中級經(jīng)濟(jì)師筆記.doc

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1、 1、 基數(shù)效用論（直接加總、邊際效用理論）和序數(shù)效用論（不可直接加總、無差異曲線和預(yù)算約束線），兩者結(jié)果相差無幾。多選題必定有一個是錯的，少選得分。2、 消費(fèi)者偏好的假定：完備性、可傳遞性、多多益善3、 無差異曲線的概念和特征：用來描述消費(fèi)者偏好的線，2種商品的組合能夠帶來相同效用的曲線為無差異曲線，曲線的平移代表效用的大小。越遠(yuǎn)越好：多多益善不能相交：可傳遞+多多益善自左向右、凸向原點(diǎn)、斜率為負(fù)：商品邊際替代率遞減規(guī)律決定，斜率的絕對值為商品邊際替代率4、 預(yù)算約束線：一定收入下對兩種商品可以擁有的數(shù)量，斜率為兩種商品價格的負(fù)值。預(yù)算約束線的變動：可支配收入或者商品價格的變化。平移的意義，

2、斜率的意義5、 消費(fèi)者效用最大化的均衡條件：預(yù)算線和無差異曲線的切點(diǎn)為效用的最大值，因此商品邊際替代率=商品價格之比為效用最大化的均衡條件均衡的前提條件：偏好、收入、價格均不變價格-消費(fèi)曲線：一種商品價格變化導(dǎo)致預(yù)算線變化，形成不同的效用最大化均衡點(diǎn)，這樣就形成了這種商品的需求曲線，因此需求曲線上的商品數(shù)量可以滿足消費(fèi)者的最大效用6、 需求曲線向右下方傾斜是由商品價格變化的兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)和替代效應(yīng)決定的收入效應(yīng)：名義收入不變，價格增加，則需求數(shù)量減少替代效應(yīng)：實際收入不變時，一種商品價格增加會導(dǎo)致另一種需求量增加收入與需求量之間的變化大部分都是反方向的，只有低檔商品的收入與需求量之間的變化

3、為同方向的，這反映出的是收入效應(yīng)第3章 ：生產(chǎn)和成本理論一、生產(chǎn)者組織形式和企業(yè)形成理論1、生產(chǎn)者組織形式：個人獨(dú)資、合伙制、公司制2、依據(jù)“經(jīng)濟(jì)人假設(shè)”，生產(chǎn)者的目標(biāo)是追求利潤最大化3、經(jīng)濟(jì)學(xué)家并不認(rèn)為追求經(jīng)濟(jì)最大化是人們從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的唯一動機(jī)：但從長期看，實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化是企業(yè)在競爭中求得生存的關(guān)鍵企業(yè)形成理論1、美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為企業(yè)的本質(zhì)特征是作為市場機(jī)制或價格機(jī)制的替代物2、企業(yè)存在的根本原因是交易成本的節(jié)約3、導(dǎo)致市場機(jī)制和企業(yè)交易費(fèi)用不同的原因是信息的不完全性2、 一種可變要素的生產(chǎn)函數(shù)曲線1、 生產(chǎn)函數(shù)：技術(shù)不變條件下，生產(chǎn)要素的投入量與最大產(chǎn)出量之間的函數(shù)（邊際產(chǎn)量）2、

4、 生產(chǎn)曲線：三點(diǎn)三線（總產(chǎn)量、平均產(chǎn)量、邊際產(chǎn)量）：三個拋物線，邊際產(chǎn)量最大時，總產(chǎn)量快速增加，邊際產(chǎn)量下降，總產(chǎn)量增加變緩，邊際產(chǎn)量為0時，總產(chǎn)量最大，邊際產(chǎn)量負(fù)數(shù)，總產(chǎn)量下降邊際產(chǎn)量與平均產(chǎn)量相交時，平均曲線最大3、 規(guī)模報酬：研究企業(yè)長期生產(chǎn)決策問題，在其他條件不變時，企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)要素同比例變化帶來產(chǎn)量的變化三、成本和利潤的含義機(jī)會成本、顯成本、隱成本、總成本=顯成本+隱成本經(jīng)濟(jì)利潤（超額利潤）=總收益-總成本正常利潤=企業(yè)家支付的報酬4、 成本函數(shù)和成本曲線短期總成本=總固定成本+總可變成本長期成本是可變成本邊際成本=增加一單位的產(chǎn)量，可變成本（總成本）的增加數(shù)1、成本曲線（總成本、可

