員工利潤分享與股票期權(quán)激勵計劃方案

XX省XXXX集團(tuán)公司員工利潤分享與股票期權(quán)激勵計劃方案目錄第一章、總則2第一條 方案目的2第二條 方案基礎(chǔ)2第三條 方案原則2第四條 適用范圍3第二章、利潤分享激勵計劃4第五條 實施期限4第六條 利潤分享的激勵對象4第七條 分享利潤額度確定辦法4第八條 個人利潤分享額度確定辦法5第九條 兌現(xiàn)方式5第十條 實施程序6第十一條 實施條件6第三章、股票期權(quán)激勵計劃7第十二條 實施主體7第十三條 實施期限7第十四條 期權(quán)激勵對象7第十五條 股票來源及數(shù)量7第十六條 股票期權(quán)分配辦法7第十七條 期權(quán)授予時間及程序8第十八條 期權(quán)權(quán)利8第十九條 期權(quán)行權(quán)批次8第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時機(jī)9第二十一條 期權(quán)行權(quán)價格9第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件9第二十三條 期權(quán)行權(quán)方式9第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來源9第二十五條 期權(quán)行權(quán)程序10第二十六條 期權(quán)行權(quán)約束10第二十七條 期權(quán)行權(quán)協(xié)定11第二十八條 股份變現(xiàn)11第二十九條 股票期權(quán)管理機(jī)構(gòu)11第四章、附則12第三十條 釋義12第三十一條 期權(quán)激勵對象一旦繳納風(fēng)險保證金或者行權(quán)所需款項，即視為接受本方案的約束，享有相應(yīng)的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)；13第三十二條 本方案自聯(lián)社理事會審議通過之日起生效；13第三十三條 本方案由聯(lián)社理事會負(fù)責(zé)解釋；13第三十四條 相關(guān)附件13第一章、總則第一條 方案目的本方案的實施主要實現(xiàn)以下目的：l 實現(xiàn)公司產(chǎn)權(quán)明晰、多元的股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理，形成科學(xué)決策體系；l 建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的激勵約束機(jī)制，構(gòu)建目標(biāo)一致、收益廣泛的利益共同體，共享企業(yè)發(fā)展和改革成果，實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展；l 充分調(diào)動員工積極性，體現(xiàn)XXXX集體企業(yè)人合和資合的特點，在實現(xiàn)公司和員工共贏的基礎(chǔ)上確保實現(xiàn)出資人利益最大化；l 穩(wěn)定員工隊伍，吸收和引進(jìn)外部優(yōu)秀人才；第二條 方案基礎(chǔ)本方案的制定主要有如下基礎(chǔ)：l XX省國資委印發(fā)的省屬國有獨資和國有絕對控股企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)經(jīng)營管理人員經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法中“股權(quán)激勵”的相關(guān)規(guī)定為本方案的制定提供了政府政策依據(jù)；l XX省XXXX集團(tuán)公司關(guān)于實施XXXX集團(tuán)公司改革工作的意見中“股權(quán)改制”的相關(guān)意見及“30%的資產(chǎn)可以量化給員工”的規(guī)定為本方案的制定提供了公司政策依據(jù)；l XX省XXXX集團(tuán)公司近幾年業(yè)績持續(xù)增長為本方案制定提供了財務(wù)依據(jù)；第三條 方案原則本方案的制定遵循如下原則：l 符合國家法規(guī)和政府政策，合理合法，有依據(jù)；l 有利于聯(lián)社資產(chǎn)保值增值，實現(xiàn)股東利益最大化；l 激勵與約束相結(jié)合，風(fēng)險與收益相對稱；l 有利于調(diào)動經(jīng)營層和廣大員工的積極性，實現(xiàn)股東利益、公司利益和員工利益一致；l 操作可行便利；第四條 