點(diǎn)。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)銷售收入增長率分別為 36.88%、19.58%、19.05%，比行業(yè)平均水平分別高 17.06、低 0.24、低 0.77 個(gè)百 分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)資產(chǎn)總額增長率分別為 16.04%、 11.02%、6.61%，比行業(yè)平均水平分別高 4.95、低 0.07、低 4.48 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)資本保值增值率分別為 117.62%、109

51、.03%、103.73%，比行業(yè)平均水平分別高 8.42、低 0.17、低 5.47 個(gè) 百分點(diǎn)。 圖表 8 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)成長能力 單位：%，百分點(diǎn) 時(shí)間 銷售收入 增長率 同比 資產(chǎn)總額 同比 增減 增長率 增減 資本保值 同比 增值率 增減 中國 2009-02 經(jīng)13.46 濟(jì)-6.64 信12.27 息2.93 網(wǎng)115.96 -1.84 2009-05 10.75 -5.04 13.15 0.86 116.57 2.27 2009-08 11.50 -4.69 11.85 0.25 110.99

52、 -4.06 2009-11 13.15 -3.13 11.89 -6.09 109.42 -10.75 2010-02 20.13 6.67 14.09 1.82 109.93 -6.03 www. 2010-05 c1e9.82 i9..07 g11o.09 v-2..06 c109n.20 -7.37 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 36.88 15.37 16.04 10.18 117.62 4.17 卷煙制造業(yè) 19.58 9.06 11.02 -2.27 109.03 -7.59 其他煙草制品加工業(yè) 19.05 -3.56 6.61 -14.93 103.7

53、3 -17.63 （二）盈利能力 2010 年 1～5 月，我國煙草制品業(yè)毛利率為 71.48%，比上年同期增加了 1.48 個(gè) 百分點(diǎn)；銷售利潤率為 13.50%，比上年同期減少了 4.94 個(gè)百分點(diǎn)；成本費(fèi)用利潤 率為 37.84%，比上年同期減少了 11.44 個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)利潤率為 6.38%，比上年同 期減少了 1.63 個(gè)百分點(diǎn)；凈資產(chǎn)利潤率為 8.33%，比上年同期減少了 1.94 個(gè)百分點(diǎn)。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)毛利率分別為 35.59%、 72.47%、28.27%，比行業(yè)平均水平分別低 35.89、高 0.99、低 4

54、3.21 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)銷售利潤率分別為 21.04%、 13.39%、11.77%，比行業(yè)平均水平分別高 7.54、低 0.11、低 1.73 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)成本費(fèi)用利潤率分別為 26.31%、38.81%、14.02%，比行業(yè)平均水平分別低 11.53、高 0.97、低 23.82 個(gè)百 分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)資產(chǎn)利潤率分別為 6.32%、 6.41%、4.01%，比行業(yè)平均水平分別低 0.06、高 0.03、低 2.37 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)

55、、其他煙草制品加工業(yè)凈資產(chǎn)利潤率分別為 7.91%、 8.36%、6.88%，比行業(yè)平均水平分別低 0.42、高 0.03、低 1.45 個(gè)百分點(diǎn)。 圖表 9 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)盈利能力 單位：%，百分點(diǎn) 時(shí)間 毛利率 同比 增減 銷 售 同比 利潤率 增減 成本費(fèi)用 利潤率 同比 資 產(chǎn) 同比 增減 利潤率 增減 凈資產(chǎn) 同比 利潤率 增減 2009-02 71.28 0.10 19.93 -0.40 54.66 -3.42 4.67 0.11 5.91 0.04 中 2009-05 70.00 0.08 18.

56、45 -1.41 49.28 -3.61 8.01 -0.77 10.27 -1.31 2009-08 國69經(jīng).90 0.31 1濟(jì)5.81 -3.20信41.59 息-8.14 10.80網(wǎng)-2.36 13.90 -2.92 2009-11 70.09 0.70 14.12 -3.77 36.72 -9.25 12.65 -3.21 16.78 -3.78 2010-02 73.10 1.82 14.45 -5.49 43.74 -10.92 3.35 -1.31 4.50 -1.41 2010-

57、05 71.48 1.48 13.50 -4.94 37.84 -11.44 6.38 -1.63 8.33 -1.94 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 35.59 0.62 21.04 2.23 26.31 3.85 6.32 1.81 7.91 2.30 卷煙制造業(yè) .72c.47 1e.60 1i3.39 .-5.10g38.o81 -v12.06 .6.41c-1.7n5 8.36 -2.08 www 其他煙草制品加工業(yè) 28.27 1.85 11.77 -0.25 14.02 0.34 4.01 0.17 6.88 0.69 （三）償債能力 20

58、10 年 1～5 月，我國煙草制品業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為 23.46%，比上年同期增加了 1.45 個(gè)百分點(diǎn)；利息保障倍數(shù)為 4116.42 倍，比上年同期增加了 5555.62 倍；產(chǎn)權(quán) 比為 0.31，比上年同期增加了 0.02。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率分別為 20.18%、23.32%、41.69%，比行業(yè)平均水平分別低 3.28、低 0.14、高 18.23 個(gè)百 分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)利息保障倍數(shù)分別為 272.89、 -2801.13、16.37 倍，比行業(yè)平均水平分別低 3843.53、低 6917.55、