5、變成本、固定成本）（右上傾斜，固定不變）2、平均總成本、平均價可變成本、平均固定成本，邊際成本線（反向拋物線）第四章：市場結(jié)構(gòu)理論1、劃分市場結(jié)構(gòu)的主要依據(jù)數(shù)目、差別、障礙劃分完全競爭市場和壟斷競爭市場的依據(jù)：差別（同質(zhì)性）2、 各種市場結(jié)構(gòu)的特征完全競爭：很多、同質(zhì)、了解、自由壟斷競爭：很多、不同質(zhì)、自由寡頭壟斷市場：很少、不自由、影響價格完全壟斷市場：一個、沒有替代品、進(jìn)入市場困難3、 完全競爭市場、完全壟斷市場、壟斷競爭市場需求曲線、決策及收益右下方傾斜的需求曲線完全競爭市場企業(yè)的產(chǎn)品需求曲線是水平線原則：利潤最大化：邊際收益=邊際成本企業(yè)的需求曲線是不是行業(yè)的需求曲線取決于是不是一個企

6、業(yè)價格需求彈性：價格對需求的影星程度（看替代品的多少）完全競爭市場、完全壟斷市場、壟斷競爭市場收益曲線完全競爭市場：三線合一：價格=邊際收益=平均收益為需求曲線（為水平線）完全壟斷市場：二線合一：邊際收益線在平均收益線和需求曲線的內(nèi)部，需求曲線和平均收益線重合4、 完全壟斷企業(yè)定價法則及價格歧視邊際收益=邊際成本加價比例=需求價格彈性倒數(shù)的相反數(shù)彈性低，定價高，彈性高，則定價低價格歧視基本條件：1、劃分不同的消費(fèi)者2、能夠隔離開原則：邊際收益=邊際成本五：寡頭壟斷市場價格形成的模型協(xié)議制：卡特爾模型、領(lǐng)袖制第5章 ：生產(chǎn)要素市場理論一、生產(chǎn)者對生產(chǎn)要素的需求是引致需求（派生需求）、聯(lián)合需求（復(fù)

7、合需求）二、生產(chǎn)者使用生產(chǎn)要素的原則：邊際收益產(chǎn)品=邊際要素成本三、生產(chǎn)要素供給曲線和生產(chǎn)要素需求曲線需求曲線：右下方傾斜，豎軸為W，縱軸為L，邊際收益曲線=邊際產(chǎn)品價值曲線=需求曲線供給曲線：水平線，邊際要素成本曲線=平均要素成本曲線=供給曲線四、勞動的供給原則：勞動的邊際效用=閑暇的邊際效用五、勞動的供給曲線（勞動的提供者的曲線）向后彎曲的曲線：替代效應(yīng)和收入效應(yīng)解釋六、土地、資本的供給曲線短期的資本供給曲線是垂直的，長期的資本供給曲線是向后彎曲的土地的供給曲線為垂直的，不論長短期第6章 ：市場失靈和政府干預(yù)1、 資源最優(yōu)配置的有關(guān)概念一般均衡或瓦爾拉斯均衡：供求平衡，效用最大。帕累托改進(jìn)

8、：其他人福利不變，提高某人的福利不存在帕累托改進(jìn)了，就達(dá)到帕累托最優(yōu)2、 帕累托最優(yōu)狀態(tài)（經(jīng)濟(jì)效率）的條件主體合理、信息完整、完全競爭、不存在外部性3、 市場失靈的原因：壟斷，外部性、公共物品、信息不對稱稅收抑制外部不經(jīng)濟(jì)，補(bǔ)貼可以實現(xiàn)外部經(jīng)濟(jì)，另外合并相關(guān)企業(yè)也能消除外部性現(xiàn)在是明晰產(chǎn)權(quán)，可以消除外部性，因此科斯定理：產(chǎn)權(quán)明晰且交易成本很小為零，最終的均衡都是帕累托最優(yōu)因此不同的產(chǎn)權(quán)制度，會形成不同的資源配置效率4、 公共物品，非競爭性，非排他性純公共物品：國防、治安。準(zhǔn)公共物品（有一定的擁擠型）：教育、醫(yī)療、公路私人物品：競爭性，排他性5、信息不對稱導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險第七章：國民收入核