適用范圍本辦法適用對象是XX省XXXX集團(tuán)公司本部所有員工；第二章、利潤分享激勵計劃第五條 實施期限本計劃的實施期限為三年：2009年1月1日2011年12月31日；第六條 利潤分享的激勵對象在公司工作一年以上且個人年度績效考核合格的員工都有權(quán)參加利潤分享計劃；但出現(xiàn)下列情況之一者不得參加當(dāng)年度利潤分享計劃：l 連續(xù)兩年個人績效考核70分以下者；l 個人當(dāng)年度績效考核不合格者；l 年度有重大違規(guī)違紀(jì)者；l 未經(jīng)同意自動離職或被開除者；l 在本公司工作年限不足一年者；第七條 分享利潤額度確定辦法分享利潤額（L）與凈資產(chǎn)增值率完成情況掛鉤，并且根據(jù)“分段累計”的原則，并按以下辦法確定分享利潤額（L）：l 當(dāng)NPNP0時，L0；l 當(dāng)NPNP0時，LL015；l 當(dāng)NPNPo時，LL015（L1L0）15（NPNPo），且（NPNPo）15；上式中：L 當(dāng)年實際利潤分享總額度；L0 當(dāng)年凈利潤目標(biāo)；L1 當(dāng)年實際凈利潤；NP 當(dāng)年凈資產(chǎn)實際增值率；NP0 當(dāng)年凈資產(chǎn)目標(biāo)增值率；第八條 個人利潤分享額度確定辦法公司利潤分享額遵循“分類切塊，崗位關(guān)聯(lián)、績效掛鉤”的原則，并按照如下辦法確定員工個人利潤分享額度：上式中：上述崗位系數(shù)由各崗位的責(zé)任和貢獻(xiàn)大小決定，其中公司高層正職（董事長、總經(jīng)理及專職黨委書記）崗位系數(shù)為1，高層副職的崗位系數(shù)在0.60.8之間；中層正職的崗位系數(shù)在0.81之間，中層副職的崗位系數(shù)在0.50.7之間；基層主管的崗位系數(shù)在0.81之間，基層普通員工的分配系數(shù)在0.30.7之間；年度內(nèi)內(nèi)部崗位調(diào)整的，自下年度起按新崗位的崗位系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)確定。第九條 兌現(xiàn)方式基層管理人員：分享利潤在本方案批準(zhǔn)后一個月后作為當(dāng)期獎勵用于支付行權(quán)購股款；若放棄行權(quán)或行權(quán)購股后利潤獎勵有多余，則一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人；中層管理人員：若未到退休年齡，則分享利潤須全部用于支付行權(quán)購股款，否則視為自動放棄利潤獎勵，若支付后仍有多余利潤獎勵，則多余部分一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人；若已到退休年齡，則可一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人；高層管理人員：分享利潤須全部用于支付行權(quán)購股款，否則視為自動放棄利潤獎勵，若支付后仍有多余利潤獎勵，則多余部分轉(zhuǎn)入高管人員獎金庫，在任期結(jié)束并經(jīng)審計后予以現(xiàn)金支付，任期超過三年的，可以每三年支付一次；高管人員因換屆、任期內(nèi)辭職時,經(jīng)聯(lián)社理事會批準(zhǔn)后，獎金庫結(jié)余額可以一次性支付；高管人員在任期內(nèi)未經(jīng)同意自動離職，其獎金庫的結(jié)余額不予以兌現(xiàn)。第十條 實施程序若公司完成當(dāng)年凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)并經(jīng)獨立審計機(jī)構(gòu)審計后，由公司考核與薪酬委員會擬定當(dāng)年度利潤分享方案；方案報經(jīng)聯(lián)社理事會審批及政府相關(guān)部門備案后予以實施；第十一條 實施條件利潤分享激勵計劃的實施與公司凈資產(chǎn)增值結(jié)果掛鉤：l 當(dāng)年度NPNP0時，實施當(dāng)年度利潤分享激勵計劃；l 當(dāng)年度0NPNP0時，取消當(dāng)年度利潤分享激勵計劃；l 當(dāng)NP0，也即考核年度凈資產(chǎn)減值時，按凈資產(chǎn)減值部分扣減以前年度轉(zhuǎn)入的獎金，獎金庫的獎金不足抵扣時，扣減當(dāng)年的基本年薪，直至扣減到基本年薪的80為止（此規(guī)定針對高層管理人員）。