59、低 4100.05 倍。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)產(chǎn)權(quán)比分別為 0.25、0.30、0.71， 比行業(yè)平均水平分別低 0.06、低 0.01、高 0.40。 圖表 10 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)償債能力 單位：%，百分點(diǎn)，倍 時(shí)間 資 產(chǎn) 同比 負(fù)債率 增減 利息保 障倍數(shù) 同比 產(chǎn)權(quán)比 同比 增減 增減 2009-02 21.01 -1.30 58.76 -80.44 0.27 -0.02 2009-05 22.01 -2.13 -1439.20 -1903.85 0.28 -0.04 2009-08 22.30

60、 0.55 -280.84 864.85 0.29 0.01 2009-11 24.59 1.72 -250.93 270.32 0.33 0.03 2010-02 25.48 4.47 226.43 167.67 0.34 0.08 2010-05 23.46 1.45 4116.42 5555.62 0.31 0.02 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 20.18 0.36 272.89 114.83 0.25 0.01 卷煙制造業(yè) 23.32 1.41 -2801.13 -1979.28 0.30 0.02 其他煙草制品加工業(yè) 41.69 3.79 16.37 3.33 0

61、.71 0.10 （四中）經(jīng)營能國力 經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng) 2010 年 1～5 月，我國煙草制品業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為 47.23%，比上年同期增加了 3.80 個(gè)百分點(diǎn)；流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為 0.69 次，比上年同期增加了 0.03 次；產(chǎn)成品周 轉(zhuǎn)率為 12.09 次，比上年同期增加了 0.44 次。 其中：煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分別為 30.02%、47.85%、34.09%，比行業(yè)平均水平分別低 17.21、高 0.62、低 13.14 個(gè)百 分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分別為 0.68%、

62、 0.69%、0.62%，比行業(yè)平均水平分別低 0.01、高 0.00、低 0.07 個(gè)百分點(diǎn)。 煙葉復(fù)烤業(yè)、卷煙制造業(yè)、其他煙草制品加工業(yè)產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率分別為 2.09、 16.04、3.47 次，比行業(yè)平均水平分別低 10.00、高 3.95、低 8.62 次。 圖表 11 2010 年 1～5 月煙草制品業(yè)經(jīng)營能力 單位：%，百分點(diǎn)，次 時(shí)間 總資產(chǎn) 周轉(zhuǎn)率 同比 流動(dòng)資產(chǎn) 同比 增減 周轉(zhuǎn)率 增減 產(chǎn)成品 同比 周轉(zhuǎn)率 增減 2009-02 23.42 0.98 0.33 0.00 2.33 -4.29 2009-05 43.43 -0.82 0

63、.66 -0.03 11.65 -1.97 時(shí)間 總資產(chǎn) 周轉(zhuǎn)率 同比 流動(dòng)資產(chǎn) 同比 增減 周轉(zhuǎn)率 增減 產(chǎn)成品 同比 周轉(zhuǎn)率 增減 2009-08 68.29 -0.92 1.05 -0.01 21.36 -4.04 2009-11 89.63 0.98 1.40 -0.02 16.89 -0.43 2010-02 23.22 -0.21 0.34 0.01 6.17 3.84 2010-05 47.23 3.80 0.69 0.03 12.09 0.44 其中：煙葉復(fù)烤業(yè) 30.02 6.08 0.68 0.20 2.09 0.44 卷煙制造

64、業(yè) 47.85 3.76 0.69 0.03 16.04 0.57 其他煙草制品加工業(yè) 34.09 2.10 0.62 -0.07 3.47 -0.31 七、企業(yè)景氣指數(shù) 2010 年 2 季度，我國煙草制品業(yè)企業(yè)景氣指數(shù)為 174.50，高于上年同期 7.40 點(diǎn)，比同中期制造業(yè)國企業(yè)景氣經(jīng)指數(shù)高 4濟(jì)0.90 點(diǎn)。信息網(wǎng) 圖表 12 2010 年 2 季度我國煙草制品業(yè)企業(yè)景氣指數(shù) 200 180 w 160  140 120 100 80  工業(yè)企業(yè)景氣指數(shù) 煙草制品業(yè)

65、08 Q1 08 Q2 08 Q3 08 Q4 09 Q1 09 Q2 09 Q3 09 Q4 10 Q1 10 Q2 八、投資情況 2010 年 1～6 月，我國煙草制造業(yè)累計(jì)固定資產(chǎn)投資額為 92.03 億元，同比增 長 28.00%，增幅比上年同期下降了 19.80 個(gè)百分點(diǎn)，增幅比同期制造業(yè)投資總額 增速高 3.10 個(gè)百分點(diǎn)。煙草制造業(yè)累計(jì)固定資產(chǎn)投資額占制造業(yè)固定資產(chǎn)投資額 的比重為 0.30%，占比比上年同期上升了 0.01 個(gè)百分點(diǎn)。 圖表 13 2010 年 1～6 月我國煙草制造業(yè)固定資產(chǎn)投資情況 單位：億元，% 時(shí)間

66、累計(jì)投資總額 同比增長 占制造業(yè)投資額比重 2009-02 12.34 104.90 0.40 2009-03 27.44 104.60 0.36 2009-04 45.41 83.90 0.38 2009-05 60.53 106.20 0.36 2009-06 71.87 47.80 0.29 2009-07 101.08 67.40 0.33 2009-08 130.32 83.90 0.37 2009-09 158.50 75.20 0.38 2009-10 180.82 70.60 0.39 2009-11 207.76 69.30 0.40 中 2009-12 236.98 63.70 0.40 2010-02 國經(jīng)21.81 濟(jì)信76.80 息網(wǎng)0.57 2010-03 40.47 47.50 0.42