9、算和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整模型1、GDP形態(tài)：價值形態(tài)、收入形態(tài)、產(chǎn)品形態(tài)國民生產(chǎn)總值2、 GDP的計算發(fā)放：生產(chǎn)法、收入法、支出法收入法：GDP=勞動者報酬+固定資產(chǎn)折舊+生產(chǎn)稅凈額+營業(yè)盈余生產(chǎn)稅凈額：不含所得稅，營業(yè)盈余包含政府補(bǔ)貼支出法：GDP=最終消費(fèi)+資本形成總額+凈出口=消費(fèi)支出C+固定資產(chǎn)投資I+政府購買G+凈出口（X-M）運(yùn)用支出法核算GDP，可以得出資本形成率和最終消費(fèi)率3、 宏觀經(jīng)濟(jì)均衡的基本模型4部 門：總支出=總收入（s:私人儲蓄，T：稅收）C+I+G+(X-M)=C+S+T即I=S+(T-G)+(M-X)（總的投資=私人儲蓄+政府儲蓄+外國儲蓄）3部 門：I=S+(T-G)兩

10、部門：I=S4、 消費(fèi)函數(shù)和儲蓄函數(shù)凱恩斯消費(fèi)理論假設(shè)：兩減一收，邊際消費(fèi)傾向遞減規(guī)律、收入是決定消費(fèi)的重要因素，平均消費(fèi)傾向會隨著收入的增加而減少（邊際消費(fèi)傾向小于平均消費(fèi)傾向，因為有自發(fā)性消費(fèi)的存在）凱恩斯消費(fèi)函數(shù)：C=a+bY即：消費(fèi)=自發(fā)性消費(fèi)+邊際消費(fèi)傾向*均衡國民收入儲蓄函數(shù)：儲蓄=收入-消費(fèi)平均消費(fèi)傾向+平均儲蓄傾向=1邊際消費(fèi)傾向+邊際儲蓄傾向=1莫迪利安尼的生命周期理論：消費(fèi)取決于家庭所處的生命周期弗里德曼的持久收入理論：消費(fèi)取決于持久收入投資乘數(shù)K=邊際儲蓄傾向的倒數(shù)，而邊際儲蓄傾向=1-邊際消費(fèi)傾向，5、 簡單國民收入決定均衡國民收入=消費(fèi)+投資+政府購買+凈出口將凱恩斯

11、消費(fèi)函數(shù)代入為：均衡國民收入=自發(fā)消費(fèi)+邊際消費(fèi)傾向*均衡國民收入+投資+政府購買+凈出口可以求出均衡國民收入6、 總需求和總供給利率越高：總需求越低貨幣供給量越多，總需求越高政府購買越多，總需求越高稅收越高，總需求越低預(yù)期越高，總需求越高價格總水平越高，總需求越低總需求曲線右下方傾斜產(chǎn)生的原因：財富效應(yīng)（消費(fèi)）、利率效應(yīng)（投資）、出口效應(yīng)（凈出口）短期總供給曲線：右上方傾斜，長期供給曲線是一條垂直于橫軸的直線決定供給的基本因素是價格和成本其他因素：技術(shù)、工資、能源、原材料等影響長期總供給的因素沒有價格長期來看，影響社會總供給的因素有：勞動、資本、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)體制等因素總供求的模型長期來看：影響

12、商品價格的因素是總需求短期來看，總需求和總供給共同影響價格?？傂枨蟮脑黾訒?dǎo)致價格上升，需求拉動型通貨膨脹的基本模型第8章 ：經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論一、經(jīng)濟(jì)增長率（現(xiàn)行價格計算反應(yīng)規(guī)模，不變價格計算反應(yīng)增長速度）二、經(jīng)濟(jì)增長率=技術(shù)進(jìn)步率+勞動份額*勞動增加率+資本份額*資本增長率全要素生產(chǎn)率是扣除勞動、資本等要素的貢獻(xiàn)之后，技術(shù)進(jìn)步因素對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)份額3、 經(jīng)濟(jì)波動的類型按照周期波動的長短：長周期（50-60年）、中周期（8年，影響明顯）、短周期（3-5年）按照經(jīng)濟(jì)總量是絕對下降還是相對下降：古典型周期（低谷增長率為負(fù)值）、增長型周期（低谷增長率為正值）4、 經(jīng)濟(jì)波動的一般原因（了解）：