；第三章、股票期權(quán)激勵計劃第十二條 實施主體本期權(quán)激勵計劃的實施主體是：XX省XXXX集團(tuán)公司股東XX省手工業(yè)聯(lián)社（以下簡稱聯(lián)社）第十三條 實施期限本股票期權(quán)激勵計劃實施的期限為三年，即自2009年1月1日至2011年12月31日；第十四條 期權(quán)激勵對象凡在XXXX集團(tuán)公司本部工作一年以上的所有員工都可以成為股票期權(quán)激勵對象，包括：高層管理人員、中層管理人員、基層管理人員及普通員工；第十五條 股票來源及數(shù)量激勵股票來源于股東聯(lián)社的轉(zhuǎn)讓；本次股票激勵計劃的股份總量為2000萬份，占總股本的9.7，即2000萬份/2.043億份9.7（公司注冊資金總額為2.043億元）。第十六條 股票期權(quán)分配辦法激勵股票根據(jù)“分類切塊，崗位掛鉤”的原則分配給激勵對象個人：l 高層管理人員：分配比例為50，授予總額為2000501000萬股；l 中層管理人員：分配比例為30，授予總額為200030600萬股；l 基層管理人員及普通員工：分配比例為10，授予總額為200010200萬股；另外剩余的10即200010200萬股作為預(yù)留，用于實施計劃期內(nèi)新進(jìn)員工及有特殊貢獻(xiàn)員工的追加授予；個人股票期權(quán)授予所得按如下公式進(jìn)行計算：上式中：第十七條 期權(quán)授予時間及程序本次期權(quán)激勵計劃采用一次性無條件授權(quán)完畢，授予時間為：2009年1月1日；其授予程序如下：l 激勵計劃經(jīng)聯(lián)社理事會審議通過后，公司向符合獲授條件的期權(quán)激勵對象授予股票期權(quán)；l 股票期權(quán)授出時，公司與期權(quán)激勵對象簽署股票期權(quán)協(xié)議書，以此約定雙方權(quán)力義務(wù)關(guān)系。l 公司制作股票期權(quán)激勵計劃管理名冊，記載激勵對象姓名、獲授股票期權(quán)的數(shù)量、獲授日期等內(nèi)容。第十八條 期權(quán)權(quán)利股票期權(quán)是一種認(rèn)購股票的認(rèn)股權(quán)利，只是一種選擇權(quán)，只有激勵對象行權(quán)后并過戶到名下才能成為實股，因此，未行權(quán)的股票期權(quán)不具有所有權(quán)、分紅權(quán)及投票權(quán)，且不得轉(zhuǎn)讓、出售、交換、記賬、抵押、償還債務(wù)；第十九條 期權(quán)行權(quán)批次本激勵計劃所授的股票期權(quán)分別在2009年度、2010年及2011年度分三次行權(quán)完畢，每次可行權(quán)的激勵股權(quán)數(shù)量分別為：40、30及30；第二十條 期權(quán)行權(quán)執(zhí)行時機(jī)考慮到上年度的業(yè)績評價于下一年度的年初進(jìn)行，股票期權(quán)的行權(quán)需聯(lián)社理事會審議通過，因此，每次期權(quán)的行權(quán)規(guī)定在每年聯(lián)社理事會召開后的十個工作日內(nèi)完成，如2009年度已到行權(quán)期的股權(quán)在2010年初的聯(lián)社理事會召開后的十個工作日內(nèi)行權(quán)完畢。激勵對象必須在規(guī)定的時間內(nèi)行權(quán)完畢，不能延期行權(quán)，也不能提前行權(quán)，超過規(guī)定時間而未行權(quán)的股票期權(quán)作廢，且不得轉(zhuǎn)入下一期行權(quán)。行權(quán)時，激勵對象可以部分行權(quán)，但已到期而未行權(quán)部分視為自動放棄；第二十一條 期權(quán)行權(quán)價格股票期權(quán)三次行權(quán)的行權(quán)價格均為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值；第二十二條 期權(quán)行權(quán)條件每期行權(quán)到期時，必須同時滿足以下兩個條件，激勵對象方可有資格行權(quán)：l 公司完成當(dāng)年度凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)（各年凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)同“利潤分享計劃”中所設(shè)置的目標(biāo)值）；l 個人當(dāng)年度績效考核合格；第二十三條 