13、投資、消費(fèi)、技術(shù)、預(yù)期、經(jīng)濟(jì)體制、國際經(jīng)濟(jì)變動5、 分析和預(yù)測經(jīng)濟(jì)波動的指標(biāo)體系一致指標(biāo)：工業(yè)總產(chǎn)值、固定資產(chǎn)投資率、社會消費(fèi)品零售總額先行指標(biāo)：訂貨單、股票價格指數(shù)、廣義貨幣M2滯后指標(biāo):庫存、居民消費(fèi)價格指數(shù)6、 經(jīng)濟(jì)發(fā)展核心:人民生活水平持續(xù)提高。以人為本是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本內(nèi)容。把經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)到科學(xué)發(fā)展上來，促進(jìn)“三個轉(zhuǎn)變”依靠投資、消費(fèi)、出口依靠一二三產(chǎn)業(yè)依靠科學(xué)進(jìn)步，技術(shù)創(chuàng)新等新常態(tài)三大特征：中高速增長、質(zhì)量效率型增長、創(chuàng)新增長十三五基本理念：創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享供給側(cè)改革三大任務(wù)：三去一降一補(bǔ)：去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板第9章 ：價格總水平和就業(yè)失業(yè)一、我國CPI是

14、衡量價格變化的指標(biāo)2、 影響價格變動的因素：貨幣供給量、貨幣流通速度、總產(chǎn)出、總需求和總供給費(fèi)雪方程式：MV=PT（T為總產(chǎn)出）3、 失業(yè)（城鎮(zhèn)登記失業(yè)率）自愿失業(yè)（摩擦性失業(yè)、結(jié)構(gòu)性失業(yè)）非自愿失業(yè)（周期性失業(yè)、需求不足失業(yè)）5、 奧肯定律：經(jīng)濟(jì)增長和失業(yè)率呈正向變化就業(yè)彈性，經(jīng)濟(jì)增長的變動對就業(yè)增長的變動，第三產(chǎn)業(yè)比重大，則就業(yè)彈性更大菲利普斯曲線（通脹率和失業(yè)率的關(guān)系）分短期（右下方傾斜和橫軸相交）和長期（垂直線）第十章：國際貿(mào)易理論一、國際貿(mào)易理論的演變亞當(dāng)斯密絕對優(yōu)勢理論李嘉圖比較優(yōu)勢理論赫克歇爾俄林要素稟賦理論克魯格曼規(guī)模貿(mào)易理論（解決相似要素資源同質(zhì)產(chǎn)品的雙向貿(mào)易問題）2、 影響

15、進(jìn)出口的因素匯率：貶出3、 政府對進(jìn)出口的干預(yù)對進(jìn)口的干預(yù)方式關(guān)稅限制非關(guān)稅限制：進(jìn)口配額、自愿出口限制、歧視性公共采購、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)對出口的干預(yù)直接補(bǔ)貼間接補(bǔ)貼：出口退稅、出口信貸4、 傾銷和反傾銷掠奪性傾銷持續(xù)性傾銷隱蔽性傾銷偶然性傾銷反傾銷稅需要滿足的條件：事實、損失、因果關(guān)系第一部分：經(jīng)濟(jì)學(xué)基本知識1、 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)第1章 ：市場需求、供給和均衡價格（2條線）第2章 ：消費(fèi)者行為分析（2條線）第3章 ：生產(chǎn)和成本理論（10條線）第4章 ：市場結(jié)構(gòu)理論（5條級）第5章 ：生產(chǎn)要素理論（）二、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)第六章：市場失靈與政府干預(yù)第七章：國民收入核算和簡單的宏觀經(jīng)濟(jì)模型（）第八章：經(jīng)

16、濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論（）第九章：價格總水平和就業(yè)、失業(yè)（）第十章：國際貿(mào)易理論第2部 分：財政第11章 ：公共物品1、保羅薩米爾森提出了公共物品的概念2、公共物品的特征：非競爭性（強(qiáng)調(diào)潛在收益）、非排他性（強(qiáng)調(diào)潛在困難）3、公共物品的需求顯示：強(qiáng)制性的政治交易實現(xiàn)4、私人物品的需求顯示：自愿的市場交易5、公共物品的融資：強(qiáng)制稅收（沒有多樣性）私人自愿融資（公共物品的結(jié)構(gòu)或者數(shù)量不足）聯(lián)合融資（稅收優(yōu)惠或者補(bǔ)貼）6、公共物品的生產(chǎn)：政府生產(chǎn)合同外包其他方式7、 公共物品供給的制度結(jié)構(gòu)決策制度（核心）融資制度生產(chǎn)制度收益分配制度8、 供求規(guī)律及政府活動范圍市場系統(tǒng)的組成：居民、企業(yè)、政府供求規(guī)律：

17、供給大于需求、供給小于需求政府活動范圍：（1） 提供公共物品和服務(wù)（2） 矯正外部性（3） 維持有效競爭（4） 調(diào)節(jié)收入分配（5） 穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)9、 公共財政的職能：資源配置（公共物品與服務(wù)），其手段：公共工程提供資金、引導(dǎo)投資方向、提高自身管理和運(yùn)營效率收入分配（稅收（所得稅、資源稅）調(diào)節(jié)、財政轉(zhuǎn)移支付、發(fā)揮公共支出作用）經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與發(fā)展（四大目標(biāo)：充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長和國際收支平衡。手段：調(diào)節(jié)社會投資需求）10公共選擇理論：關(guān)于政府失靈的理論理論基石：個人主義方法論、經(jīng)濟(jì)人假設(shè)、作為一種交易的政治過程11、 政府失靈的表現(xiàn)形式：選民、政治家、投票、官僚體系無效率、利益集團(tuán)與尋租12、 建

18、立現(xiàn)代財政制度我國財政存在的主要問題：預(yù)算管理制度不健全、稅收制度不適應(yīng)、中央和地方的責(zé)任不清晰，轉(zhuǎn)移支付制度不完善、財政收入與支出不匹配第12章 ：財政支出一、根據(jù)編制預(yù)算需求分類：支出功能的分類（能看出是公共物品）：根據(jù)公共物品的產(chǎn)出性質(zhì)進(jìn)行分類，反映政府職能的（17大類）一般公共支出、社會保障和就業(yè)、保險醫(yī)療環(huán)境、轉(zhuǎn)移性支出等支出經(jīng)濟(jì)分類（看不出是公共物品）：從公共物品的成本投入的角度分類，反映經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和具體用途（12大類）工資福利性支出、商品服務(wù)支付、轉(zhuǎn)移性支出等，轉(zhuǎn)移性支出是重合的二、根據(jù)交易經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類購買性支出：反映出資源配置的職能轉(zhuǎn)移性支出：反映出收入分配的職能3、 財政支出規(guī)

19、模變化的指標(biāo)財政支出增長率：與上年相比財政支出增長的彈性系數(shù)：財政支出增長率和GDP增長率的比例財政支出增長的邊際傾向：財政支出增長額和GDP增長額的比例4、 財政支出規(guī)模增長的理論解釋1、 瓦格納政府活動擴(kuò)張法則2、 匹考克威絲曼梯度漸進(jìn)增長理論（公眾能夠容忍最大的稅收負(fù)擔(dān)是財政支出的最大限額）3、 馬斯格雷夫經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段增長理論4、 鮑莫爾非均衡增長理論5、 公共選擇學(xué)派的解釋：從選民、政治家、官僚行為及民主制度的特征財政幻覺是從選民的角度考慮的6、 中國財政支出結(jié)構(gòu)的問題購買性支出比重大（轉(zhuǎn)移性支出）投資性支出比重大（消費(fèi)性支出）社會性支出比重?。ㄐ姓韵M(fèi)支出、轉(zhuǎn)移性支付結(jié)構(gòu)）7、 財

20、政支出績效考評主體：政府及其財政部門對象：使用財政資金的部門或機(jī)構(gòu)內(nèi)容：公共委托-代理事項原則：經(jīng)濟(jì)、效率、效果、公平方法：公眾、比較、成本、因素指標(biāo)選擇：確定合理的績效考核指標(biāo)是考評的關(guān)鍵指標(biāo)選擇原則：相關(guān)、經(jīng)濟(jì)、可比、重要第13章 ：財政收入1、 衡量政府收入的口徑最小口徑：稅收小口徑：稅收+一般預(yù)算的非稅收入（是我國最常用的財政收入口徑）中口徑;稅收+一般預(yù)算的非稅收入+社會保障繳費(fèi)收入大口徑：全部的政府收入因此債務(wù)收入是大口徑中的政府收入2、 財政集中度（宏觀稅負(fù)）三、稅收的特征：強(qiáng)制性、無償性（本質(zhì)特征）、固定性4、 稅制分類按征稅對象分流轉(zhuǎn)稅：增消營關(guān)所得稅：個、企財產(chǎn)稅:：土增、

21、房、契、船資源稅：土、資源稅行為稅：印花、城建按稅收管理分中央：消費(fèi)稅、關(guān)稅中央和地方共享：增值稅、所得稅、證券交易印花稅地方：5、 拉弗曲線和征稅的限制開口向下的拋物線（稅收收入和稅率的關(guān)系）6、 稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁方式前轉(zhuǎn)（順轉(zhuǎn)）、后轉(zhuǎn)（逆轉(zhuǎn)）、旁轉(zhuǎn)（側(cè)轉(zhuǎn)）、稅收資本化（未來預(yù)期）影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的因素：漲價、好、容易轉(zhuǎn)嫁7、 國債的特征：自愿、有償、靈活國債的功能：彌補(bǔ)財政赤字、籌集建設(shè)資金、調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率、調(diào)整宏觀經(jīng)濟(jì)國債的負(fù)擔(dān);認(rèn)購者、債務(wù)人、納稅人、代際國債負(fù)擔(dān)率（國民經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)率）第14章 ：政府預(yù)算1、 政府預(yù)算原則：完整、統(tǒng)一、可靠、合法、公開、年度性2、 政府預(yù)算分類1、按形式劃分：