期權(quán)行權(quán)方式激勵對象必須以現(xiàn)金方式行權(quán)，即在規(guī)定的行權(quán)時間內(nèi)按照約定的行權(quán)價格（即為2008年12月31日公司賬面的每份凈資產(chǎn)值）以現(xiàn)金的方式購買可行權(quán)的公司股票；第二十四條 期權(quán)行權(quán)資金來源激勵對象的行權(quán)資金來源有：l 自籌資金（含利潤分享獎勵）：原則上不得低于認(rèn)股款總額的30；l 獎金庫：高管人員行權(quán)購股時，允許從高管人員獎金庫本人賬戶中提取的獎金作為購股款；l 大股東聯(lián)社貸款：員工行權(quán)購股所需要的資金除自籌一部分外，余下部分可用股票做質(zhì)押向大股東聯(lián)社申請貸款，貸款利率按商業(yè)銀行一年期貸款利率計算；在貸款還清之前，其所得股份分紅須優(yōu)先償還貸款和利息。第二十五條 期權(quán)行權(quán)程序股票期權(quán)行權(quán)按如下程序?qū)嵤簂 股票期權(quán)激勵對象在規(guī)定的行權(quán)日（聯(lián)社理事會召開后的十個工作日）內(nèi)向考核和薪酬委員會提交行權(quán)申請書申請行權(quán)；l 考核和薪酬委員會對行權(quán)申請書進(jìn)行審核和認(rèn)定，并報聯(lián)社理事會備案；l 激勵對象按事先約定的價格及實際行權(quán)期權(quán)數(shù)量繳納購股款；l 考核和薪酬委員會辦理股權(quán)過戶手續(xù)、登記等手續(xù)第二十六條 期權(quán)行權(quán)約束為了充分體現(xiàn)對期權(quán)激勵對象約束與激勵相結(jié)合的原則，樹立激勵對象的風(fēng)險責(zé)任意識，對激勵對象實行預(yù)繳風(fēng)險保證金制度：第一期風(fēng)險保證金的繳納截止日為2009年3月31日；第二期風(fēng)險保證金的繳納截止日為2010年3月31日；第三期風(fēng)險保證金繳納截止日為2011年3月31日；所繳納的風(fēng)險保證金為當(dāng)期可行權(quán)股票期權(quán)所需要款項總額的5；未及時或足額繳納風(fēng)險保證金的視同自動放棄行權(quán)資格；如經(jīng)審計的年度財務(wù)報告顯示，公司在考核年度未達(dá)到凈資產(chǎn)增率值目標(biāo)時，已繳納的風(fēng)險保證金不予退還，并取消其當(dāng)年股票期權(quán)的行權(quán)資格，該年度的股票期權(quán)也不得滾動到下一年度行權(quán)；公司在年度考核達(dá)到凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)時，已繳納的風(fēng)險保證金可以沖抵當(dāng)年應(yīng)繳納的行權(quán)認(rèn)股款項。第二十七條 期權(quán)行權(quán)協(xié)定自動離職（任）：激勵對象在6月30日前離職的，當(dāng)年度期權(quán)不能行權(quán)；在6月30日之后離職的，當(dāng)年度期權(quán)準(zhǔn)予行權(quán)50，其他已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán)；離職之后其風(fēng)險保證金予以返還；解雇（開除）：因一般原因解雇，當(dāng)自動離職處理；因嚴(yán)重失職或刑事責(zé)任解雇，未行權(quán)部分全部失效，并扣罰全部風(fēng)險保證金；喪失行為能力或死亡：當(dāng)年度期權(quán)可準(zhǔn)予激勵對象法定受益人在規(guī)定的行權(quán)時間內(nèi)全部行權(quán)，已授予而剩余未行權(quán)部分期權(quán)則不能行權(quán)；但對于因公致殘或死亡，其全部認(rèn)股權(quán)都可準(zhǔn)予激勵對象法定受益人繼承并到期行權(quán)；退休：尚未行權(quán)部分的全部認(rèn)股權(quán)準(zhǔn)予到期行權(quán)；第二十八條 股份變現(xiàn)所授并已行權(quán)的股票期權(quán)在第三期期權(quán)行權(quán)截止日之前均不得變現(xiàn)；第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后，高管人員在職期間，其股份不得變現(xiàn)；第三期期權(quán)行權(quán)截止日之后，中層管理人員及以下員工有權(quán)按照自己的意愿繼續(xù)持有股份或者股份變現(xiàn)；股權(quán)變現(xiàn)時，股權(quán)持有人有權(quán)按照自己的意愿選擇如下方式進(jìn)行變現(xiàn)：l 