22、單式預(yù)算、復(fù)式預(yù)算（經(jīng)常預(yù)算（稅收）、資本預(yù)算（國債）2、按照內(nèi)容和方法：增量預(yù)算、零基預(yù)算3、時間長短：年度預(yù)算、多年預(yù)算4、收支狀態(tài)： 平衡預(yù)算、差額預(yù)算5、經(jīng)濟(jì)效益：投入預(yù)算、績效預(yù)算、規(guī)劃項目預(yù)算6、管理層級：中央預(yù)算、地方預(yù)算三、政府預(yù)算體系：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保障預(yù)算政府性基金管理原則：以收定支、?？顚Ｓ?、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用4、 全面規(guī)范、公開透明預(yù)算管理制度1、 建立健全機(jī)制、2、完善政府預(yù)算體系、3、跨年度預(yù)算平衡/4、中期財政規(guī)劃管理（3年）5、預(yù)算績效管理/6、政府資產(chǎn)報告制度/7、建立權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財務(wù)報告制度/8、建立財政庫底目

23、標(biāo)余額管理 第15章 ：財政管理體制1、 狹義的財政管理體制：預(yù)算管理體制二、政府間事權(quán)及支出責(zé)任的劃分原則：技術(shù)性、效率性、區(qū)域性、收益性稅收屬性是決定政府間財政收入劃分的主要標(biāo)準(zhǔn)收入劃分原則：恰當(dāng)、集權(quán)、效率、收益與負(fù)擔(dān)對等政府間收支劃分基本特征：收入結(jié)構(gòu)和支出結(jié)構(gòu)的非對稱性安排3、 財政管理體制的類型財政聯(lián)邦制類型（美國）：州余權(quán)主義，依靠分稅制和轉(zhuǎn)移支付制度實現(xiàn)財政單一制模式（中法英日韓）4、 中央稅：關(guān)稅、消費(fèi)稅和海關(guān)代收的增值稅中央和地方共享稅：增值稅（75%）、所得稅(60%)、資源稅、證券交易（印花）稅（97%）五、最早提出轉(zhuǎn)移支付：庇古財政轉(zhuǎn)移支付最基本的作用：為地方政府提供

24、穩(wěn)定的收入來源，彌補(bǔ)收支差額轉(zhuǎn)移支付包括一般轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付專項轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格限于中央委托事務(wù)、共同事權(quán)事務(wù)、效益外溢事務(wù)、中央政策導(dǎo)向事務(wù)第16章 ：財政政策1、 財政政策的功能：導(dǎo)向、協(xié)調(diào)、控制、穩(wěn)定財政政策目標(biāo)：充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡、經(jīng)濟(jì)增長二、財政政策工具：支出增加，收入減少，配套三、財政政策的類型按照調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)周期作用：自動穩(wěn)定的財政政策（累進(jìn)所得稅、政府福利支出等）、相機(jī)抉擇的財政政策（汲水政策和補(bǔ)償政策）按照調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)總量和結(jié)構(gòu)的作用：擴(kuò)張型、緊縮性、中性4、 財政政策乘數(shù)：，財政政策對國民收入的影響平衡預(yù)算乘數(shù)=稅收乘數(shù)+政府支出乘數(shù)=1政府支出乘數(shù)=投資乘數(shù)=1/

25、（1-b） b為邊際消費(fèi)傾向稅收乘數(shù)=-b/（1-b）即使使用同等規(guī)模的稅收規(guī)模和政府購買規(guī)模，對國民收入也具有1倍的效應(yīng)財政政策時滯：認(rèn)識時滯、行政時滯、決策時滯、執(zhí)行時滯、效果時滯第二部分：財政-公共物品與行政職能-財政支出-財政收入-財政政策-政府預(yù)算-政府財政管理體系第三部分：貨幣與金融第十七章：貨幣供求與貨幣均衡一、貨幣需求：經(jīng)濟(jì)需求、有效需求、派生需求、客觀需求二、貨幣需求理論費(fèi)雪現(xiàn)金交易數(shù)量說：MV=PT劍橋?qū)W派現(xiàn)金余額數(shù)量說：貨幣價值與數(shù)量成反比凱恩斯貨幣需求理論（流動性偏好理論）：2個基本假設(shè)：未來的不確定性、收入是短期資產(chǎn)影響流動性的三種動機(jī)：交易（國民收入的增函數(shù)）、預(yù)防

26、（國民收入的增函數(shù)）、投機(jī)（利率的減函數(shù)）流動性陷阱：利率低點(diǎn)時、貨幣需求量無限增大弗里德曼現(xiàn)代貨幣數(shù)量說：影響貨幣需求的因素：財富總額（恒久性收入越高，貨幣需求量月高）、財富構(gòu)成（人力財富越多，貨幣需求量越多）、金融資產(chǎn)的收益率越高，貨幣需求量越低三、貨幣供給層次劃分原則：依據(jù)流動性M0（現(xiàn)金）/m1（現(xiàn)金+活期存款）/m2（現(xiàn)金+活期+定期（財政存款除外）股票、債券等均不是貨幣社會融資規(guī)模：實體經(jīng)濟(jì)從金融系統(tǒng)獲取的資金總額（金融體系：證券、保險、銀行），包括投資性房地產(chǎn)四、貨幣供給機(jī)制1、中央銀行的信用創(chuàng)造貨幣2、商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張、創(chuàng)造派生存款機(jī)制受三類因素制約：存款準(zhǔn)備金、提現(xiàn)數(shù)量、需

27、要交納的稅款貨幣供應(yīng)量=貨幣乘數(shù)*基礎(chǔ)貨幣基礎(chǔ)貨幣：包括現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的存款貨幣乘數(shù)：商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力=存款準(zhǔn)備金率和貨幣結(jié)構(gòu)比率合計的倒數(shù)貨幣的增長率略高于GDP的增長率，才有利于經(jīng)濟(jì)的增長五、通貨膨脹薩米爾森：在一定時期內(nèi)，商品和生產(chǎn)要素價格總水平持續(xù)上漲馬克思：由于紙幣過度發(fā)行引起紙幣貶值，物價上漲共同點(diǎn)：有效需求大于有效供給、物價持續(xù)上漲通貨膨脹的類型（按成因）：1、 需求拉上型通貨膨脹擴(kuò)張性財政政策導(dǎo)致2、 成本推進(jìn)型通貨膨脹工資推進(jìn)型通貨膨脹、利潤推進(jìn)型通貨膨脹3、 輸入型通貨膨脹進(jìn)口商品價格上漲4、 結(jié)構(gòu)型通貨膨脹通貨膨脹的類型（按表現(xiàn)形式）：1、 公開型通貨膨脹

28、物價上漲2、抑制型通貨膨脹貨幣流動性變慢通貨膨脹形成的原因直接原因：過度的信貸供給通貨膨脹的治理：緊縮需求、積極供給第十八章：中央銀行和貨幣政策一、中央銀行的業(yè)務(wù)對象：政府、商業(yè)銀行、其他金融機(jī)構(gòu)主要業(yè)務(wù)：發(fā)行貨幣、集中準(zhǔn)備金、最后貸款人、全國清算二、中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)：資產(chǎn)、債權(quán)負(fù)債：債券、儲備、存款三、貨幣政策工具：一般性貨幣政策工具：法定準(zhǔn)備金（猛藥貨幣乘數(shù)、時效慢）、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)選擇性貨幣政策工具：消費(fèi)者信用控制、證券市場信用控制、優(yōu)惠利率、預(yù)繳進(jìn)口保證金直接信用控制：利率最高限、信用配額、流動比率、直接干預(yù)間接信用指導(dǎo)：道義勸告、窗口指導(dǎo)第十九章：商業(yè)銀行和金融市場一、商

29、業(yè)銀行的性質(zhì)金融企業(yè)盈利唯一能吸收存款的商業(yè)銀行的職能：信用中介（最基本）、支付中介、信用創(chuàng)造商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)：負(fù)債、資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則：贏利性、流動性、安全性二、存款保險制度被保險的存款不包括：同業(yè)存款、高管存款、外資銀行中國的存款、中資銀行海外的機(jī)構(gòu)限額承付：50萬3、 金融市場效率和有效市場理論弱型效率：證券的歷史資料對證券的價格沒有任何影響半強(qiáng)型效率:公開發(fā)表的資料對證券的價格沒有任何影響強(qiáng)型效率：證券的所有信息包括內(nèi)幕信息對證券的價格沒有任何影響金融市場分類：貨幣市場（同業(yè)拆借、票據(jù)市場、短期債券）、資本市場（長期債權(quán)、股票、期貨）第二十章：金融風(fēng)險與金融監(jiān)管1、 金