由原股東聯(lián)社回購，回購價格為上年度底的每份賬面凈資產(chǎn)值；l 向公司內(nèi)部其他股權(quán)持有人協(xié)議轉(zhuǎn)讓，但不得向公司之外的第三方協(xié)議轉(zhuǎn)讓；股份變現(xiàn)時，在同等價格下，原股東聯(lián)社有優(yōu)先購買權(quán)；第二十九條 股票期權(quán)管理機(jī)構(gòu)公司考核與薪酬委員會是公司管理期權(quán)的管理機(jī)構(gòu)，具體管理職能如下：l 負(fù)責(zé)股票期權(quán)授權(quán)與行權(quán)的具體事務(wù)管理，包括發(fā)放認(rèn)股權(quán)證，登記名冊，凈資產(chǎn)記賬，行權(quán)登記，紅利發(fā)放等；l 向聯(lián)社理事會報告股票期權(quán)的執(zhí)行情況；l 在聯(lián)社理事會授權(quán)下根據(jù)股票期權(quán)管理規(guī)則有權(quán)變更股票期權(quán)激勵計劃甚至中止激勵計劃。第四章、附則第三十條 釋義本方案下列用語具有如下含義：公司及本公司：指XX省XXXX集團(tuán)公司；利潤分享激勵計劃：指在完成公司業(yè)績目標(biāo)的情況下，公司和員工共同分享公司利潤的計劃。股票期權(quán)、期權(quán)：公司授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利。激勵對象可以其獲授的期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買公司一定數(shù)量的股份。期權(quán)是一種權(quán)利，不是義務(wù)，受益人可以放棄這種權(quán)利（放棄行權(quán)），也可以行使這種權(quán)利（行權(quán)）；期權(quán)激勵計劃實施的期限：指股票期權(quán)首次授予至已授期權(quán)最后一次行權(quán)完畢之間的時間期限；期權(quán)激勵對象：指被選擇參加公司本次股票期權(quán)激勵計劃的對象，他們可以根據(jù)本計劃獲得一定數(shù)量的股票期權(quán)。股權(quán)持有人：指本次股票期權(quán)行權(quán)后，擁有XX省XXXX集團(tuán)公司股票的股東；股票：指根據(jù)本激勵計劃，激勵對象有權(quán)購買的XX省XXXX集團(tuán)公司發(fā)行的內(nèi)部股票。行權(quán)：指激勵對象根據(jù)股票期權(quán)激勵計劃，在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買公司股份的行為。行權(quán)價格：指公司向激勵對象授予股票期權(quán)時所確定的、激勵對象購買公司股份的價格。元：指人民幣元；凈資產(chǎn)增值率：按照公司目前認(rèn)定的計算方法計算；凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)：指本激勵計劃實施期限中設(shè)定凈資產(chǎn)增值率目標(biāo)值，具體目標(biāo)值設(shè)定如下：2009年度，公司凈資產(chǎn)增值率為 ；2010年度，公司凈資產(chǎn)增值率為 ；2011年度，公司凈資產(chǎn)增值率為 ；個人年度績效考核合格：指按照公司目前已執(zhí)行的績效考核辦法，激勵對象在本激勵計劃實施期限各年度績效考核合格；高級管理人員：（待明確）中層管理人員：（待明確）基層管理人員：（待明確）理事會：指XX省XXXX集團(tuán)公司聯(lián)社理事會；國資委：指XX省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會；第三十一條 期權(quán)激勵對象一旦繳納風(fēng)險保證金或者行權(quán)所需款項，即視為接受本方案的約束，享有相應(yīng)的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)；第三十二條 本方案自聯(lián)社理事會審議通過之日起生效；第三十三條 本方案由聯(lián)社理事會負(fù)責(zé)解釋；第三十四條 相關(guān)附件附件一：XX省XXXX集團(tuán)公司股權(quán)激勵計劃參與者名冊；附件二：XX省XXXX集團(tuán)公司XX年度股票期權(quán)協(xié)議書；附件三：XX省XXXX集團(tuán)公司股票期權(quán)行權(quán)申請書；