30、融風(fēng)險的特征：不確定性、相關(guān)性、高杠桿性、傳染性2、 金融風(fēng)險的類型：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險三、金融危機(jī)的類型：債務(wù)危機(jī)、貨幣危機(jī)（實行固定、盯住匯率容易貨幣危機(jī)）、流動性危機(jī)、綜合危機(jī)次貸危機(jī)的三個階段：債務(wù)危機(jī)、流動性危機(jī)、信用危機(jī)4、 金融監(jiān)管首先是從銀行開始的金融監(jiān)管我國是獨(dú)立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體系1988巴塞爾報告：核心資本、附屬資本（資本充足率8%，核心資本充足率4%）2003巴塞爾協(xié)議，三大支柱：最低資本要求（最基本的）、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查、市場約束2010巴塞爾協(xié)議微觀審慎監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管結(jié)合資本監(jiān)管和流動性監(jiān)管并重資本充足率和杠桿率并行內(nèi)容：1、 強(qiáng)化資本

31、充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)3個充足率：普通股充足率：4.5%-7%一級資本充足率：6%-8%總資本充足率：8%-10%2個超額資本：留存超額資本反周期超額資本2、 杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)自2011年3%的標(biāo)準(zhǔn)（一級資本/總資本）3、 流動性風(fēng)險量化監(jiān)管流動性覆蓋率（短期壓力）凈穩(wěn)定融資比率（長期）4、 新監(jiān)管過渡期為8年第二十一章：對外金融關(guān)系與政策1、 國際貨幣體系的演變：1、固定匯率體系：金本位制度（英國、鑄幣平價是各國匯率的決定基礎(chǔ)、黃金的輸送點(diǎn)是匯率波動的上下限）、布雷頓森林體系：以美元為中心的人為可調(diào)整的固定匯率制度短期失衡通過國際貨幣基金組織提供信貸資金長期失衡通過調(diào)整匯率平價來解決2、浮動匯率體系

32、牙買加體系：多元化的國際儲備體系多種匯率安排并存的浮動匯率體系國際收支的調(diào)節(jié)：通過匯率、利率、市場融通、國際貨幣基金組織等3、 影響一個國家匯率制度的因素傾向選擇固定匯率制度的因素：經(jīng)濟(jì)開放程度高、4、 人民幣匯率制度：以市場供求為基礎(chǔ)，參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)，有管理的浮動匯率制度5、 國際儲備的構(gòu)成貨幣性黃金、外匯儲備（銀行存款、國庫券）、IMF的儲備頭寸、特別提款權(quán)國際儲備（外匯儲備）管理的基本原則：獲取收益第4部 分：統(tǒng)計1、 統(tǒng)計2分支描述統(tǒng)計：研究數(shù)據(jù)收集、整理和描述的統(tǒng)計方法推斷統(tǒng)計：利用樣本數(shù)據(jù)推斷總體特征參數(shù)估計：樣本推斷總體假設(shè)檢驗：利用樣本的信息判斷總體的假設(shè)是否成立變量:定量變量：數(shù)值定性變量：分類變量（性別等）、順序變量（高低程度等）描述統(tǒng)計：集中趨勢：均值、中位數(shù)、眾數(shù)（唯一適用分類數(shù)據(jù)）離散程度：方差（差的平方的平均數(shù)）、標(biāo)準(zhǔn)差、變異系數(shù)（即標(biāo)準(zhǔn)差系數(shù)、離散系數(shù)，是標(biāo)準(zhǔn)差/均值）偏態(tài)：分布形態(tài)的測度指標(biāo)：偏態(tài)系數(shù)（離差三次方/標(biāo)準(zhǔn)差三次方，0，-1，-0.5,1,0.5的意義）標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?shù)：離差/標(biāo)準(zhǔn)差正態(tài)分布【-1,1】68%，【-2,2】95%，【-3,3】99%變量間的相關(guān)關(guān)系：（完全相關(guān)、不相關(guān)、不完全相關(guān)）散點(diǎn)圖相關(guān)系數(shù)【-1,1】，皮爾孫相關(guān)系數(shù)0-0.3-0.5-0.8-1 依次為相關(guān)程度極弱、低度相關(guān)，中度相關(guān)，高度相關(guān)